申請付款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司申請付款流程，加強財務管理，確保資金安全、合理、高效使用，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內部各部門因業(yè)務開展需要申請付款的相關事項，包括但不限于采購貨款、服務費用、項目款項等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：申請付款必須符合國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定，確保業(yè)務活動合法合規(guī)。2.準確性原則：申請付款信息應準確無誤，包括付款金額、付款對象、付款用途等，避免因信息錯誤導致的財務風險和業(yè)務延誤。3.審批流程完整原則：嚴格按照規(guī)定的審批流程進行申請付款，確保每一筆付款都經過必要的審核和批準，防止未經授權的付款行為。4.及時性原則：各部門應在規(guī)定時間內提交申請付款，財務部門應及時處理審核，提高資金使用效率，避免因付款延誤影響公司業(yè)務正常開展。二、申請付款流程（一）申請?zhí)峤?.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務開展情況，填寫《付款申請表》。申請表應詳細注明付款事項的基本信息，包括合同編號（如有）、付款對象、付款金額、付款用途、預計付款日期等。2.對于涉及采購業(yè)務的付款申請，應附上采購合同、驗收報告、發(fā)票等相關資料；對于服務費用的付款申請，應附上服務協(xié)議、服務完成證明、發(fā)票等；對于項目款項的付款申請，應根據(jù)項目進度附上相應的項目進展報告、結算資料等。3.將填寫完整并附上相關資料的《付款申請表》提交至本部門負責人進行初審。（二）部門初審1.部門負責人對付款申請進行初審，重點審核付款事項是否符合本部門業(yè)務需求、相關資料是否齊全、付款金額是否合理等。2.如初審通過，部門負責人在《付款申請表》上簽署意見并簽字確認；如初審不通過，應注明原因并退回業(yè)務部門重新填寫或補充資料。（三）財務審核1.業(yè)務部門將通過初審的《付款申請表》及相關資料提交至財務部門。2.財務人員對付款申請進行審核，主要審核內容包括：付款金額與合同約定或相關業(yè)務實際發(fā)生額是否一致；發(fā)票是否合規(guī)，包括發(fā)票內容是否與付款申請一致、發(fā)票開具單位是否與合同簽訂方一致、發(fā)票是否在規(guī)定期限內取得等；付款方式是否符合公司規(guī)定及業(yè)務實際情況；資金安排是否合理，是否存在資金缺口或閑置資金等情況。3.財務審核人員根據(jù)審核結果在《付款申請表》上簽署意見。如審核通過，提交至財務負責人進行復核；如審核不通過，應明確指出問題并退回業(yè)務部門進行整改。（四）財務負責人復核1.財務負責人對付款申請進行全面復核，重點關注財務風險、資金狀況及審核意見的執(zhí)行情況等。2.復核通過后，財務負責人在《付款申請表》上簽字確認；如復核不通過，應提出具體意見并退回財務審核人員或業(yè)務部門進一步處理。（五）審批1.根據(jù)公司授權審批制度，《付款申請表》及相關資料提交至相應層級的審批人進行審批。對于金額較小的付款申請，按照公司規(guī)定的授權權限由部門經理或分管領導審批；對于金額較大的付款申請，可能需要經過總經理或董事會審批。2.審批人應認真審查付款申請，在充分了解業(yè)務情況和財務審核意見的基礎上，做出批準或不批準的決定。如批準，在《付款申請表》上簽字；如不批準，應說明理由并退回申請。（六）付款執(zhí)行1.經審批通過的付款申請，財務部門按照規(guī)定的付款方式和時間安排進行付款操作。2.對于通過銀行轉賬方式付款的，財務人員應準確填寫收款單位名稱、賬號、開戶行等信息，確?？铐椉皶r、準確到賬；對于現(xiàn)金付款的，應嚴格按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行，確?