實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理，規(guī)范實(shí)物儲(chǔ)備行為，確保實(shí)物儲(chǔ)備的安全性、完整性和有效性，提高實(shí)物儲(chǔ)備的保障能力，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備的管理，包括但不限于原材料、半成品、成品、設(shè)備、工具、辦公用品等各類實(shí)物資產(chǎn)。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全第一原則：強(qiáng)化實(shí)物儲(chǔ)備的安全防范措施，保障實(shí)物資產(chǎn)不受損失、不發(fā)生安全事故。3.科學(xué)管理原則：運(yùn)用科學(xué)的管理方法和技術(shù)手段，提高實(shí)物儲(chǔ)備管理的效率和效益。4.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和實(shí)際需求，對(duì)實(shí)物儲(chǔ)備進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整和優(yōu)化。（四）職責(zé)分工1.實(shí)物庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)實(shí)物庫(kù)的日常管理工作，包括實(shí)物的出入庫(kù)登記、保管、盤(pán)點(diǎn)等。制定實(shí)物儲(chǔ)備計(jì)劃，合理確定儲(chǔ)備數(shù)量和種類。建立實(shí)物庫(kù)存臺(tái)賬，及時(shí)記錄實(shí)物的增減變動(dòng)情況。定期對(duì)實(shí)物庫(kù)進(jìn)行清理和整頓，確保實(shí)物擺放整齊、環(huán)境整潔。2.采購(gòu)部門根據(jù)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，負(fù)責(zé)實(shí)物的采購(gòu)工作。選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)實(shí)物的質(zhì)量和供應(yīng)及時(shí)性。協(xié)調(diào)處理采購(gòu)過(guò)程中的相關(guān)問(wèn)題，如退貨、換貨等。3.使用部門根據(jù)實(shí)際工作需要，提出實(shí)物領(lǐng)用申請(qǐng)。合理使用領(lǐng)用的實(shí)物，提高實(shí)物的使用效率，避免浪費(fèi)。配合實(shí)物庫(kù)管理部門做好實(shí)物的盤(pán)點(diǎn)和清查工作。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備資金的核算和管理。定期對(duì)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供依據(jù)。監(jiān)督實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理的財(cái)務(wù)收支情況，確保資金安全。5.審計(jì)部門對(duì)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理制度的執(zhí)行情況。審查實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備的財(cái)務(wù)收支是否合規(guī)，有無(wú)浪費(fèi)、貪污等問(wèn)題。提出改進(jìn)建議，促進(jìn)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理水平的提高。二、實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃（一）計(jì)劃制定依據(jù)1.公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略。2.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)和供應(yīng)情況分析。3.實(shí)物的消耗定額和儲(chǔ)備定額。4.實(shí)物的采購(gòu)周期和運(yùn)輸時(shí)間。（二）計(jì)劃內(nèi)容1.實(shí)物儲(chǔ)備的種類、規(guī)格和型號(hào)。2.實(shí)物儲(chǔ)備的數(shù)量和金額。3.實(shí)物儲(chǔ)備的采購(gòu)時(shí)間和到貨時(shí)間。4.實(shí)物儲(chǔ)備的存放地點(diǎn)和保管方式。（三）計(jì)劃編制與審批1.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)上述計(jì)劃制定依據(jù)，結(jié)合公司實(shí)際情況，編制實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃草案。2.采購(gòu)部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門對(duì)計(jì)劃草案進(jìn)行審核，提出修改意見(jiàn)。3.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)審核意見(jiàn)對(duì)計(jì)劃草案進(jìn)行修改完善，形成正式的實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃。4.實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（四）計(jì)劃調(diào)整1.在實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如遇市場(chǎng)需求變化、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)調(diào)整、自然災(zāi)害等不可抗力因素，導(dǎo)致原計(jì)劃無(wú)法滿足實(shí)際需要時(shí)，實(shí)物庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)提出計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)。2.計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容和預(yù)計(jì)影響，并附相關(guān)證明材料。3.實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)采購(gòu)部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門審核，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。三、實(shí)物采購(gòu)管理（一）供應(yīng)商選擇1.建立供應(yīng)商評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，淘汰不合格供應(yīng)商，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商建立長(zhǎng)期合作關(guān)系。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保采購(gòu)實(shí)物的質(zhì)量和供應(yīng)及時(shí)性。（二）采購(gòu)流程1.