法人授信管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司法人授信業(yè)務管理，有效防范信用風險，確保公司信貸資產(chǎn)安全，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進公司業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司向具有法人資格的企事業(yè)單位、其他經(jīng)濟組織等提供的各類授信業(yè)務，包括但不限于貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、信用證、保函等。（三）基本原則1.合法性原則：授信業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.安全性原則：以風險控制為核心，確保授信資金安全，有效識別、評估和控制各類風險。3.效益性原則：在風險可控的前提下，追求合理的經(jīng)濟效益，提高資金使用效率。4.審慎性原則：對授信申請人的信用狀況、經(jīng)營情況、財務狀況等進行全面、深入、審慎的調(diào)查和評估，充分考慮各種風險因素。（四）職責分工1.風險管理部門負責制定和完善法人授信風險管理政策、制度和流程。對授信業(yè)務進行風險評估和審查，提出風險防控建議。監(jiān)測和預警授信業(yè)務風險，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風險。2.業(yè)務部門負責拓展法人授信業(yè)務，對授信申請人進行初步調(diào)查和篩選。收集、整理和分析授信申請人的相關資料，撰寫授信調(diào)查報告。配合風險管理部門進行風險評估和審查，落實風險防控措施。3.審批部門按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序，對授信業(yè)務進行審批。對授信業(yè)務的合規(guī)性、風險可控性等進行審查，做出審批決策。4.其他部門財務部門負責提供授信申請人的財務數(shù)據(jù)和相關財務分析。法律合規(guī)部門負責對授信業(yè)務的法律合規(guī)性進行審查。二、授信調(diào)查（一）調(diào)查內(nèi)容1.基本情況：包括授信申請人的注冊登記情況、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等。2.經(jīng)營情況：了解其經(jīng)營模式、市場份額、行業(yè)地位、主要產(chǎn)品或服務等，分析其經(jīng)營穩(wěn)定性和可持續(xù)性。3.財務狀況：審查資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表，評估其償債能力、盈利能力、營運能力等。4.信用狀況：查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)報告等，了解其信用記錄、信用等級等。5.擔保情況：調(diào)查保證人的保證能力、抵押物或質(zhì)押物的權(quán)屬、價值、變現(xiàn)能力等。6.關聯(lián)關系：識別授信申請人與其他企業(yè)、個人之間的關聯(lián)關系，評估關聯(lián)交易對其信用狀況的影響。（二）調(diào)查方式1.實地調(diào)查：業(yè)務人員應實地走訪授信申請人的經(jīng)營場所、辦公地點等，核實其經(jīng)營情況的真實性。2.問卷調(diào)查：向授信申請人的上下游企業(yè)、合作伙伴等發(fā)放問卷，了解其商業(yè)信譽、交易情況等。3.數(shù)據(jù)查詢：通過人民銀行征信系統(tǒng)、稅務部門、工商部門等渠道查詢相關數(shù)據(jù)。4.面談溝通：與授信申請人的法定代表人、高管人員、財務人員等進行面談，深入了解其經(jīng)營理念、管理水平、財務狀況等。（三）調(diào)查要求1.調(diào)查人員應具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，認真履行調(diào)查職責，確保調(diào)查資料的真實性、完整性和準確性。2.調(diào)查過程中應做好記錄，形成詳細的授信調(diào)查報告，報告內(nèi)容應客觀、公正、全面，明確提出調(diào)查結(jié)論和風險評估意見。三、授信評估（一）評估指標1.信用等級評估：根據(jù)授信申請人的信用狀況、經(jīng)營情況、財務狀況等因素，按照公司制定的信用評級標準進行信用等級評定。2.償債能力評估：通過分析其資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等指標，評估其償債能力。3.盈利能力評估：考察其毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等指標，判斷其盈利能力。