票券蓋章管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司票券蓋章管理，規(guī)范蓋章行為，確保票券使用的合法性、真實(shí)性和有效性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及票券蓋章的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、合同、協(xié)議、授權(quán)書(shū)、證明文件等各類(lèi)票券。（三）基本原則1.合法性原則：票券蓋章行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.真實(shí)性原則：蓋章所涉及的票券內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛假或偽造。3.規(guī)范性原則：蓋章操作應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和方式進(jìn)行，確保印章使用的規(guī)范性和一致性。4.責(zé)任追究原則：對(duì)違反本辦法的蓋章行為，將依法追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、票券蓋章的種類(lèi)及用途（一）公司公章1.用途：用于公司對(duì)外的正式文件、合同、協(xié)議、授權(quán)書(shū)、證明文件等，代表公司的法定意志。2.使用范圍：由公司法定代表人或其授權(quán)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。（二）財(cái)務(wù)專(zhuān)用章1.用途：用于公司財(cái)務(wù)票據(jù)、資金收付、稅務(wù)申報(bào)等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。2.使用范圍：由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的財(cái)務(wù)人員批準(zhǔn)使用。（三）合同專(zhuān)用章1.用途：專(zhuān)門(mén)用于公司簽訂各類(lèi)合同、協(xié)議等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)文件。2.使用范圍：由公司合同管理部門(mén)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的合同承辦人批準(zhǔn)使用。（四）發(fā)票專(zhuān)用章1.用途：用于公司開(kāi)具的各類(lèi)發(fā)票。2.使用范圍：由公司財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管和使用，按照稅務(wù)部門(mén)的規(guī)定開(kāi)具發(fā)票時(shí)加蓋。（五）部門(mén)章1.用途：用于各部門(mén)內(nèi)部的文件、通知、報(bào)表等，代表部門(mén)的工作標(biāo)識(shí)。2.使用范圍：由各部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用，僅限于部門(mén)內(nèi)部業(yè)務(wù)使用，不得對(duì)外使用。三、票券蓋章的審批流程（一）申請(qǐng)1.凡需要蓋章的票券，使用部門(mén)或個(gè)人應(yīng)填寫(xiě)《票券蓋章申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明票券的名稱(chēng)、編號(hào)、內(nèi)容、用途、蓋章日期等信息。2.申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確保票券內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合公司相關(guān)規(guī)定。（二）審批1.根據(jù)票券的性質(zhì)和用途，按照以下審批權(quán)限進(jìn)行審批：-涉及公司重大決策、重要合同、對(duì)外投資等事項(xiàng)的票券，需經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。-一般性合同、協(xié)議、文件等，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。-財(cái)務(wù)票據(jù)、資金收付等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)的票券，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。-部門(mén)內(nèi)部使用的票券，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.審批人應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)表內(nèi)容，對(duì)不符合規(guī)定或存在疑問(wèn)的票券，應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人溝通核實(shí)，必要時(shí)可要求補(bǔ)充相關(guān)材料或修改票券內(nèi)容。（三）蓋章1.經(jīng)審批同意蓋章的票券，由申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人持《票券蓋章申請(qǐng)表》及票券原件到印章管理部門(mén)辦理蓋章手續(xù)。2.印章管理部門(mén)應(yīng)對(duì)票券內(nèi)容進(jìn)行再次核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，按照規(guī)定的蓋章位置和方式加蓋相應(yīng)印章，并在《票券蓋章申請(qǐng)表》上登記蓋章日期、蓋章人等信息。3.蓋章完成后，印章管理部門(mén)應(yīng)將蓋章后的票券原件及《票券蓋章申請(qǐng)表》復(fù)印件留存歸檔，以備查閱。四、票券蓋章的使用規(guī)范（一）蓋章位置1.各類(lèi)票券應(yīng)在規(guī)定的蓋章位置加蓋印章，確保印章清晰、端正、完整，不得壓蓋票券的重要內(nèi)容或其他關(guān)鍵信息。2.發(fā)票專(zhuān)用章應(yīng)加蓋在發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”和“抵扣聯(lián)”上，其他聯(lián)次不得加蓋。（二）蓋章方式1.印章應(yīng)使用紅色印油，不得使用其他顏色或材質(zhì)的印油。2.蓋章時(shí)應(yīng)確保印章與票券表面緊密接觸，用力均勻，避免出現(xiàn)印章模糊、殘缺或重疊等情況。（三）嚴(yán)禁事項(xiàng)1.嚴(yán)禁在空白票券上提前加蓋印章。2.嚴(yán)禁將印章交由非公司授權(quán)人員保管和使用。3.嚴(yán)禁私自刻制、偽造公司印章或使用偽造的印章蓋章。4.嚴(yán)禁在與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的票券上加蓋公司印章。五、票券蓋章的登記與保管（一）登記1.印章管理部門(mén)應(yīng)建立《票券蓋章登記簿》，對(duì)每一次蓋章業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)登記，包括票券名稱(chēng)、編號(hào)、內(nèi)容、用途、申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人、審批人、蓋章日期、蓋章人等信息。2.《票券蓋章登記簿》應(yīng)妥善保存，保存期限不少于[X]年，以備查詢(xún)和審計(jì)。（二）保管1.公司公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章等重要印章應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，實(shí)行“專(zhuān)人專(zhuān)管、專(zhuān)柜存放”制度。2.印章保管人應(yīng)妥善保管印章，確保印章安全，防止印章被盜用、丟失或損壞。如發(fā)現(xiàn)印章丟失或被盜用，應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)的掛失、報(bào)案等措施。3.部門(mén)章由各部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，保管人應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定使用部門(mén)章，并做好使用登記工作。六、票券蓋章的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)票券蓋章管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查蓋章審批流程的執(zhí)行情況、印章使用的規(guī)范性、票券內(nèi)容的真實(shí)性等。2.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)票據(jù)蓋章的監(jiān)督管理，確保財(cái)務(wù)票據(jù)的真實(shí)性和合法性。（二）外部監(jiān)督1.接受稅務(wù)、工商、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，積極配合提供有關(guān)票券蓋章的資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。七、違規(guī)處理（一）對(duì)于違反本辦法規(guī)定的蓋章行為，視情節(jié)輕重，給予以下處理：1.批評(píng)教育：對(duì)初次違規(guī)且情節(jié)較輕的責(zé)任人，給予批評(píng)教育，責(zé)令其立即改正。2.警告處分：對(duì)多次違規(guī)或情節(jié)較重的責(zé)任人，給予警告處分，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。3.經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)因違規(guī)蓋章行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任人，責(zé)令其賠償相應(yīng)損失，并給予一定金額的經(jīng)濟(jì)處罰。4.解除勞動(dòng)合同：對(duì)嚴(yán)重違規(guī)或給公司造成重大損失的責(zé)任人，依法解