項(xiàng)目收款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有項(xiàng)目的收款管理，包括但不限于工程項(xiàng)目、銷(xiāo)售項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收款行為合法合規(guī)。2.合同約束原則：以合同約定為依據(jù)，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保收款工作有章可循。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：加強(qiáng)對(duì)收款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)和人員在收款工作中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。二、收款職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同的簽訂和執(zhí)行，確保合同條款明確、合法、有效。2.按照合同約定及時(shí)向客戶(hù)提供服務(wù)或交付產(chǎn)品，并負(fù)責(zé)與客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.負(fù)責(zé)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)掌握客戶(hù)付款情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋，并協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行收款工作。4.負(fù)責(zé)收集、整理與項(xiàng)目收款相關(guān)的資料，如合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，確保資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目收款計(jì)劃，并根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的信息進(jìn)行審核和調(diào)整。2.負(fù)責(zé)與客戶(hù)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，發(fā)送催款函、對(duì)賬單等，提醒客戶(hù)按時(shí)付款。3.負(fù)責(zé)審核業(yè)務(wù)部門(mén)提交的收款資料，確保資料符合財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)的要求。4.負(fù)責(zé)辦理收款手續(xù)，及時(shí)將款項(xiàng)入賬，并進(jìn)行賬務(wù)處理。5.負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，定期向管理層匯報(bào)收款進(jìn)度和存在的問(wèn)題。（三）法務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目合同進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。2.協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)處理與客戶(hù)的合同糾紛，提供法律支持和建議。3.對(duì)重大收款問(wèn)題進(jìn)行法律分析，制定應(yīng)對(duì)策略，維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）其他部門(mén)根據(jù)公司內(nèi)部職責(zé)分工，配合業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)做好項(xiàng)目收款相關(guān)工作。三、收款流程（一）合同簽訂階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂項(xiàng)目合同前，應(yīng)將合同草本提交給法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。法務(wù)部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)審查合同中的付款條款、結(jié)算方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，確保合同條款合法合規(guī)，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。2.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)法務(wù)部門(mén)的審核意見(jiàn)，對(duì)合同草本進(jìn)行修改和完善后，提交給管理層審批。管理層審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)方可與客戶(hù)簽訂正式合同。3.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在合同簽訂后及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同約定制定項(xiàng)目收款計(jì)劃。（二）項(xiàng)目執(zhí)行階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照合同約定及時(shí)向客戶(hù)提供服務(wù)或交付產(chǎn)品，并負(fù)責(zé)與客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋?lái)?xiàng)目進(jìn)度和客戶(hù)付款情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的信息及時(shí)調(diào)整收款計(jì)劃。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)合同約定及時(shí)向客戶(hù)發(fā)送催款函、對(duì)賬單等，提醒客戶(hù)按時(shí)付款。（三）收款階段1.客戶(hù)按照合同約定支付款項(xiàng)時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到款項(xiàng)后及時(shí)辦理收款手續(xù)，將款項(xiàng)入賬，并進(jìn)行賬務(wù)處理。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在款項(xiàng)到賬后及時(shí)向客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票，并將發(fā)票副本提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)發(fā)票副本進(jìn)行賬務(wù)處理，并將發(fā)票原件交給客戶(hù)。3.如客戶(hù)未按照合同約定按時(shí)支付款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，了解原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行催款。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的信息，發(fā)送催款函、對(duì)賬單等，提醒客戶(hù)按時(shí)付款。如客戶(hù)仍未支付款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將情況反饋給法務(wù)部門(mén)，法務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)情況采取法律措施，維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）收款核銷(xiāo)階段1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在款項(xiàng)到賬后及時(shí)進(jìn)行收款核銷(xiāo)，確保收款信息與合同約定一致。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收款核銷(xiāo)后及時(shí)將相關(guān)資料歸檔，以備查閱。四、收款計(jì)劃管理（一）收款計(jì)劃的制定1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定，結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)度和客戶(hù)付款習(xí)慣，制定項(xiàng)目收款計(jì)劃。收款計(jì)劃應(yīng)明確收款時(shí)間、收款金額、收款方式等內(nèi)容。2.收款計(jì)劃應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)管理層審批。管理層審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將收款計(jì)劃下達(dá)給業(yè)務(wù)部門(mén)，并抄送相關(guān)部門(mén)。