中央公積金管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范中央公積金的管理，保障公積金繳存人的合法權(quán)益，確保公積金的安全、有效運(yùn)作，促進(jìn)公積金制度的健康發(fā)展，為繳存人提供穩(wěn)定的住房保障和養(yǎng)老等方面的資金支持。（二）適用范圍本辦法適用于在中央公積金制度覆蓋范圍內(nèi)的所有單位及其在職職工，包括各類企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等及其員工。（三）基本原則1.強(qiáng)制性原則：所有符合條件的單位和職工均應(yīng)按照規(guī)定繳存中央公積金，以確保制度的廣泛覆蓋和資金的充足積累。2.公平性原則：公積金制度應(yīng)公平對待每一位繳存人，不論其所在單位性質(zhì)、職位高低，均享有平等的繳存、提取和貸款等權(quán)益。3.安全性原則：公積金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施，確保公積金資金的安全，防止資金損失和濫用。4.效率性原則：優(yōu)化公積金管理流程，提高資金運(yùn)作效率，及時(shí)滿足繳存人的合理需求。二、繳存（一）繳存主體1.單位：各類依法設(shè)立并注冊登記的企業(yè)、事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體等，均有義務(wù)按照規(guī)定為其在職職工繳存中央公積金。2.職工：與上述單位建立勞動(dòng)關(guān)系的在職員工，包括全職、兼職、臨時(shí)工等，均應(yīng)參與公積金繳存。（二）繳存基數(shù)1.確定方式：繳存基數(shù)按照職工本人上一年度月平均工資確定。工資總額包括計(jì)時(shí)工資、計(jì)件工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資以及特殊情況下支付的工資等。2.上下限規(guī)定：繳存基數(shù)不得低于當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，不得高于當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度全市在崗職工月平均工資的一定倍數(shù)（具體倍數(shù)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定）。（三）繳存比例1.單位繳存比例：單位應(yīng)按照規(guī)定的比例為職工繳存公積金，具體比例由當(dāng)?shù)卣鶕?jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況和公積金制度運(yùn)行狀況適時(shí)調(diào)整，但不得低于一定比例（如5%），不得高于一定比例（如12%）。2.職工繳存比例：職工個(gè)人繳存比例應(yīng)與單位繳存比例一致。（四）繳存方式1.按月繳存：單位應(yīng)于每月發(fā)薪日之后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將單位繳存部分和職工個(gè)人繳存部分一并足額繳存至公積金管理機(jī)構(gòu)指定的銀行賬戶。2.補(bǔ)繳：因各種原因未按時(shí)足額繳存公積金的單位，應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)辦理補(bǔ)繳手續(xù)，并按照規(guī)定繳納相應(yīng)的滯納金。三、賬戶管理（一）個(gè)人賬戶設(shè)立1.開戶條件：職工所在單位為其辦理公積金繳存登記后，即可為職工設(shè)立個(gè)人公積金賬戶。2.開戶流程：單位需向公積金管理機(jī)構(gòu)提交相關(guān)資料，包括職工身份證復(fù)印件、勞動(dòng)合同等，經(jīng)審核通過后，為職工開設(shè)個(gè)人賬戶，并發(fā)放公積金聯(lián)名卡。（二）賬戶變更1.信息變更：職工個(gè)人基本信息（如姓名、身份證號碼、聯(lián)系方式等）發(fā)生變更時(shí)，單位應(yīng)及時(shí)向公積金管理機(jī)構(gòu)辦理變更手續(xù)，并提供相關(guān)證明材料。2.繳存基數(shù)和比例變更：因職工工資調(diào)整或政策變動(dòng)等原因，需要變更繳存基數(shù)和比例的，單位應(yīng)按照規(guī)定程序向公積金管理機(jī)構(gòu)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三）賬戶封存與啟封1.封存：職工離職、退休、失業(yè)等原因中斷繳存公積金的，單位應(yīng)辦理個(gè)人賬戶封存手續(xù)。2.啟封：職工重新就業(yè)并恢復(fù)繳存公積金的，新單位應(yīng)辦理個(gè)人賬戶啟封手續(xù)。（四）賬戶注銷1.注銷條件：職工達(dá)到法定退休年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國定居等情況下，可申請注銷個(gè)人賬戶。2.