最高額抵押管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司最高額抵押行為，保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，防范抵押風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。通過明確最高額抵押的相關(guān)定義、適用范圍、基本原則等，確保公司在涉及最高額抵押業(yè)務(wù)時(shí)，有章可循，依法依規(guī)操作。適用范圍本辦法適用于公司在經(jīng)營活動(dòng)中涉及的各類最高額抵押業(yè)務(wù)，包括但不限于向金融機(jī)構(gòu)借款、提供擔(dān)保、開展融資租賃等業(yè)務(wù)所設(shè)定的最高額抵押?；驹瓌t1.合法性原則：最高額抵押行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，確保抵押合同的有效性和抵押權(quán)的合法性。2.審慎性原則：在設(shè)定最高額抵押時(shí)，應(yīng)充分評(píng)估抵押物的價(jià)值、變現(xiàn)能力、抵押風(fēng)險(xiǎn)等因素，審慎做出決策。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過合理設(shè)定最高額抵押的額度、期限等條款，有效控制公司面臨的抵押風(fēng)險(xiǎn)，保障公司債權(quán)的安全。4.效率原則：在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，優(yōu)化最高額抵押業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)辦理效率，降低交易成本。相關(guān)定義1.最高額抵押：是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。2.抵押物：是指債務(wù)人或者第三人提供的，用于設(shè)定最高額抵押的財(cái)產(chǎn)，包括但不限于土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具等。3.最高債權(quán)額限度：是指抵押權(quán)人在最高額抵押合同中約定的，在抵押物擔(dān)保范圍內(nèi)能夠優(yōu)先受償?shù)淖罡邆鶛?quán)金額。4.債權(quán)確定期間：是指最高額抵押合同中約定的，確定最高額抵押所擔(dān)保債權(quán)范圍的期間。抵押設(shè)定抵押物的選擇1.抵押物的范圍：抵押物應(yīng)符合國家法律法規(guī)規(guī)定的可抵押財(cái)產(chǎn)范圍，且具有良好的市場流動(dòng)性和變現(xiàn)能力。具體包括但不限于以下幾類：土地使用權(quán)：以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)，且土地用途符合抵押要求。房屋所有權(quán)：已取得房屋所有權(quán)證，且不存在產(chǎn)權(quán)糾紛的房屋。機(jī)器設(shè)備：具有一定市場價(jià)值，且易于評(píng)估和變現(xiàn)的機(jī)器設(shè)備。交通運(yùn)輸工具：依法登記注冊(cè)的汽車、船舶等交通運(yùn)輸工具。2.抵押物的評(píng)估：在選擇抵押物時(shí)，應(yīng)對(duì)抵押物進(jìn)行全面評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括抵押物的市場價(jià)值、使用狀況、折舊程度、變現(xiàn)能力等。評(píng)估應(yīng)由具有專業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評(píng)估報(bào)告應(yīng)作為設(shè)定最高額抵押的重要依據(jù)。3.抵押物的權(quán)屬：抵押物應(yīng)權(quán)屬清晰，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛、查封、扣押等權(quán)利受限情況。抵押人應(yīng)提供合法有效的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件，確保抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)歸其所有。抵押合同的簽訂1.合同主體：最高額抵押合同的簽訂主體包括抵押權(quán)人和抵押人。抵押權(quán)人為公司，抵押人為債務(wù)人或第三人。2.合同內(nèi)容：抵押合同應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：雙方當(dāng)事人的基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等。最高額抵押的主債權(quán)種類、數(shù)額。債權(quán)確定期間。抵押物的詳細(xì)情況，包括名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬等。抵押擔(dān)保的范圍，包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財(cái)產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。抵押物的交付方式、交付時(shí)間等。雙方的權(quán)利義務(wù)，包括抵押權(quán)人的權(quán)利保障措施、抵押人的告知義務(wù)、抵押物的保管責(zé)任等。違約責(zé)任，明確雙方在合同履行過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。爭議解決方式，約定雙方在合同履行過程中發(fā)生爭議時(shí)的解決途徑，如協(xié)商、仲裁或訴訟等。3.合同簽訂程序：抵押合同應(yīng)按照公司合同管理的相關(guān)規(guī)定，由雙方當(dāng)事人協(xié)商一致后簽訂。合同簽訂前，應(yīng)對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和公司利益要求。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)辦理抵押物登記手續(xù)，確保抵押權(quán)的設(shè)立。抵押物登記1.登記部門：根據(jù)抵押物的性質(zhì)和種類，按照國家法律法規(guī)的規(guī)定，到相應(yīng)的登記部門辦理抵押物登記手續(xù)。具體登記部門如下：以土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)到土地管理部門辦理土地使用權(quán)抵押登記。以房屋所有權(quán)抵押的，應(yīng)到房地產(chǎn)管理部門辦理房屋抵押登記。以機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具等動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)到工商行政管理部門辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記。