使用部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫(xiě)實(shí)物采購(gòu)申請(qǐng)單，注明采購(gòu)實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.采購(gòu)申請(qǐng)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給采購(gòu)部門。3.采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)和議價(jià)，確定采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)方式。4.采購(gòu)部門與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，并將采購(gòu)合同副本提交給實(shí)物庫(kù)管理部門和財(cái)務(wù)部門。5.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)采購(gòu)合同和采購(gòu)申請(qǐng)單，做好實(shí)物入庫(kù)的準(zhǔn)備工作。6.供應(yīng)商按照采購(gòu)合同約定的時(shí)間和地點(diǎn)將實(shí)物送達(dá)公司，實(shí)物庫(kù)管理部門對(duì)實(shí)物進(jìn)行驗(yàn)收。7.驗(yàn)收合格的實(shí)物辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單；驗(yàn)收不合格的實(shí)物，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。（三）采購(gòu)監(jiān)督1.審計(jì)部門定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)流程是否規(guī)范、采購(gòu)合同是否合法有效、采購(gòu)價(jià)格是否合理等。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)采購(gòu)資金的支付進(jìn)行審核，確保采購(gòu)資金的安全和合規(guī)使用。3.實(shí)物庫(kù)管理部門對(duì)采購(gòu)實(shí)物的質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋給采購(gòu)部門。四、實(shí)物入庫(kù)管理（一）入庫(kù)準(zhǔn)備1.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)采購(gòu)合同和采購(gòu)申請(qǐng)單，安排好實(shí)物入庫(kù)的存放位置和保管方式。2.準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具和設(shè)備，如計(jì)量器具、檢驗(yàn)儀器等。3.通知相關(guān)人員參加實(shí)物驗(yàn)收工作。（二）驗(yàn)收程序1.實(shí)物庫(kù)管理部門會(huì)同采購(gòu)部門、使用部門等相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)實(shí)物進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等。3.對(duì)實(shí)物的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，可采用抽檢、全檢等方式，確保實(shí)物質(zhì)量符合采購(gòu)合同要求。4.驗(yàn)收合格的實(shí)物，驗(yàn)收人員在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)；驗(yàn)收不合格的實(shí)物，填寫(xiě)驗(yàn)收不合格報(bào)告，注明不合格原因，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）入庫(kù)登記1.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)驗(yàn)收合格的入庫(kù)單，及時(shí)辦理實(shí)物入庫(kù)登記手續(xù)。2.在實(shí)物庫(kù)存臺(tái)賬上記錄實(shí)物的入庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.將入庫(kù)單的一聯(lián)交給采購(gòu)部門，作為采購(gòu)結(jié)算的依據(jù)；一聯(lián)交給財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)；一聯(lián)留存實(shí)物庫(kù)管理部門。五、實(shí)物保管管理（一）保管原則1.分類存放原則：根據(jù)實(shí)物的性質(zhì)、用途、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，便于管理和查找。2.安全第一原則：采取必要的安全防范措施，確保實(shí)物不受損失、不發(fā)生安全事故。3.防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜原則：根據(jù)實(shí)物的特點(diǎn)，采取相應(yīng)的防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜措施。（二）保管措施1.實(shí)物庫(kù)應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，溫度和濕度應(yīng)符合實(shí)物保管要求。2.對(duì)易受潮、易生銹、易變質(zhì)的實(shí)物，應(yīng)采取防潮、防銹、防腐等措施。3.對(duì)易燃、易爆、有毒等危險(xiǎn)實(shí)物，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防范措施。4.定期對(duì)實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理實(shí)物保管中存在的問(wèn)題。5.建立實(shí)物保管檔案，記錄實(shí)物的入庫(kù)時(shí)間、保管情況、盤(pán)點(diǎn)情況等信息。（三）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.定期盤(pán)點(diǎn)：實(shí)物庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月至少盤(pán)點(diǎn)一次，確保賬實(shí)相符。2.不定期盤(pán)點(diǎn)：根據(jù)公司實(shí)際情況，可進(jìn)行不定期盤(pán)點(diǎn)，如遇實(shí)物庫(kù)管理崗位變動(dòng)、發(fā)生自然災(zāi)害等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。3.盤(pán)點(diǎn)方法：可采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法、賬實(shí)核對(duì)法等進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等。對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的實(shí)物，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。六、實(shí)物領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.