信宜公務卡管理辦法總則制定目的為加強信宜市公務卡管理，規(guī)范公務支出結(jié)算行為，提高財政財務管理透明度，加強財政監(jiān)督，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，結(jié)合本市實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于信宜市各級黨政機關、事業(yè)單位、人民團體（以下統(tǒng)稱預算單位）公務卡的管理?；驹瓌t1.規(guī)范使用原則：預算單位應嚴格按照本辦法規(guī)定使用公務卡，確保公務支出真實、合法、合規(guī)。2.便利高效原則：在不改變現(xiàn)行財務管理制度和報銷流程的前提下，充分利用銀行卡的便捷結(jié)算功能，提高公務支出結(jié)算效率。3.加強監(jiān)督原則：建立健全公務卡監(jiān)督管理機制，加強對公務卡使用、報銷等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，防止腐敗行為發(fā)生。定義與解釋1.公務卡：是指預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。2.公務卡結(jié)算：是指預算單位在公務活動中，按照財政國庫管理制度規(guī)定，使用公務卡刷卡消費，并在規(guī)定的免息還款期內(nèi)，通過本單位財務部門向發(fā)卡銀行償還公務卡消費款項的結(jié)算方式。公務卡的申請與管理公務卡的申請1.申請主體：預算單位工作人員因工作需要，經(jīng)單位批準后，可向發(fā)卡銀行申請辦理公務卡。2.申請流程：申請人填寫公務卡申請表，提供本人有效身份證件復印件。所在單位對申請人的申請資格進行審核，并在申請表上簽署意見。申請人將申請表及相關資料提交發(fā)卡銀行，發(fā)卡銀行按照規(guī)定進行審核，審核通過后為申請人辦理公務卡。公務卡的管理1.卡片保管：公務卡由持卡人自行保管，持卡人應妥善保管公務卡密碼，不得將公務卡轉(zhuǎn)借他人使用。2.掛失與補辦：如公務卡遺失或被盜，持卡人應及時向發(fā)卡銀行掛失，并按發(fā)卡銀行規(guī)定辦理補辦手續(xù)。掛失補辦期間發(fā)生的公務支出，由持卡人自行承擔。3.銷戶：持卡人因工作調(diào)動、退休等原因不再使用公務卡時，應及時向所在單位和發(fā)卡銀行辦理銷戶手續(xù)。銷戶前，持卡人應結(jié)清公務卡項下的所有欠款。公務卡的使用使用范圍1.公務活動支出：預算單位在公務活動中發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置、公務用車運行維護費等公務支出，凡具備刷卡條件的，均應使用公務卡結(jié)算。2.其他支出：除上述公務活動支出外，預算單位在其他公務活動中發(fā)生的符合財務制度規(guī)定的支出，也可使用公務卡結(jié)算。使用要求1.規(guī)范刷卡消費：持卡人應在具有刷卡條件的商戶進行公務消費，并取得相應的發(fā)票和刷卡憑證。2.及時報銷還款：持卡人應在公務消費后及時向所在單位財務部門申請報銷，并按照本辦法規(guī)定的報銷流程和還款期限進行還款。3.不得惡意透支：持卡人應合理使用公務卡，不得惡意透支。如因惡意透支產(chǎn)生的不良信用記錄，由持卡人自行承擔責任。公務卡的報銷報銷流程1.持卡人申請報銷：持卡人在公務消費后，應在規(guī)定的時間內(nèi)（一般為消費后[X]個工作日內(nèi)），填寫公務卡報銷審批表，并將發(fā)票、刷卡憑證等相關資料一并提交所在單位財務部門。2.財務部門審核：所在單位財務部門對持卡人提交的報銷資料進行審核，審核內(nèi)容包括：公務消費的真實性、合法性、合規(guī)性；報銷金額是否與刷卡金額一致；發(fā)票是否符合規(guī)定等。審核通過后，在公務卡報銷審批表上簽署意見。3.單位領導審批：所在單位領導對財務部門審核通過的報銷申請進行審批。審批通過后，在公務卡報銷審批表上簽署意見。4.財務部門報銷還款：所在單位財務部門根據(jù)單位領導審批意見，通過國庫集中支付系統(tǒng)將報銷款項直接支付到發(fā)卡銀行指定的賬戶，用于償還持卡人的公務卡欠款。報銷期限持卡人應在公務消費后[X]個工作日內(nèi)申請報銷，特殊情況經(jīng)所在單位財務部門批準后，可適當延長報銷期限，但最長不得超過[X]個工作日。超過報銷期限的，財務部門不予報銷，相關費用由持卡人自行承擔。報銷憑證1.發(fā)票：持卡人應取得真實、合法、有效的發(fā)票作為報銷憑證。發(fā)票內(nèi)容應與公務消費內(nèi)容一致，包括發(fā)票抬頭、日期、商品名稱、數(shù)量、單價、金額等。2.刷卡憑證：刷卡憑證是證明公務消費真實性的重要依據(jù)，持卡人應妥善保管。刷卡憑證包括銀行交易流水單、消費小票等。3.其他憑證：根據(jù)公務消費的具體情況，可能還需要提供其他相關憑證，如出差審批單、會議通知、招待費審批單等。監(jiān)督管理預算單位職責1.加強宣傳培訓：預算單位應加強對公務卡制度的宣傳培訓，使單位工作人員了解公務卡的使用規(guī)定和報銷流程，提高公務卡的使用效率和報銷水平。2.嚴格審核把關：預算單位財務部門應嚴格按照本辦法規(guī)定對公務卡報銷申請進行審核，確保報銷資料真實、合法、合規(guī)。對不符合規(guī)定的報銷申請，不予報銷。3.建立健全制度：預算單位應建立健全公務卡管理制度，明確公務卡的申請、使用、保管、報銷等環(huán)節(jié)的職責和流程，加強對公務卡使用情況的監(jiān)督檢查。財政部門職責1.制定政策制度：財政部門負責制定本市公務卡管理的相關政策制度，指導和監(jiān)督預算單位公務卡管理工作。2.加強資金監(jiān)管：財政部門應加強對公務卡報銷資金的監(jiān)管，確保資金安全、規(guī)范使用。對發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行處理。3.組織監(jiān)督檢查：財政部門定期組織對預算單位公務卡管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括公務卡制度執(zhí)行情況、報銷流程規(guī)范情況、資金使用情況等。對違反本辦法規(guī)定的預算單位和個人，按照有關規(guī)定進行嚴肅處理。審計部門職責審計部門應將公務卡管理情況納入審計范圍，對預算單位公務卡使用、報銷等情況進行審計監(jiān)督。對發(fā)現(xiàn)的問題，依法依規(guī)進行處理。風險防范信用風險1.持卡人信用風險：持卡人應按時償還公務卡欠款，如因逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄，將影響持卡人個人信用。2.發(fā)卡銀行信用風險：發(fā)卡銀行應加強對公務卡申請人的信用審核，確保持卡人具備良好的信用狀況。同時，發(fā)卡銀行應建立健全風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和防范信用風險。操作風險1.刷卡消費風險：持卡人應在正規(guī)商戶進行公務消費，避免在存在風險的商戶刷卡。同時，持卡人應注意保護個人信息和密碼安全，防止信息泄露和密碼被盜用。2.報銷審核風險：預算單位財務部門應嚴格按照本辦法規(guī)定對公務卡報銷申請進行審核，確保報銷資料真實、合法、合規(guī)。對審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時與持卡人溝通核實。安全風險1.卡片保管風險：持卡人應妥善保管公務卡，避免卡片遺失或被盜。如卡片遺失或被盜，應及時掛失補辦。2.信息安全風險