2.登記內(nèi)容：抵押物登記應(yīng)提交以下材料：抵押合同。主債權(quán)合同。抵押物的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件。雙方當(dāng)事人的身份證明文件。登記部門要求提供的其他材料。登記部門應(yīng)在收到登記申請(qǐng)材料后，對(duì)材料進(jìn)行審核，符合登記條件的，予以辦理登記手續(xù)，并頒發(fā)抵押物登記證書。抵押變更變更情形1.主債權(quán)合同變更：在最高額抵押期間，主債權(quán)合同的債權(quán)種類、數(shù)額、履行期限等發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)通知抵押人，并辦理相關(guān)變更手續(xù)。2.抵押物變更：抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬等發(fā)生變更的，抵押人應(yīng)及時(shí)通知抵押權(quán)人，并辦理抵押物變更登記手續(xù)。3.抵押擔(dān)保范圍變更：抵押擔(dān)保的范圍發(fā)生變更的，雙方應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確變更后的抵押擔(dān)保范圍，并辦理相關(guān)變更登記手續(xù)。變更程序1.申請(qǐng)：主債權(quán)合同變更、抵押物變更或抵押擔(dān)保范圍變更的，應(yīng)由抵押權(quán)人或抵押人向原登記部門提出變更登記申請(qǐng)，并提交以下材料：變更登記申請(qǐng)書。抵押合同變更協(xié)議。主債權(quán)合同變更協(xié)議（如有）。抵押物變更后的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件（如有）。原抵押物登記證書。雙方當(dāng)事人的身份證明文件。登記部門要求提供的其他材料。2.審核：登記部門收到變更登記申請(qǐng)材料后，對(duì)材料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括變更事項(xiàng)是否符合法律法規(guī)規(guī)定、是否影響抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)等。3.登記：經(jīng)審核符合變更登記條件的，登記部門予以辦理變更登記手續(xù)，并換發(fā)抵押物登記證書。抵押解除解除情形1.主債權(quán)消滅：最高額抵押所擔(dān)保的主債權(quán)全部清償完畢的，最高額抵押關(guān)系解除。2.抵押期限屆滿：最高額抵押合同約定的抵押期限屆滿，且主債權(quán)未發(fā)生新的債權(quán)的，最高額抵押關(guān)系解除。3.抵押物滅失：抵押物因不可抗力、意外事件等原因滅失，且無代位物的，最高額抵押關(guān)系解除。4.雙方協(xié)商一致：抵押權(quán)人和抵押人協(xié)商一致，同意解除最高額抵押關(guān)系的，最高額抵押關(guān)系解除。解除程序1.申請(qǐng)：最高額抵押關(guān)系解除的，應(yīng)由抵押權(quán)人或抵押人向原登記部門提出解除登記申請(qǐng)，并提交以下材料：解除登記申請(qǐng)書。抵押合同解除協(xié)議。主債權(quán)清償證明文件（如有）。原抵押物登記證書。雙方當(dāng)事人的身份證明文件。登記部門要求提供的其他材料。2.審核：登記部門收到解除登記申請(qǐng)材料后，對(duì)材料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括解除事項(xiàng)是否符合法律法規(guī)規(guī)定、是否存在未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)等。3.登記：經(jīng)審核符合解除登記條件的，登記部門予以辦理解除登記手續(xù)，并注銷抵押物登記證書。抵押實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)條件1.債務(wù)人不履行到期債務(wù)：債務(wù)人未按照主債權(quán)合同約定的期限履行債務(wù)的，抵押權(quán)人有權(quán)依法實(shí)現(xiàn)最高額抵押權(quán)。2.發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形：最高額抵押合同中約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形出現(xiàn)時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)依法實(shí)現(xiàn)最高額抵押權(quán)。實(shí)現(xiàn)方式1.與抵押人協(xié)商：抵押權(quán)人有權(quán)與抵押人協(xié)商，以抵押物折價(jià)或者以拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款優(yōu)先受償。2.提起訴訟或申請(qǐng)仲裁：如雙方協(xié)商不成，抵押權(quán)人可以依法向人民法院提起訴訟或申請(qǐng)仲裁機(jī)構(gòu)仲裁，通過法律途徑實(shí)現(xiàn)最高額抵押權(quán)。實(shí)現(xiàn)程序1.通知抵押人：抵押權(quán)人決定實(shí)現(xiàn)最高額抵押權(quán)的，應(yīng)及時(shí)通知抵押人，告知其實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的方式、時(shí)間、金額等事項(xiàng)。2.評(píng)估抵押物：在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)前，應(yīng)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估，確定抵押物的市場價(jià)值，為抵押物的折價(jià)、拍賣、變賣提供參考依據(jù)。評(píng)估應(yīng)由具有專業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。3.折價(jià)、拍賣、變賣抵押物：根據(jù)協(xié)商結(jié)果或法律判決，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)商以抵押物折價(jià)抵償債務(wù)，也可以依法委托拍賣機(jī)構(gòu)拍賣抵押物，或者自行變賣抵押物。折價(jià)、拍賣、變賣抵押物的價(jià)格應(yīng)合理、公正，確保抵押權(quán)人的利益得到充分保障。4.清償債務(wù)：抵押物折價(jià)、拍賣、變賣所得的價(jià)款，應(yīng)首先用于清償最高額抵押所擔(dān)保的主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財(cái)產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。如有剩余，應(yīng)返還給抵押人；如不足以清償債務(wù)，抵押權(quán)人有權(quán)繼續(xù)向債務(wù)人追償。