珠寶舊料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司珠寶舊料的管理，規(guī)范舊料的回收、存儲(chǔ)、加工、銷售等環(huán)節(jié)，確保舊料管理工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，提高公司資源利用效率，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及珠寶舊料管理的部門和人員，包括但不限于采購部、設(shè)計(jì)部、生產(chǎn)部、銷售部、財(cái)務(wù)部等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保舊料管理工作合法合規(guī)。2.安全高效原則：保障舊料存儲(chǔ)安全，提高舊料回收、加工、銷售等環(huán)節(jié)的工作效率，實(shí)現(xiàn)資源的有效利用。3.準(zhǔn)確計(jì)量原則：對(duì)舊料的數(shù)量、重量、成色等進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量，確保數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在舊料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）采購部1.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)舊料回收事宜，簽訂舊料回收合同。2.監(jiān)督供應(yīng)商按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、交貨時(shí)間等條款執(zhí)行。3.負(fù)責(zé)舊料回收的運(yùn)輸安排，確保舊料安全運(yùn)輸至公司指定地點(diǎn)。（二）設(shè)計(jì)部1.根據(jù)公司產(chǎn)品設(shè)計(jì)需求，合理利用舊料資源，提出舊料加工設(shè)計(jì)方案。2.配合生產(chǎn)部做好舊料加工過程中的技術(shù)指導(dǎo)工作。（三）生產(chǎn)部1.按照設(shè)計(jì)部提供的舊料加工設(shè)計(jì)方案，組織舊料加工生產(chǎn)。2.負(fù)責(zé)舊料加工過程中的質(zhì)量控制，確保加工后的產(chǎn)品符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.做好舊料加工生產(chǎn)過程中的物料管理，準(zhǔn)確記錄舊料投入產(chǎn)出情況。（四）銷售部1.負(fù)責(zé)舊料加工產(chǎn)品的銷售工作，制定銷售策略，拓展銷售渠道。2.及時(shí)反饋市場需求信息，為公司舊料管理工作提供決策依據(jù)。（五）財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)舊料回收、加工、銷售等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)核算工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.對(duì)舊料管理工作進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，審核相關(guān)費(fèi)用支出，確保資金使用合理合規(guī)。3.定期對(duì)舊料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，核實(shí)庫存數(shù)量與財(cái)務(wù)賬目是否一致。（六）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)舊料的入庫、存儲(chǔ)、保管和出庫工作，確保舊料存儲(chǔ)安全，賬實(shí)相符。2.建立健全舊料庫存管理制度，定期對(duì)舊料庫存進(jìn)行清查盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存管理中存在的問題。3.配合采購部、生產(chǎn)部等部門做好舊料的出入庫交接工作，提供準(zhǔn)確的庫存信息。三、舊料回收（一）回收渠道1.與長期合作的珠寶供應(yīng)商建立舊料回收合作關(guān)系，定期回收其提供的舊料。2.開展市場調(diào)研，了解其他珠寶回收渠道，拓展舊料回收來源。3.接受客戶以舊換新業(yè)務(wù)中的舊料回收。（二）回收標(biāo)準(zhǔn)1.對(duì)回收的舊料進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)量檢驗(yàn)，包括但不限于珠寶的材質(zhì)、成色、重量、款式等。2.制定明確的回收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格體系，根據(jù)舊料的實(shí)際情況確定回收價(jià)格。3.對(duì)于不符合回收標(biāo)準(zhǔn)的舊料，應(yīng)與供應(yīng)商或客戶協(xié)商解決方案，如降低回收價(jià)格、進(jìn)行修復(fù)后再回收等。（三）回收流程1.采購部與供應(yīng)商或客戶溝通確定舊料回收意向后，填寫《舊料回收申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明舊料的種類、數(shù)量、成色等信息，并提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理部門收到《舊料回收申請(qǐng)表》后，安排專人對(duì)舊料進(jìn)行初步檢驗(yàn)和計(jì)量，核實(shí)舊料的實(shí)際情況與申請(qǐng)表內(nèi)容是否一致。3.經(jīng)檢驗(yàn)和計(jì)量無誤后，倉庫管理部門在《舊料回收申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并將舊料入庫存儲(chǔ)。同時(shí)，采購部將《舊料回收申請(qǐng)表》副本提交至財(cái)務(wù)部，作為財(cái)務(wù)核算的依據(jù)。4.對(duì)于以舊換新業(yè)務(wù)中的舊料回收，銷售部應(yīng)在客戶辦理以舊換新手續(xù)時(shí)，對(duì)舊料進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)估，并按照公司規(guī)定的回收標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格體系確定回收價(jià)格。客戶確認(rèn)回收價(jià)格后，銷售部填寫《以舊換新舊料回收登記表》，與客戶一同將舊料交至倉庫管理部門辦理入庫手續(xù)。四、舊料存儲(chǔ)（一）存儲(chǔ)環(huán)境1.設(shè)立專門的舊料存儲(chǔ)倉庫，確保倉庫環(huán)境安全、干燥、通風(fēng)良好，具備防火、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施。2.根據(jù)舊料的種類、性質(zhì)、價(jià)值等因素，對(duì)倉庫進(jìn)行分區(qū)管理，不同類型的舊料應(yīng)分類存放，避免相互混淆。（二）存儲(chǔ)方式1.