比價(jià)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理辦法總則目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制公司在比價(jià)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保比價(jià)活動(dòng)的公平、公正、公開(kāi)，提高采購(gòu)效率和資金使用效益，保障公司的合法權(quán)益，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及比價(jià)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于物資采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)、工程項(xiàng)目采購(gòu)等。定義1.比價(jià)：指在采購(gòu)過(guò)程中，對(duì)不同供應(yīng)商提供的相同或類似產(chǎn)品、服務(wù)或工程項(xiàng)目的價(jià)格、質(zhì)量、交貨期等進(jìn)行比較和評(píng)估，以選擇最優(yōu)供應(yīng)商的過(guò)程。2.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：指在比價(jià)過(guò)程中可能導(dǎo)致公司利益受損、采購(gòu)目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)或違反法律法規(guī)的各種因素。管理原則1.全面性原則：對(duì)比價(jià)活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，涵蓋所有可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.預(yù)防性原則：采取積極有效的預(yù)防措施，提前識(shí)別和消除潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。3.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)需求和法律法規(guī)的變化，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理措施，確保管理的有效性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在比價(jià)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保責(zé)任落實(shí)到位。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別供應(yīng)商選擇階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.供應(yīng)商資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商可能不具備相應(yīng)的生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、財(cái)務(wù)狀況或信譽(yù)，導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)、按質(zhì)、按量提供產(chǎn)品或服務(wù)。2.供應(yīng)商關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商與公司內(nèi)部人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響比價(jià)的公正性和客觀性，導(dǎo)致采購(gòu)價(jià)格不合理或采購(gòu)質(zhì)量下降。3.供應(yīng)商信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)：公司對(duì)供應(yīng)商的了解不足，可能無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估其產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期，從而增加采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。比價(jià)過(guò)程階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不明確風(fēng)險(xiǎn)：比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不清晰、不具體，可能導(dǎo)致比價(jià)結(jié)果不準(zhǔn)確或不公正，無(wú)法選擇最優(yōu)供應(yīng)商。2.比價(jià)方式不合理風(fēng)險(xiǎn)：選擇的比價(jià)方式不適合采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，可能導(dǎo)致比價(jià)效率低下或無(wú)法達(dá)到預(yù)期的采購(gòu)目標(biāo)。3.比價(jià)過(guò)程不透明風(fēng)險(xiǎn)：比價(jià)過(guò)程缺乏公開(kāi)、透明的機(jī)制，可能導(dǎo)致內(nèi)部人員操縱比價(jià)結(jié)果，損害公司利益。合同簽訂階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.合同條款風(fēng)險(xiǎn)：合同條款不完整、不明確或存在歧義，可能導(dǎo)致雙方在履行合同過(guò)程中產(chǎn)生糾紛，增加公司的法律風(fēng)險(xiǎn)。2.合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：合同價(jià)格可能與市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)不符，導(dǎo)致公司在采購(gòu)過(guò)程中遭受經(jīng)濟(jì)損失。3.合同履行風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商可能無(wú)法按照合同約定履行義務(wù)，導(dǎo)致公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到影響。驗(yàn)收交付階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確風(fēng)險(xiǎn)：驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不清晰、不具體，可能導(dǎo)致驗(yàn)收結(jié)果不準(zhǔn)確或不公正，無(wú)法保證采購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量。2.驗(yàn)收過(guò)程不嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)：驗(yàn)收過(guò)程缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，可能導(dǎo)致不合格產(chǎn)品或服務(wù)通過(guò)驗(yàn)收，給公司帶來(lái)?yè)p失。3.交付延遲風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商可能無(wú)法按時(shí)交付產(chǎn)品或服務(wù)，導(dǎo)致公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到影響，增加公司的運(yùn)營(yíng)成本。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估。定性評(píng)估主要通過(guò)專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行主觀評(píng)價(jià)；定量評(píng)估主要通過(guò)數(shù)據(jù)分析、模型計(jì)算等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行量化分析。