注銷流程：職工向單位提出申請，單位審核后報(bào)公積金管理機(jī)構(gòu)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理賬戶注銷手續(xù)，公積金本息余額一次性支付給職工本人。四、提?。ㄒ唬┨崛l件1.購買、建造、翻建、大修自住住房：職工購買自有住房（包括商品房、經(jīng)濟(jì)適用房、二手房等）、建造自住住房、翻建自住住房、大修自住住房的，可以提取公積金賬戶余額。2.償還購房貸款本息：職工使用公積金貸款或商業(yè)貸款購買自住住房的，可以提取公積金用于償還貸款本息。3.租房：職工在本地?zé)o自有住房且租賃住房的，可以按照規(guī)定提取公積金支付房租。4.退休：職工達(dá)到法定退休年齡的，可以一次性提取公積金賬戶余額。5.完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系：職工因完全喪失勞動(dòng)能力而無法繼續(xù)工作，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的，可以提取公積金。6.出境定居：職工出國定居的，可以提取公積金。7.重大疾?。郝毠け救嘶蚱渲毕涤H屬患有重大疾病，造成家庭生活嚴(yán)重困難的，可以提取公積金用于支付醫(yī)療費(fèi)用。（二）提取額度1.購買、建造、翻建、大修自住住房：根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，在規(guī)定額度內(nèi)提取公積金賬戶余額，但不得超過購房總價(jià)或建造、翻建、大修費(fèi)用的一定比例（具體比例根據(jù)當(dāng)?shù)匾?guī)定執(zhí)行）。2.償還購房貸款本息：按照每月還款額或每年還款額，在規(guī)定額度內(nèi)提取公積金，直至貸款還清或達(dá)到規(guī)定的提取額度上限。3.租房：根據(jù)當(dāng)?shù)刈夥渴袌銮闆r和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，確定每月可提取的公積金額度。4.退休：一次性提取公積金賬戶全部余額。5.完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系：一次性提取公積金賬戶全部余額。6.出境定居：一次性提取公積金賬戶全部余額。7.重大疾病：根據(jù)醫(yī)療費(fèi)用支出情況，在規(guī)定額度內(nèi)提取公積金。（三）提取流程1.申請：職工向所在單位提出公積金提取申請，并提交相關(guān)證明材料（如購房合同、貸款合同、醫(yī)院診斷證明等）。2.審核：單位對職工提交的申請和材料進(jìn)行初審，核實(shí)無誤后報(bào)公積金管理機(jī)構(gòu)審核。3.審批：公積金管理機(jī)構(gòu)對申請進(jìn)行審批，符合提取條件的，予以批準(zhǔn)；不符合提取條件的，書面通知申請人并說明理由。4.提?。航?jīng)批準(zhǔn)后，公積金管理機(jī)構(gòu)將提取金額劃轉(zhuǎn)到職工指定的銀行賬戶。五、貸款（一）貸款條件1.繳存情況：職工連續(xù)足額繳存公積金一定期限（如6個(gè)月或12個(gè)月）以上。2.購房情況：職工購買自住住房，且該住房符合當(dāng)?shù)毓e金貸款政策規(guī)定的條件。3.信用狀況：職工個(gè)人信用良好，無不良信用記錄。4.還款能力：職工具有穩(wěn)定的收入來源，具備按時(shí)足額償還貸款本息的能力。（二）貸款額度1.計(jì)算方式：根據(jù)職工公積金繳存余額、繳存時(shí)間、還款能力等因素，按照一定的計(jì)算公式確定貸款額度。一般來說，貸款額度不超過公積金賬戶余額的一定倍數(shù)（如15倍或20倍），同時(shí)不超過當(dāng)?shù)匾?guī)定的貸款額度上限。2.額度調(diào)整：根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況和公積金資金狀況，適時(shí)調(diào)整貸款額度上限。（三）貸款期限1.最長貸款期限：一般不超過30年，且借款人年齡與貸款期限之和不超過法定退休年齡后5年。2.具體期限確定：根據(jù)借款人的還款能力和購房情況等因素，具體確定貸款期限。（四）貸款利率1.利率標(biāo)準(zhǔn)：公積金貸款利率按照中國人民銀行公布的同期同檔次基準(zhǔn)利率執(zhí)行，遇利率調(diào)整，于次年1月1日起按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。2.利率優(yōu)勢：公積金貸款利率相對商業(yè)貸款利率較低，能為借款人節(jié)省利息支出。（五）貸款流程1.申請：職工向公積金管理機(jī)構(gòu)提出貸款申請，并提交相關(guān)材料（如購房合同、身份證、公積金繳存證明等）。2.受理：公積金管理機(jī)構(gòu)對申請進(jìn)行受理，審核申請材料的完整性和真實(shí)性。3.評估：對抵押物（所購住房）進(jìn)行評估，確定抵押物價(jià)值。4.審批：公積金管理機(jī)構(gòu)對貸款申請進(jìn)行審批，包括對借款人資格、還款能力、抵押物等方面的審查。5.簽約：審批通過后，借款人與公積金管理機(jī)構(gòu)簽訂借款合同和抵押合同等相關(guān)協(xié)議。6.放款：公積金管理機(jī)構(gòu)按照合同約定，將貸款資金發(fā)放至售房單位或借款人指定的銀行賬戶，并開始計(jì)算貸款利息。