（二）收款計(jì)劃的調(diào)整1.如項(xiàng)目進(jìn)度發(fā)生變化、客戶(hù)付款情況出現(xiàn)異常等原因，需要調(diào)整收款計(jì)劃時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的信息進(jìn)行審核，并報(bào)管理層審批。2.管理層審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)調(diào)整收款計(jì)劃，并將調(diào)整后的收款計(jì)劃下達(dá)給業(yè)務(wù)部門(mén)，并抄送相關(guān)部門(mén)。（三）收款計(jì)劃的執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照收款計(jì)劃及時(shí)與客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，確?？铐?xiàng)按時(shí)收回。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)收款計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握收款進(jìn)度和存在的問(wèn)題。2.如發(fā)現(xiàn)收款計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中存在問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)反饋，并協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行解決。如問(wèn)題較為嚴(yán)重，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向管理層匯報(bào)，以便管理層及時(shí)做出決策。五、收款風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目收款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，分析可能影響收款的因素，如客戶(hù)信用狀況、市場(chǎng)環(huán)境、政策法規(guī)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，降低收款風(fēng)險(xiǎn)。（二）客戶(hù)信用管理1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在簽訂項(xiàng)目合同前，對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。調(diào)查內(nèi)容包括客戶(hù)的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)客戶(hù)信用狀況評(píng)估結(jié)果，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)確定客戶(hù)的信用等級(jí)，并采取相應(yīng)的信用政策。對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶(hù)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)采取更為嚴(yán)格的收款措施，如要求客戶(hù)提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。（三）合同管理1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目合同的管理，確保合同條款明確、合法、有效。合同中應(yīng)明確付款條款、結(jié)算方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，避免因合同條款不清晰而導(dǎo)致收款風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目合同的審核，確保合同條款符合法律法規(guī)的要求，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）收款跟蹤與監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目收款的跟蹤與監(jiān)控，及時(shí)掌握收款進(jìn)度和存在的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)收款異常，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)反饋，并協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行解決。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)了解客戶(hù)的付款意愿和能力，采取有效的催款措施，確?？铐?xiàng)按時(shí)收回。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)防控1.法務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目收款相關(guān)法律法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握法律法規(guī)的變化，為公司提供法律支持和建議。2.如發(fā)生合同糾紛或其他法律問(wèn)題，法務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)介入，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)處理糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。六、收款信息管理（一）收款信息的收集與整理1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，及時(shí)收集與項(xiàng)目收款相關(guān)的資料，如合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，并將資料提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的收款資料進(jìn)行整理和歸檔，確保資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）收款信息的分析與報(bào)告1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目收款信息進(jìn)行分析，了解收款進(jìn)度、客戶(hù)付款情況、收款風(fēng)險(xiǎn)等，并形成分析報(bào)告。2.分析報(bào)告應(yīng)提交給管理層，為管理層決策提供參考依據(jù)。管理層應(yīng)根據(jù)分析報(bào)告中提出的問(wèn)題和建議，及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)。（三）收款信息的保密1.公司各部門(mén)和人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，對(duì)項(xiàng)目收款信息予以保密。未經(jīng)公司授權(quán)，不得向任何第三方披露項(xiàng)目收款信息。2.如因工作需要，確需查閱或使用項(xiàng)目收款信息的，應(yīng)經(jīng)公司授權(quán)，并按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行操作。七、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.收款金額：考核各部門(mén)和人員的實(shí)際收款金額與收款計(jì)劃的完成情況。2.收款進(jìn)度：考核各部門(mén)和人員是否按照收款計(jì)劃及時(shí)收回款項(xiàng)。3.收款風(fēng)險(xiǎn)：考核各部門(mén)和人員在收款過(guò)程中是否有效防控收款風(fēng)險(xiǎn)。（二）考核方式1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)和人員的收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，并定期向管理層匯報(bào)。2.管理層根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)提供的信息，對(duì)各部門(mén)和人員的收款工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。（三）獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)于收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和人員，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如獎(jiǎng)金、晉升等。2.對(duì)于收款工作不力的部門(mén)和人員，公司將給予批評(píng)和處罰，如扣發(fā)獎(jiǎng)金、降職等。如因收款工作不力給公司造成損失的，公司將依法追究