委托加工單管理辦法一、總則（一）目的為加強公司委托加工業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范委托加工單的使用流程，確保委托加工業(yè)務(wù)的順利進行，保障公司利益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及委托加工業(yè)務(wù)的部門及相關(guān)人員，包括但不限于采購部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門、財務(wù)部門等。（三）基本原則1.合法性原則：委托加工業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準的要求。2.準確性原則：委托加工單的填寫應(yīng)準確、完整、清晰，確保信息傳遞的準確性。3.及時性原則：各環(huán)節(jié)應(yīng)及時處理委托加工單，提高工作效率，避免延誤。4.責任明確原則：明確各部門及人員在委托加工業(yè)務(wù)中的職責，確保責任落實到人。二、委托加工單的定義與內(nèi)容（一）定義委托加工單是公司與受托方簽訂委托加工合同的依據(jù)，也是記錄委托加工業(yè)務(wù)全過程的重要文件。它明確了委托方與受托方之間的權(quán)利和義務(wù)，以及委托加工的具體要求和相關(guān)信息。（二）內(nèi)容1.委托方信息：包括公司名稱、地址、聯(lián)系方式等。2.受托方信息：包括受托方名稱、地址、聯(lián)系方式等。3.加工產(chǎn)品信息：詳細描述委托加工的產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量要求等。4.加工要求：明確加工工藝、加工期限、包裝要求等。5.價格條款：約定加工費用的計算方式、支付方式及時間等。6.質(zhì)量驗收標準：制定產(chǎn)品的質(zhì)量驗收標準和方法。7.運輸條款：規(guī)定產(chǎn)品的運輸方式、運輸費用承擔等。8.違約責任：明確雙方在委托加工過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔的責任。9.其他條款：根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，可添加其他相關(guān)條款，如保密條款、知識產(chǎn)權(quán)歸屬等。三、委托加工單的生成與下達（一）需求提出1.采購部門根據(jù)生產(chǎn)計劃或市場需求，確定需要進行委托加工的產(chǎn)品，并填寫《委托加工需求申請表》，詳細說明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計交貨日期等信息。2.生產(chǎn)部門如因自身生產(chǎn)能力不足或其他原因需要委托加工，應(yīng)向采購部門提交《委托加工需求申請表》，注明委托加工的原因、產(chǎn)品要求及時間要求等。（二）審核與批準1.《委托加工需求申請表》提交后，采購部門負責人應(yīng)進行審核，重點審核需求的合理性、必要性以及與公司生產(chǎn)計劃和市場需求的匹配性。2.審核通過后，《委托加工需求申請表》報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司整體業(yè)務(wù)情況和資源狀況進行審批，批準后交采購部門辦理委托加工相關(guān)事宜。（三）委托加工單生成1.采購部門根據(jù)批準的《委托加工需求申請表》，生成委托加工單。委托加工單應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保信息準確無誤。2.在生成委托加工單時，采購部門應(yīng)與受托方進行初步溝通，確認受托方是否能夠接受委托加工任務(wù)，并了解受托方的加工能力、質(zhì)量控制水平、價格等情況。（四）下達與確認1.委托加工單生成后，采購部門應(yīng)及時將委托加工單下達給受托方。下達方式可采用書面形式（如傳真、郵件等）或電子形式（如通過公司內(nèi)部管理系統(tǒng)發(fā)送）。2.受托方收到委托加工單后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)進行確認。確認內(nèi)容包括對委托加工單的各項條款是否認可，如有異議應(yīng)及時與采購部門溝通協(xié)商。四、委托加工過程管理（一）生產(chǎn)進度跟蹤1.采購部門負責對委托加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)進度進行跟蹤。定期與受托方溝通，了解加工進度情況，確保受托方按照委托加工單的要求按時完成加工任務(wù)。2.受托方應(yīng)定期向采購部門反饋加工進度，提交《委托加工進度報告》，詳細說明已完成的工作量、未完成的工作量及預(yù)計完成時間等。（二）質(zhì)量控制1.質(zhì)量部門負責對委托加工產(chǎn)品的質(zhì)量進行監(jiān)督和控制。制定質(zhì)量檢驗計劃，明確檢驗項目、檢驗標準和檢驗方法。2.在加工過程中，質(zhì)量部門可根據(jù)需要對受托方的生產(chǎn)過程進行現(xiàn)場檢查，確保受托方嚴格按照質(zhì)量要求進行加工。3.產(chǎn)品加工完成后，受托方應(yīng)按照質(zhì)量驗收標準進行自檢，自檢合格后向質(zhì)量部門提交《委托加工產(chǎn)品檢驗報告》申請驗收。質(zhì)量部門對受托方提交的產(chǎn)品進行抽檢或全檢，檢驗合格后方可辦理入庫手續(xù)。（三）成本控制1.財務(wù)部門負責對委托加工業(yè)務(wù)的成本進行核算和控制。