中石油風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的為有效管理中國石油天然氣股份有限公司（以下簡稱“公司”）面臨的各類風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健運營，實現(xiàn)戰(zhàn)略目標，特制定本風(fēng)險管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各企事業(yè)單位。（三）風(fēng)險管理原則1.全面性原則風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動、各個部門和各個環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.一致性原則風(fēng)險管理策略、制度和流程應(yīng)與公司整體戰(zhàn)略保持一致，確保風(fēng)險管理目標與公司戰(zhàn)略目標相契合。3.制衡性原則構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理組織架構(gòu)和運行機制，確保風(fēng)險管控措施的有效執(zhí)行。4.適應(yīng)性原則風(fēng)險管理應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整和優(yōu)化，適應(yīng)公司發(fā)展和市場變化的需要。5.成本效益原則風(fēng)險管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，確保風(fēng)險管理投入與公司整體效益相匹配。（四）風(fēng)險定義與分類1.風(fēng)險定義風(fēng)險是指未來結(jié)果的不確定性對公司實現(xiàn)其戰(zhàn)略目標的影響。2.風(fēng)險分類戰(zhàn)略風(fēng)險：由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和不確定性，導(dǎo)致公司戰(zhàn)略目標無法實現(xiàn)的風(fēng)險。市場風(fēng)險：因市場價格波動、利率變動、匯率波動等因素，給公司帶來損失的風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險：公司在籌資、投資、資金運營等財務(wù)活動中面臨的風(fēng)險，包括償債風(fēng)險、資金流動性風(fēng)險等。運營風(fēng)險：公司在日常運營過程中，因內(nèi)部管理不善、流程不暢、人員失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險，如生產(chǎn)安全事故、質(zhì)量問題、合同糾紛等。法律風(fēng)險：因法律法規(guī)不完善、合同違約、侵權(quán)行為等引發(fā)的法律糾紛和法律責(zé)任給公司造成損失的風(fēng)險。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成風(fēng)險管理委員會由公司高級管理人員組成，主任由公司董事長擔(dān)任，副主任由公司總經(jīng)理擔(dān)任。成員包括各相關(guān)部門負責(zé)人。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審定公司重大風(fēng)險應(yīng)對策略和解決方案。監(jiān)督公司風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險管理中的重大問題。定期向董事會報告公司風(fēng)險管理工作情況。（二）風(fēng)險管理職能部門1.設(shè)置公司設(shè)立風(fēng)險管理部，作為風(fēng)險管理的職能部門，負責(zé)組織實施公司風(fēng)險管理工作。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險管理規(guī)章制度和流程。組織開展公司風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測工作。建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和報告重大風(fēng)險隱患。制定風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，跟蹤監(jiān)督風(fēng)險處置情況。協(xié)調(diào)各部門開展風(fēng)險管理工作，提供風(fēng)險管理培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負責(zé)識別、評估和應(yīng)對本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險。具體職責(zé)包括：建立健全本部門風(fēng)險管理內(nèi)部控制制度。定期開展本部門風(fēng)險識別和評估工作，及時向風(fēng)險管理職能部門報告風(fēng)險情況。制定并執(zhí)行本部門風(fēng)險應(yīng)對措施，配合風(fēng)險管理職能部門做好公司整體風(fēng)險管理工作。（四）內(nèi)部審計部門1.職責(zé)內(nèi)部審計部門負責(zé)對公司風(fēng)險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險管理的有效性，提出改進建議。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，廣泛征求各部門和員工的意見，收集風(fēng)險信息。2.流程圖法繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險點。3.情景分析法設(shè)定不同的情景，分析在各種情景下可能面臨的風(fēng)險。4.歷史數(shù)據(jù)分析對公司歷史數(shù)據(jù)進行分析，找出風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律和趨勢。（二）風(fēng)險評估標準1.風(fēng)險發(fā)生的可能性根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗和專家判斷，將風(fēng)險發(fā)生的可能性分為高、中、低三個等級。2.風(fēng)險影響程度評估風(fēng)險對公司戰(zhàn)略目標、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。（三）風(fēng)險評估流程1.風(fēng)險識別各部門按照風(fēng)險識別方法，對本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險進行識別，填寫風(fēng)險識別清單。