4.營運能力評估：分析其存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標，評估其營運效率。（二）評估方法1.定量分析：運用財務指標、統(tǒng)計數(shù)據(jù)等進行量化分析，評估授信申請人的風險狀況。2.定性分析：對授信申請人的經(jīng)營管理水平、市場競爭力、行業(yè)前景等進行定性評價。3.綜合評估：將定量分析和定性分析相結(jié)合，對授信申請人進行全面、綜合的評估，確定其風險等級。（三）評估流程1.風險管理部門收到業(yè)務部門提交的授信調(diào)查報告后，組織相關人員對授信申請人進行評估。2.評估人員根據(jù)評估指標和方法，對授信申請人的風險狀況進行分析和評價，撰寫評估報告。3.評估報告經(jīng)風險管理部門負責人審核后，提交審批部門作為審批決策的參考依據(jù)。四、授信審批（一）審批權(quán)限1.根據(jù)授信業(yè)務的金額、風險程度等因素，設定不同的審批權(quán)限，明確各級審批人員的審批職責。2.對于重大授信業(yè)務，應實行集體審議或聯(lián)簽制度。（二）審批流程1.業(yè)務部門將授信調(diào)查報告、評估報告等相關資料提交審批部門。2.審批部門收到資料后，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序進行審批。3.審批人員應認真審查授信業(yè)務的合規(guī)性、風險可控性等，做出審批決策。4.審批通過的授信業(yè)務，由審批部門出具審批意見；審批不通過的，應說明理由。（三）審批要求1.審批人員應嚴格按照審批標準和程序進行審批，確保審批決策的科學性、公正性和合理性。2.對于存在疑問或風險較大的授信業(yè)務，審批人員應及時與業(yè)務部門、風險管理部門溝通，要求補充資料或進行進一步調(diào)查。五、授信發(fā)放（一）合同簽訂1.授信業(yè)務經(jīng)審批通過后，業(yè)務部門應與授信申請人簽訂授信合同，明確雙方的權(quán)利和義務。2.授信合同應包括授信金額、授信期限、利率、還款方式、擔保方式等主要條款。（二）擔保落實1.對于需要提供擔保的授信業(yè)務，業(yè)務部門應督促授信申請人按照合同約定落實擔保措施。2.擔保合同應明確擔保責任、擔保范圍、擔保期限等條款，確保擔保的有效性和可執(zhí)行性。（三）放款審核1.業(yè)務部門在放款前應進行放款審核，檢查授信合同、擔保合同等相關文件的完整性和合規(guī)性。2.審核放款條件是否滿足，如授信申請人是否按照合同約定提供了相關資料、是否落實了擔保措施等。3.審核通過后，業(yè)務部門應填寫放款通知書，提交財務部門進行放款操作。六、授信后管理（一）跟蹤監(jiān)控1.業(yè)務部門應定期對授信申請人的經(jīng)營情況、財務狀況、信用狀況等進行跟蹤監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。2.建立授信后檢查制度，明確檢查的頻率、內(nèi)容和方式，確保檢查工作的有效性。3.關注授信申請人的重大事項變動，如股權(quán)變更、經(jīng)營范圍調(diào)整、重大投資項目等，及時評估其對授信業(yè)務的影響。（二）風險預警1.風險管理部門應建立風險預警機制，設定風險預警指標和閾值。2.當授信業(yè)務出現(xiàn)風險預警信號時，風險管理部門應及時發(fā)出預警通知，提示業(yè)務部門采取相應的風險防控措施。3.業(yè)務部門應根據(jù)風險預警通知，對授信業(yè)務進行重點監(jiān)控和分析，制定具體的風險處置方案。（三）風險處置1.對于出現(xiàn)風險的授信業(yè)務，業(yè)務部門應及時采取風險處置措施，如要求授信申請人增加擔保、提前收回貸款、調(diào)整授信額度等。2.風險管理部門應協(xié)助業(yè)務部門進行風險處置，提供專業(yè)的風險分析和處置建議。3.對于風險較大、難以通過常規(guī)措施處置的授信業(yè)務，應及時啟動應急預案，采取法律訴訟、資產(chǎn)保全等措施，最大限度地減少損失。七、授信檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.授信業(yè)務檔案應包括授信調(diào)查報告、評估報告、審批文件、授信合同、擔保合同、放款通知書、貸后檢查報告、風險預警通知、風險處置記錄等相關資料。2.檔案資料應真實、完整、有效，能夠全面反映授信業(yè)務的全過程。（二）檔案整理1.業(yè)務部門應指定專人負責授信業(yè)務檔案的整理和歸檔工作，確保檔案資料的規(guī)范性和完整性。2.檔案應按照時間順序、業(yè)務類別等進行分類整理，建立清晰的檔案目錄。（三）檔案保管1.授信業(yè)務檔案應妥善保管，確保檔案資料的安全和保密。2.檔案保管期限應按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行，期滿后