根據(jù)委托加工單的價格條款，審核加工費用的合理性，并對加工費用的支付進行監(jiān)督。2.采購部門應(yīng)與受托方協(xié)商合理的加工價格，在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，盡量降低加工成本。同時，要嚴格控制委托加工過程中的各項費用支出，如運輸費、包裝費等。（四）溝通協(xié)調(diào)1.在委托加工過程中，采購部門應(yīng)加強與受托方、生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)。及時解決加工過程中出現(xiàn)的問題，確保委托加工業(yè)務(wù)的順利進行。2.各部門之間應(yīng)建立有效的溝通機制，定期召開委托加工業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會，通報業(yè)務(wù)進展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題。五、委托加工單的變更與終止（一）變更1.在委托加工過程中，如因市場需求變化、產(chǎn)品設(shè)計變更、加工要求調(diào)整等原因需要對委托加工單進行變更，委托方應(yīng)填寫《委托加工單變更申請表》，詳細說明變更的原因和內(nèi)容。2.《委托加工單變更申請表》提交后，按照原審批流程進行審核與批準。批準后，采購部門及時將變更后的委托加工單下達給受托方，并與受托方協(xié)商變更后的相關(guān)事宜。（二）終止1.委托加工業(yè)務(wù)完成后，委托加工單自動終止。如因特殊原因需要提前終止委托加工業(yè)務(wù)，委托方應(yīng)填寫《委托加工單終止申請表》，說明終止的原因。2.《委托加工單終止申請表》經(jīng)審核批準后，采購部門及時通知受托方終止委托加工業(yè)務(wù)，并與受托方辦理相關(guān)結(jié)算手續(xù)。六、委托加工單的結(jié)算與付款（一）結(jié)算依據(jù)1.委托加工業(yè)務(wù)的結(jié)算以委托加工單為依據(jù)。受托方完成加工任務(wù)并經(jīng)檢驗合格后，應(yīng)按照委托加工單約定的價格和結(jié)算方式向委托方提交結(jié)算清單。2.結(jié)算清單應(yīng)包括加工產(chǎn)品的數(shù)量、單價、總價、已支付款項、應(yīng)支付款項等詳細信息。（二）審核與確認1.采購部門收到受托方提交的結(jié)算清單后，應(yīng)進行審核。審核內(nèi)容包括加工產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量是否符合委托加工單要求，價格是否合理，結(jié)算金額計算是否準確等。2.審核無誤后，采購部門將結(jié)算清單交財務(wù)部門進行確認。財務(wù)部門根據(jù)合同約定和相關(guān)財務(wù)制度對結(jié)算金額進行審核確認。（三）付款1.財務(wù)部門確認結(jié)算金額無誤后，按照委托加工單約定的支付方式和時間安排付款。付款申請應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理。2.如因特殊原因需要延期付款，采購部門應(yīng)與受托方協(xié)商并取得受托方同意，同時要做好相關(guān)記錄。七、委托加工單的存檔與保管（一）存檔要求1.采購部門負責對委托加工單及相關(guān)資料進行存檔管理。委托加工單應(yīng)按照編號順序進行整理，確保檔案的完整性和規(guī)范性。2.存檔資料應(yīng)包括委托加工單原件、《委托加工需求申請表》、《委托加工進度報告》、《委托加工產(chǎn)品檢驗報告》、結(jié)算清單、付款憑證等相關(guān)文件。（二）保管期限委托加工單及相關(guān)資料的保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行，一般為[X]年。保管期滿后，經(jīng)相關(guān)部門審批后可進行銷毀處理。（三）查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱委托加工單及相關(guān)資料的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負責人批準后，到采購部門查閱。2.因特殊原因需要借閱委托加工單及相關(guān)資料的，應(yīng)填寫《檔案借閱申請表》，注明借閱期限和用途，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可借閱。借閱人應(yīng)按時歸還資料，不得擅自轉(zhuǎn)借或復(fù)印。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對委托加工業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，重點檢查委托加工單的管理情況、業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、質(zhì)量控制情況、成本控制情況等。2.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.建立委托加工業(yè)務(wù)考核評價機制，對涉及委托加工業(yè)務(wù)的部門及人員進行考核評價?？己酥笜税ㄎ屑庸と蝿?wù)完成情況、產(chǎn)品質(zhì)量、成本控制、溝通協(xié)調(diào)等方面。2.根據(jù)考核評價結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門及人員進行表彰和獎勵；對存在問題的