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.抵押物價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：抵押物的市場價(jià)值可能會(huì)因市場行情變化、經(jīng)濟(jì)形勢波動(dòng)等因素而發(fā)生波動(dòng)，導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降，影響抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。2.抵押物權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)：抵押物的權(quán)屬可能存在爭議或瑕疵，如產(chǎn)權(quán)證書虛假、存在共有人未同意抵押等情況，導(dǎo)致抵押合同無效或抵押權(quán)無法實(shí)現(xiàn)。3.抵押物登記風(fēng)險(xiǎn)：抵押物登記手續(xù)可能存在不規(guī)范、登記錯(cuò)誤等問題，影響抵押權(quán)的設(shè)立和效力。4.抵押期間抵押物管理風(fēng)險(xiǎn)：在抵押期間，抵押物可能因保管不善、自然災(zāi)害等原因發(fā)生損壞、滅失等情況，導(dǎo)致抵押物價(jià)值減少，影響抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：最高額抵押業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)較多，如法律法規(guī)發(fā)生變化或?qū)ο嚓P(guān)法律法規(guī)理解不一致，可能導(dǎo)致公司面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)最高額抵押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括抵押物價(jià)值、抵押物權(quán)屬狀況、抵押物登記情況、抵押期間抵押物管理情況、法律合規(guī)情況等。2.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期對(duì)最高額抵押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估周期可根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況確定，一般為每年或每半年進(jìn)行一次。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。風(fēng)險(xiǎn)控制1.加強(qiáng)抵押物管理：建立健全抵押物管理制度，加強(qiáng)對(duì)抵押物的日常管理和監(jiān)督。定期對(duì)抵押物進(jìn)行檢查、評(píng)估，確保抵押物的安全、完整，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理抵押物存在的問題。2.完善抵押物權(quán)屬審查：在設(shè)定最高額抵押前，對(duì)抵押物的權(quán)屬進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)歸抵押人所有，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛、查封、扣押等權(quán)利受限情況。加強(qiáng)對(duì)抵押人提供的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件的審核，必要時(shí)可通過查詢產(chǎn)權(quán)登記檔案等方式進(jìn)行核實(shí)。3.規(guī)范抵押物登記手續(xù)：嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)的規(guī)定，辦理抵押物登記手續(xù)。在辦理登記前，對(duì)登記材料進(jìn)行認(rèn)真審核，確保登記材料的真實(shí)性、完整性和合法性。加強(qiáng)與登記部門的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解登記政策變化，確保抵押物登記手續(xù)的順利辦理。4.強(qiáng)化法律合規(guī)管理：加強(qiáng)對(duì)最高額抵押業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保公司的業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。建立健全法律合規(guī)審查機(jī)制，對(duì)最高額抵押合同、相關(guān)協(xié)議等法律文件進(jìn)行嚴(yán)格審查，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。定期開展法律合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。5.購買保險(xiǎn)：對(duì)于價(jià)值較大的抵押物，可考慮購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，以降低抵押物因自然災(zāi)害、意外事故等原因發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)合同中，應(yīng)明確公司為第一受益人，確保在抵押物發(fā)生損失時(shí)，公司能夠獲得保險(xiǎn)賠償。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.建立監(jiān)督檢查制度：公司應(yīng)建立健全最高額抵押業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查的職責(zé)、內(nèi)容、方式、頻率等。定期對(duì)最高額抵押業(yè)務(wù)的操作流程、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.開展內(nèi)部審計(jì)：定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)最高額抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性、抵押物管理情況等。通過內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)員工培訓(xùn)：加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。培訓(xùn)內(nèi)容包括最高額抵押業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，確保員工熟悉業(yè)務(wù)要求，規(guī)范操作行為。外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門監(jiān)督：公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及