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的特點(diǎn)和影響程度，確定以下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)：1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性：分為高、中、低三個(gè)等級(jí)，分別表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大于70%、30%70%和小于30%。2.風(fēng)險(xiǎn)影響程度：分為重大、較大、一般和較小四個(gè)等級(jí)，分別表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)等方面造成的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，由采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員組成。2.收集和整理與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相關(guān)的信息，包括供應(yīng)商資料、采購(gòu)合同、市場(chǎng)數(shù)據(jù)等。3.采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、評(píng)估結(jié)果和應(yīng)對(duì)措施建議。風(fēng)險(xiǎn)控制供應(yīng)商管理措施1.建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度：對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、技術(shù)水平等進(jìn)行嚴(yán)格審核，只有符合要求的供應(yīng)商才能進(jìn)入公司的供應(yīng)商庫(kù)。2.加強(qiáng)供應(yīng)商日常管理：定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，及時(shí)淘汰不合格的供應(yīng)商；建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、交易記錄和評(píng)價(jià)情況，為后續(xù)的采購(gòu)決策提供參考。3.防范供應(yīng)商關(guān)聯(lián)交易：建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確關(guān)聯(lián)交易的審批程序和監(jiān)督機(jī)制，防止供應(yīng)商與公司內(nèi)部人員進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易。比價(jià)過(guò)程管理措施1.明確比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，制定明確、具體的比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面的要求。2.選擇合理的比價(jià)方式：根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的規(guī)模、性質(zhì)和要求，選擇合適的比價(jià)方式，如公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)等。3.加強(qiáng)比價(jià)過(guò)程的監(jiān)督和管理：建立比價(jià)過(guò)程的公開(kāi)、透明機(jī)制，確保比價(jià)過(guò)程的公正性和客觀性；加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部人員的監(jiān)督和管理，防止其操縱比價(jià)結(jié)果。合同管理措施1.審查合同條款：在簽訂合同前，由法務(wù)部門對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保合同條款完整、明確、合法，避免合同糾紛的發(fā)生。2.控制合同價(jià)格：在簽訂合同前，對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行充分調(diào)研和分析，合理確定合同價(jià)格；建立合同價(jià)格調(diào)整機(jī)制，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整合同價(jià)格。3.監(jiān)督合同履行：在合同履行過(guò)程中，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的監(jiān)督和管理，確保其按照合同約定履行義務(wù)；及時(shí)處理合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，避免合同違約的發(fā)生。驗(yàn)收交付管理措施1.明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)采購(gòu)合同的要求，制定明確、具體的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，包括產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格、性能等方面的要求。2.加強(qiáng)驗(yàn)收過(guò)程的監(jiān)督和管理：建立驗(yàn)收過(guò)程的監(jiān)督和管理機(jī)制，確保驗(yàn)收過(guò)程的嚴(yán)格、公正；對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)要求供應(yīng)商進(jìn)行整改，直至驗(yàn)收合格。3.及時(shí)處理交付延遲問(wèn)題：在供應(yīng)商出現(xiàn)交付延遲的情況下，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其盡快交付產(chǎn)品或服務(wù)；如供應(yīng)商無(wú)法按時(shí)交付，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門和人員采取相應(yīng)的措施。應(yīng)急處理機(jī)制制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處理的流程和責(zé)任分工。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效的應(yīng)急措施，降低風(fēng)險(xiǎn)事件的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告與評(píng)估在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件后，相關(guān)部門和人員應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告事件的發(fā)生情況、處理進(jìn)展和結(jié)果；公司管理層應(yīng)組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，分析事件發(fā)生的原因和教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議，防止類似事件的再次發(fā)生。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司的比價(jià)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)和檢查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理措施的有效性和執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。外部監(jiān)督檢查積極配合政府監(jiān)管部門和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)