，F(xiàn)金支付安全。3.在付款完成后，財務人員應及時登記付款臺賬，記錄付款日期、付款金額、付款對象等信息，以便進行財務核算和后續(xù)查詢。三、特殊情況處理（一）緊急付款1.對于因業(yè)務緊急需要立即付款的情況，業(yè)務部門應填寫《緊急付款申請表》，詳細說明緊急原因，并附上相關緊急證明材料（如合同變更通知、供應商催款函等）。2.按照緊急付款流程，經部門負責人初審、財務審核、財務負責人復核后，可直接提交至具有相應審批權限的領導進行特批。3.特批通過后，財務部門應優(yōu)先安排資金進行付款，確保業(yè)務不受影響。付款完成后，業(yè)務部門應在規(guī)定時間內補齊相關手續(xù)和資料。（二）預付款項1.因業(yè)務需要支付預付款項的，業(yè)務部門應在簽訂合同或協(xié)議時，充分評估預付款風險，并在合同中明確預付款的支付比例、支付條件、退款條款等內容。2.預付款申請應按照正常付款流程提交審批，審批通過后，財務部門按照合同約定支付預付款。3.業(yè)務部門應跟蹤預付款項的使用情況，確保預付款用于合同約定的業(yè)務，定期向財務部門反饋預付款使用進度。在業(yè)務完成后，及時清理預付款項，如有剩余預付款應及時辦理退款手續(xù)。（三）分期付款1.對于金額較大、需要分期付款的業(yè)務，業(yè)務部門應在申請付款時詳細說明分期付款計劃，包括每期付款金額、付款時間節(jié)點等。2.分期付款申請同樣按照正常流程審批，財務部門根據(jù)審批結果和合同約定進行付款安排。3.在每期付款前，業(yè)務部門應確認業(yè)務進展情況是否符合付款條件，并提交相關證明資料。財務部門審核無誤后進行付款操作。四、付款相關資料管理（一）資料收集1.業(yè)務部門在申請付款過程中，負責收集與付款事項相關的各類資料，確保資料的完整性和真實性。2.相關資料包括但不限于合同、協(xié)議、發(fā)票、驗收報告、服務完成證明、項目進展報告等，應按照財務檔案管理要求進行整理和歸檔。（二）資料保管1.財務部門設立專門的付款資料檔案柜，對已完成付款的相關資料進行妥善保管。2.付款資料應按照類別、時間順序進行分類存放，便于查閱和檢索。對于重要資料，應進行備份存儲，防止資料丟失或損壞。3.建立付款資料借閱登記制度，因工作需要借閱資料的，應填寫《資料借閱申請表》，經財務負責人批準后，在規(guī)定時間內歸還。借閱期間應妥善保管資料，不得擅自涂改、轉借或丟失。（三）資料銷毀1.付款資料的保管期限按照國家法律法規(guī)和公司財務檔案管理規(guī)定執(zhí)行。超過保管期限的資料，由財務部門提出銷毀申請，經公司檔案管理部門審核批準后進行銷毀。2.銷毀付款資料時，應填寫《資料銷毀清單》，詳細記錄資料名稱、數(shù)量、銷毀時間等信息，并由監(jiān)銷人員簽字確認。銷毀過程應進行拍照或錄像留存，確保資料徹底銷毀。五、監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督1.公司內部審計部門定期對申請付款流程及相關財務事項進行審計監(jiān)督，檢查付款申請是否符合規(guī)定流程、審批手續(xù)是否齊全、資料是否完整真實等。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，內部審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保公司申請付款管理規(guī)范有效。（二）財務自查1.財務部門定期對申請付款業(yè)務進行自查，重點檢查付款流程執(zhí)行情況、財務審核把關情況、資料管理情況等。2.針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，財務部門應及時進行整改，完善內部管理制度和操作流程，提高財務管理水平。（三）違規(guī)處理1.對于違反本管理辦法規(guī)定的申請付款行為，如未經審批擅自付款、提供虛假資料騙取付款等，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、辭退等。2.因違規(guī)付款行為給公司造成經濟