現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算管理辦法一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算管理，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，保障公司經(jīng)濟(jì)利益，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司所有涉及現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算的項(xiàng)目及業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于工程建設(shè)、物資采購(gòu)、勞務(wù)服務(wù)等現(xiàn)場(chǎng)交易場(chǎng)景。3.基本原則合規(guī)性原則：現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定。準(zhǔn)確性原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，避免出現(xiàn)結(jié)算差錯(cuò)。及時(shí)性原則：按照約定的時(shí)間和流程進(jìn)行結(jié)算，不得拖延，以維護(hù)公司正常的資金流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)秩序。安全性原則：保障結(jié)算過程中資金的安全，防止資金流失和風(fēng)險(xiǎn)。二、結(jié)算主體與職責(zé)1.結(jié)算主體公司：作為現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)整體結(jié)算工作的組織、協(xié)調(diào)與監(jiān)督。項(xiàng)目部門：具體負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)的開展，并按照本辦法規(guī)定的流程和要求，及時(shí)提供準(zhǔn)確的結(jié)算資料，配合財(cái)務(wù)部門完成結(jié)算工作。財(cái)務(wù)部門：承擔(dān)現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算的審核、支付等工作，確保結(jié)算資金的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和安全性。2.職責(zé)分工公司管理層負(fù)責(zé)審批現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算管理辦法及相關(guān)重大結(jié)算事項(xiàng)，對(duì)結(jié)算工作的整體方向和決策負(fù)責(zé)。協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，保障結(jié)算工作順利進(jìn)行。項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)的實(shí)施和管理，在業(yè)務(wù)發(fā)生過程中及時(shí)收集、整理與結(jié)算相關(guān)的原始憑證，如合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程量清單等。按照合同約定和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，準(zhǔn)確計(jì)算結(jié)算金額，并填寫結(jié)算申請(qǐng)表，提交給財(cái)務(wù)部門審核。配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算審核過程中的溝通、解釋工作，提供必要的補(bǔ)充資料。財(cái)務(wù)部門審核項(xiàng)目部門提交的結(jié)算申請(qǐng)表及相關(guān)資料，核實(shí)結(jié)算金額的準(zhǔn)確性、合理性和合規(guī)性。對(duì)結(jié)算款項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金支付的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。定期對(duì)現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告，為公司管理層提供決策依據(jù)。監(jiān)督結(jié)算款項(xiàng)的支付情況，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。三、結(jié)算流程1.結(jié)算申請(qǐng)項(xiàng)目完成或業(yè)務(wù)活動(dòng)結(jié)束后，項(xiàng)目部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為[X]個(gè)工作日）填寫《現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明結(jié)算項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、結(jié)算內(nèi)容、結(jié)算金額計(jì)算依據(jù)、已付款情況等信息，并附上相關(guān)結(jié)算資料?！冬F(xiàn)場(chǎng)結(jié)算申請(qǐng)表》應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋項(xiàng)目部門公章。2.資料提交將填寫完整并簽字蓋章的《現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算申請(qǐng)表》及相關(guān)結(jié)算資料一并提交給財(cái)務(wù)部門。相關(guān)結(jié)算資料應(yīng)包括但不限于：合同文件：明確雙方權(quán)利義務(wù)、結(jié)算方式、結(jié)算周期等條款。發(fā)票：已開具的發(fā)票或應(yīng)開具發(fā)票的明細(xì)清單。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：證明業(yè)務(wù)成果已通過驗(yàn)收的文件。工程量清單：詳細(xì)記錄業(yè)務(wù)量的清單，如有變更，應(yīng)提供變更說(shuō)明及相關(guān)審批文件。其他相關(guān)證明材料：如現(xiàn)場(chǎng)簽證單、會(huì)議紀(jì)要等。3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門收到結(jié)算申請(qǐng)資料后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括：結(jié)算資料的完整性和真實(shí)性，核對(duì)各項(xiàng)資料之間的邏輯關(guān)系是否一致。結(jié)算金額的計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否符合合同約定和相關(guān)規(guī)定。發(fā)票的合規(guī)性，包括發(fā)票開具內(nèi)容、金額、稅率等是否正確，是否與業(yè)務(wù)實(shí)際相符。已付款情況的核實(shí)，確保結(jié)算金額扣除已付款后準(zhǔn)確無(wú)誤。如審核過程中發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與項(xiàng)目部門溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。項(xiàng)目部門應(yīng)在接到通知后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成資料補(bǔ)充或更正工作。4.審批流程經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核無(wú)誤的結(jié)算申請(qǐng)，按照公司審批權(quán)限進(jìn)行審批。一般結(jié)算金額在[X]元以下的，由項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人審批；結(jié)算金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；結(jié)算金額超過[X]元的，由公司總經(jīng)理審批。審批人應(yīng)在收到結(jié)算申請(qǐng)后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批，并簽署審批意見。如同意結(jié)算，應(yīng)明確批準(zhǔn)的結(jié)算金額；如不同意結(jié)算，應(yīng)說(shuō)明理由。5.款項(xiàng)支付審批通過后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)安排款項(xiàng)支付。支付方式應(yīng)根據(jù)合同約定和公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，一般優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式。在款項(xiàng)支付前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)再次核對(duì)結(jié)算金額、收款單位信息等，確保支付信息準(zhǔn)確無(wú)誤?？铐?xiàng)支付后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并將支付憑證復(fù)印件反饋給項(xiàng)目部門。四、結(jié)算監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程是否合規(guī)、結(jié)算資料是否完整真實(shí)、結(jié)算金額是否準(zhǔn)確合理等。審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常檢查財(cái)務(wù)部門在日常工作中對(duì)現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注結(jié)算資料的審核、審批流程的執(zhí)行、款項(xiàng)支付的準(zhǔn)確性等方面。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)要求相關(guān)部門進(jìn)行整改，并記錄在案。3.違規(guī)處理對(duì)于在現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算過程中違反本辦法規(guī)定的行為，如提供虛假結(jié)算資料、故意虛報(bào)結(jié)算金額、拖延結(jié)算時(shí)間等，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于：責(zé)令改正、通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、追究法律責(zé)任等。五、檔案管理1.檔案收集項(xiàng)目部門在結(jié)算工作完成后，應(yīng)及時(shí)將結(jié)算過程中形成的各類資料進(jìn)行整理、歸檔，并移交公司檔案管理部門。歸檔資料應(yīng)包括但不限于：結(jié)算申請(qǐng)表、相關(guān)結(jié)算資料、審批文件、支付憑證等。2.檔案整理檔案管理部門應(yīng)對(duì)接收的結(jié)算檔案進(jìn)行分類整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行編號(hào)、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。對(duì)于電子檔案，應(yīng)進(jìn)行備份存儲(chǔ)，并建立相應(yīng)的索引目錄，便于查詢和使用。3.檔案保管結(jié)算檔案應(yīng)妥善保管，保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和公司檔案管理制度執(zhí)行。檔案保管地點(diǎn)應(yīng)具備安全、防潮、防火、防蟲等條件，確保檔案的安全。4.檔案查閱因工作需要查閱結(jié)算檔案的，應(yīng)按照公司檔案查閱規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。查閱人不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案資料，如需復(fù)印或摘錄檔案內(nèi)容，應(yīng)經(jīng)檔案管理部門同意。六、