7.還款：借款人按照借款合同約定的還款方式和還款時(shí)間，按時(shí)足額償還貸款本息。六、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.管理機(jī)構(gòu)職責(zé)：公積金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對公積金業(yè)務(wù)操作流程的監(jiān)督，確保各項(xiàng)工作規(guī)范、有序進(jìn)行。2.崗位制衡：明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行崗位分離和相互制約，防止出現(xiàn)違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.內(nèi)部審計(jì)：定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對公積金的繳存、提取、貸款、賬戶管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題。（二）外部監(jiān)督1.政府監(jiān)管：政府相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對公積金管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，定期檢查公積金制度的執(zhí)行情況，確保公積金管理符合法律法規(guī)和政策要求。2.社會(huì)監(jiān)督：鼓勵(lì)社會(huì)公眾對公積金管理工作進(jìn)行監(jiān)督，設(shè)立舉報(bào)渠道，接受群眾舉報(bào)和投訴，對違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行查處。3.信息公開：公積金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向社會(huì)公開公積金的繳存、提取、貸款等情況，接受社會(huì)監(jiān)督，提高管理工作的透明度。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控1.風(fēng)險(xiǎn)評估：建立公積金風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評估和預(yù)警，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.資金管理：加強(qiáng)公積金資金的管理，確保資金安全，合理安排資金運(yùn)作，提高資金使用效益，防范資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)。3.應(yīng)急處置：制定公積金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)的應(yīng)急處置措施和責(zé)任分工，確保能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)。七、法律責(zé)任（一）單位責(zé)任1.未按時(shí)繳存：單位未按照規(guī)定按時(shí)足額為職工繳存公積金的，由公積金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，并按照規(guī)定加收滯納金。2.違規(guī)提取：單位協(xié)助職工違規(guī)提取公積金的，由公積金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。3.違規(guī)貸款：單位為職工違規(guī)提供公積金貸款擔(dān)?；騾f(xié)助職工騙取公積金貸款的，由公積金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，并處以罰款；造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。（二）職工責(zé)任1.違規(guī)提?。郝毠ひ云垓_手段違規(guī)提取公積金的，公積金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期退回所提取的金額，并取消其一定期限內(nèi)的公積金提取和貸款資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.違規(guī)貸款：職工以欺騙手段騙取公積金貸款的，公積金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期退回所騙取的貸款本息，并取消其一定期限內(nèi)的公積金貸款資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（三）管理機(jī)構(gòu)責(zé)任1.違規(guī)操作：公積金管理機(jī)構(gòu)及其工作人員在公積金管理工作中，存在違規(guī)操作、濫用職權(quán)、玩忽職守等行為的，由其上級主管部門或監(jiān)察機(jī)關(guān)責(zé)令改正，對直接負(fù)責(zé)的主管人員