2.風(fēng)險分類風(fēng)險管理職能部門對各部門上報的風(fēng)險識別清單進行匯總和分類，確定風(fēng)險所屬類別。3.風(fēng)險評估采用風(fēng)險評估標準，對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，計算風(fēng)險值。風(fēng)險值=風(fēng)險發(fā)生的可能性×風(fēng)險影響程度。4.風(fēng)險排序根據(jù)風(fēng)險值大小，對風(fēng)險進行排序，確定重大風(fēng)險、較大風(fēng)險、一般風(fēng)險和較小風(fēng)險。四、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險，采取風(fēng)險規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、退出高風(fēng)險市場等。（二）風(fēng)險降低1.風(fēng)險控制措施對于風(fēng)險發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風(fēng)險，采取風(fēng)險控制措施，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)等，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險影響程度。2.風(fēng)險轉(zhuǎn)移對于部分風(fēng)險，可通過購買保險、簽訂套期保值合約、進行資產(chǎn)證券化等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方。（三）風(fēng)險承受對于風(fēng)險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險，公司可選擇風(fēng)險承受策略，即接受風(fēng)險可能帶來的損失。（四）風(fēng)險分擔(dān)通過與合作伙伴簽訂協(xié)議、建立戰(zhàn)略聯(lián)盟等方式，共同承擔(dān)風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險分擔(dān)。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控指標體系建立風(fēng)險監(jiān)控指標體系，對各類風(fēng)險進行實時監(jiān)控。監(jiān)控指標包括但不限于財務(wù)指標、市場指標、運營指標等。（二）風(fēng)險預(yù)警機制1.預(yù)警閾值設(shè)定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值。當風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.預(yù)警信息發(fā)布風(fēng)險管理職能部門定期發(fā)布風(fēng)險預(yù)警報告，及時向公司管理層和各部門通報風(fēng)險情況，提出風(fēng)險應(yīng)對建議。（三）風(fēng)險監(jiān)控與處置流程1.風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險管理職能部門和各業(yè)務(wù)部門按照風(fēng)險監(jiān)控指標體系，對風(fēng)險進行實時監(jiān)控，定期收集和分析風(fēng)險信息。2.預(yù)警觸發(fā)當風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，觸發(fā)預(yù)警機制，風(fēng)險管理職能部門及時發(fā)布預(yù)警信息。3.風(fēng)險處置公司管理層根據(jù)預(yù)警信息，組織相關(guān)部門研究制定風(fēng)險處置措施，明確責(zé)任人和時間節(jié)點，跟蹤監(jiān)督風(fēng)險處置情況。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標建立集風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控、預(yù)警和應(yīng)對等功能于一體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險管理的信息化、智能化和規(guī)范化。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險信息采集模塊收集和整合公司內(nèi)外部風(fēng)險信息，包括市場數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)、運營數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險評估模塊運用風(fēng)險評估模型和方法，對風(fēng)險進行評估和排序。3.風(fēng)險監(jiān)控模塊實時監(jiān)控風(fēng)險指標變化情況，及時發(fā)出預(yù)警信號。4.風(fēng)險應(yīng)對模塊制定風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，跟蹤監(jiān)督風(fēng)險處置情況。5.風(fēng)險管理報告模塊生成風(fēng)險管理報告，為公司管理層提供決策支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理制定系統(tǒng)運行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和權(quán)限，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。2.系統(tǒng)維護升級定期對系統(tǒng)進行維護和升級，優(yōu)化系統(tǒng)功能，提高系統(tǒng)性能，以適應(yīng)公司風(fēng)險管理工作的需要。七、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育1.風(fēng)險意識教育通過開展培訓(xùn)、宣傳等活動，增強全體員工的風(fēng)險意識，使員工充分認識風(fēng)險管理的重要性。2.風(fēng)險管理價值觀塑造培育公司風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理價值觀，倡導(dǎo)全員參與、共同應(yīng)對風(fēng)險的理念。（二）文化活動開展1.風(fēng)險管理知識競賽組織開展風(fēng)險管理知識競賽，激發(fā)員工學(xué)習(xí)風(fēng)險管理知識的積極性。2.風(fēng)險管理案例分享會定期舉辦風(fēng)險管理案例分享會，通過實際案例分析，提高員工的風(fēng)險識別和應(yīng)對能力。（