對(duì)回收的舊料進(jìn)行妥善包裝，采用合適的包裝材料和方式，防止舊料在存儲(chǔ)過程中受到損壞。2.建立舊料庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄舊料的入庫日期、種類、數(shù)量、重量、成色、來源等信息，并定期更新。3.對(duì)貴重的舊料應(yīng)采取特殊的存儲(chǔ)措施，如單獨(dú)存放、設(shè)置監(jiān)控設(shè)備等，確保其安全。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)舊料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，每月至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次抽盤。2.盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方式，逐一核對(duì)庫存舊料的數(shù)量、重量、成色等信息與庫存臺(tái)賬記錄是否一致。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫《舊料庫存盤盈盤虧報(bào)告表》，詳細(xì)說明盤盈盤虧的數(shù)量、金額、原因等情況，提交至財(cái)務(wù)部和相關(guān)部門進(jìn)行處理。4.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)《舊料庫存盤盈盤虧報(bào)告表》進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保財(cái)務(wù)賬目與實(shí)際庫存相符。五、舊料加工（一）加工計(jì)劃1.設(shè)計(jì)部根據(jù)公司產(chǎn)品設(shè)計(jì)需求和市場銷售情況，結(jié)合舊料庫存情況，制定舊料加工計(jì)劃。2.舊料加工計(jì)劃應(yīng)明確加工產(chǎn)品的種類、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量要求、加工時(shí)間等信息，并提交至生產(chǎn)部。（二）加工流程1.生產(chǎn)部收到設(shè)計(jì)部提交的舊料加工計(jì)劃后，安排生產(chǎn)任務(wù)，組織相關(guān)人員和設(shè)備進(jìn)行舊料加工。2.在舊料加工過程中，生產(chǎn)部應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)部提供的加工設(shè)計(jì)方案和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，確保加工后的產(chǎn)品符合要求。3.加工過程中產(chǎn)生的邊角料等廢棄物，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處理，不得隨意丟棄。4.舊料加工完成后，生產(chǎn)部應(yīng)及時(shí)組織質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品辦理入庫手續(xù)，檢驗(yàn)不合格的產(chǎn)品應(yīng)返工或報(bào)廢處理。（三）加工成本核算1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)舊料加工成本的核算工作，對(duì)加工過程中發(fā)生的原材料成本、人工成本、設(shè)備折舊等費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確歸集和核算。2.根據(jù)舊料加工計(jì)劃和實(shí)際加工情況，計(jì)算加工產(chǎn)品的單位成本和總成本，并定期進(jìn)行成本分析，為公司成本控制提供依據(jù)。六、舊料銷售（一）銷售渠道1.通過公司自有銷售門店、電商平臺(tái)等渠道銷售舊料加工產(chǎn)品。2.與其他珠寶經(jīng)銷商、零售商等建立合作關(guān)系，拓展銷售渠道。（二）銷售定價(jià)1.銷售部根據(jù)市場行情、產(chǎn)品成本、競爭對(duì)手價(jià)格等因素，制定舊料加工產(chǎn)品的銷售價(jià)格。2.銷售價(jià)格應(yīng)合理反映產(chǎn)品的價(jià)值和市場需求，確保公司在銷售過程中能夠獲得合理的利潤。（三）銷售流程1.銷售部接到客戶訂單后，填寫《銷售訂單》，詳細(xì)注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間等信息，并提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理部門收到《銷售訂單》后，核實(shí)庫存情況，如有足夠的庫存，安排專人進(jìn)行備貨，并辦理出庫手續(xù)。3.銷售部將產(chǎn)品交付給客戶后，及時(shí)開具銷售發(fā)票，并進(jìn)行賬務(wù)處理。同時(shí)，跟蹤客戶反饋信息，做好售后服務(wù)工作。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)舊料管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查舊料管理流程是否合規(guī)、制度執(zhí)行是否到位、財(cái)務(wù)核算是否準(zhǔn)確等。2.對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）日常檢查1.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門負(fù)責(zé)的舊料管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正工作中存在的問題。2.公司管理層應(yīng)不定期對(duì)舊料管理工作進(jìn)行抽查，了解舊料管理工作的實(shí)際情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行處理。八、風(fēng)險(xiǎn)防控（一）市場風(fēng)險(xiǎn)1.關(guān)注珠寶市場行情變化，及時(shí)調(diào)整舊料回收、加工、銷售策略，降低市場價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司造成的影響。2.加強(qiáng)市場調(diào)研，了解競爭對(duì)手動(dòng)態(tài)，不斷優(yōu)化公司產(chǎn)品和服務(wù)，提高市場競爭力。（二）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)1.嚴(yán)格把控舊料回收、加工、銷售等環(huán)節(jié)的質(zhì)量關(guān)，建立健全質(zhì)量管理制度，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)員工質(zhì)量意識(shí)培訓(xùn)，提高員工對(duì)質(zhì)量問題的重視程度，減少因質(zhì)量問題導(dǎo)致的損失。（三）安全風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)舊料存儲(chǔ)倉庫的安全管理，完善安全設(shè)施，制定安全應(yīng)急預(yù)案，確保舊料存