使用部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫(xiě)實(shí)物領(lǐng)用申請(qǐng)單，注明領(lǐng)用實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)用申請(qǐng)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給實(shí)物庫(kù)管理部門。（二）審批程序1.實(shí)物庫(kù)管理部門對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)單進(jìn)行審核，檢查領(lǐng)用實(shí)物是否在庫(kù)存范圍內(nèi)、是否符合領(lǐng)用規(guī)定等。2.審核通過(guò)的領(lǐng)用申請(qǐng)單，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，實(shí)物庫(kù)管理部門方可辦理實(shí)物領(lǐng)用手續(xù)。（三）領(lǐng)用發(fā)放1.實(shí)物庫(kù)管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)單，按照規(guī)定的發(fā)放方式發(fā)放實(shí)物。2.發(fā)放實(shí)物時(shí)，應(yīng)核對(duì)領(lǐng)用實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。3.領(lǐng)用人在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)后，實(shí)物庫(kù)管理部門在實(shí)物庫(kù)存臺(tái)賬上記錄實(shí)物的出庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用人等信息。七、實(shí)物處置管理（一）處置范圍1.已損壞無(wú)法使用的實(shí)物。2.已過(guò)保質(zhì)期或已淘汰的實(shí)物。3.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整不再需要的實(shí)物。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已損壞無(wú)法使用、已過(guò)保質(zhì)期或已淘汰的實(shí)物，經(jīng)相關(guān)部門鑒定后，辦理報(bào)廢手續(xù)。2.出售：對(duì)因公司業(yè)務(wù)調(diào)整不再需要但仍有使用價(jià)值的實(shí)物，可進(jìn)行出售處理。3.捐贈(zèng)：對(duì)不再需要且無(wú)使用價(jià)值的實(shí)物，可捐贈(zèng)給相關(guān)單位或個(gè)人。（三）處置程序1.實(shí)物庫(kù)管理部門提出實(shí)物處置申請(qǐng)，說(shuō)明處置實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、處置原因等信息，并附相關(guān)證明材料。2.相關(guān)部門對(duì)實(shí)物處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，如技術(shù)部門對(duì)報(bào)廢實(shí)物進(jìn)行技術(shù)鑒定，財(cái)務(wù)部門對(duì)處置實(shí)物的賬面價(jià)值進(jìn)行審核等。3.實(shí)物處置申請(qǐng)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。4.對(duì)報(bào)廢實(shí)物，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理，如填寫(xiě)報(bào)廢單、進(jìn)行報(bào)廢登記等；對(duì)出售實(shí)物，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)拍賣或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式處理；對(duì)捐贈(zèng)實(shí)物，應(yīng)辦理捐贈(zèng)手續(xù)，并做好相關(guān)記錄。八、信息化管理（一）建立實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)1.利用信息化技術(shù)，建立實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)實(shí)物庫(kù)存信息的實(shí)時(shí)查詢、統(tǒng)計(jì)分析、動(dòng)態(tài)管理等功能。2.實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)應(yīng)與采購(gòu)管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.實(shí)物庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)將實(shí)物的入庫(kù)、出庫(kù)、盤(pán)點(diǎn)等信息錄入實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.定期對(duì)實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.對(duì)實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)和更新，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行和數(shù)據(jù)的安全性。（三）信息查詢與使用1.公司內(nèi)部相關(guān)人員可通過(guò)實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)查詢實(shí)物庫(kù)存信息、采購(gòu)信息、領(lǐng)用信息等，為工作決策提供依據(jù)。2.實(shí)物庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)物庫(kù)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，定期生成實(shí)物庫(kù)存報(bào)表、采購(gòu)報(bào)表、領(lǐng)用報(bào)表等，報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。九、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對(duì)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理制度的執(zhí)行情況、實(shí)物庫(kù)存管理情況、采購(gòu)管理情況、領(lǐng)用管理情況等。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備資金的使用情況進(jìn)行檢查，確保資金安全和合規(guī)使用。3.實(shí)物庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管理工作的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理存在的問(wèn)題。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立實(shí)物庫(kù)儲(chǔ)備管