平安年金管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范平安年金的管理，確保年金業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保障參與年金計(jì)劃人員的合法權(quán)益，提高年金資產(chǎn)的安全性、收益性和流動(dòng)性，促進(jìn)公司年金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于平安公司開展的各類年金業(yè)務(wù)，包括企業(yè)年金、職業(yè)年金等。涵蓋了參與年金計(jì)劃的企業(yè)及其員工、受托人、賬戶管理人、投資管理人、托管人等相關(guān)各方。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保年金業(yè)務(wù)合法合規(guī)運(yùn)作。2.安全性原則：高度重視年金資產(chǎn)的安全，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障年金資產(chǎn)的完整。3.收益性原則：在確保安全的前提下，通過(guò)科學(xué)合理的投資管理，追求年金資產(chǎn)的穩(wěn)健增值，為參與人員提供良好的收益回報(bào)。4.公平性原則：公平對(duì)待每一位參與年金計(jì)劃的人員，確保其在年金權(quán)益享有、待遇支付等方面得到公正的對(duì)待。5.專業(yè)性原則：充分發(fā)揮公司在年金管理領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和技能，提供高質(zhì)量的年金管理服務(wù)。二、管理架構(gòu)與職責(zé)（一）決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立年金管理決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議年金業(yè)務(wù)的重大戰(zhàn)略、政策、計(jì)劃等事項(xiàng)。決策委員會(huì)成員包括公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等，確保決策的科學(xué)性和全面性。（二）管理部門職責(zé)1.年金業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)年金業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展、客戶關(guān)系維護(hù)，制定年金業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和營(yíng)銷策略。協(xié)助客戶進(jìn)行年金計(jì)劃的方案設(shè)計(jì)，解答客戶關(guān)于年金業(yè)務(wù)的咨詢。負(fù)責(zé)年金業(yè)務(wù)的日常運(yùn)營(yíng)管理，包括合同簽訂、繳費(fèi)管理、待遇支付等工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立健全年金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，對(duì)年金業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保年金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。3.投資管理部門根據(jù)年金資產(chǎn)的特點(diǎn)和投資目標(biāo)，制定科學(xué)合理的投資策略和資產(chǎn)配置方案。負(fù)責(zé)年金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，進(jìn)行投資組合管理，監(jiān)控投資績(jī)效，確保投資收益符合預(yù)期目標(biāo)。4.精算部門負(fù)責(zé)年金業(yè)務(wù)的精算評(píng)估工作，包括死亡率、利率、費(fèi)用率等精算假設(shè)的確定，以及年金待遇的計(jì)算和評(píng)估。對(duì)年金計(jì)劃的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，為公司決策提供精算支持。5.法律合規(guī)部門審查年金業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。開展法律合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，提高員工的法律合規(guī)意識(shí)，監(jiān)督年金業(yè)務(wù)的合規(guī)執(zhí)行情況。6.運(yùn)營(yíng)支持部門負(fù)責(zé)年金業(yè)務(wù)的系統(tǒng)建設(shè)和維護(hù)，確保業(yè)務(wù)流程的信息化、自動(dòng)化處理。提供年金業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、報(bào)表編制等運(yùn)營(yíng)支持服務(wù)，保障業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（三）受托人職責(zé)受托人作為年金計(jì)劃的核心管理角色，承擔(dān)以下主要職責(zé)：1.選擇、監(jiān)督和更換賬戶管理人、投資管理人、托管人等其他年金管理當(dāng)事人。2.制定年金計(jì)劃的基本政策和規(guī)則，包括繳費(fèi)規(guī)則、待遇支付規(guī)則等。3.負(fù)責(zé)年金計(jì)劃的資金籌集、賬戶管理、投資監(jiān)督、待遇支付等全面管理工作。4.定期向委托人及相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告年金計(jì)劃的管理情況和財(cái)務(wù)狀況。（四）賬戶管理人職責(zé)1.建立和管理年金計(jì)劃的個(gè)人賬戶，記錄參與人員的繳費(fèi)、投資收益、待遇支付等信息。2.按照合同約定，為參與人員提供賬戶信息查詢服務(wù)，確保賬戶信息的準(zhǔn)確、及時(shí)更新。3.與受托人、投資管理人、托管人等進(jìn)行數(shù)據(jù)交換和核對(duì)，保障年金業(yè)務(wù)的順暢運(yùn)作。（五）投資管理人職責(zé)1.根據(jù)受托人制定的投資策略和資產(chǎn)配置方案，進(jìn)行年金資產(chǎn)的投資運(yùn)作。2.建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確保投資收益符合年金計(jì)劃的投資目標(biāo)。3.定期向受托人報(bào)告投資績(jī)效、投資組合狀況等信息，接受受托人及相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督。（六）托管人職責(zé)1.安全保管年金資產(chǎn)，根據(jù)合同約定開設(shè)年金資產(chǎn)托管賬戶。2.按照投資管理人的投資指令，辦理年金資產(chǎn)的資金清算和交割。3.監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作，對(duì)投資指令的合規(guī)性進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告受托人。4.定期向受托人報(bào)告年金資產(chǎn)的托管情況，提供資產(chǎn)托管報(bào)告。三、年金計(jì)劃設(shè)立與變更（一）計(jì)劃設(shè)立1.企業(yè)或組織如有設(shè)立年金計(jì)劃的需求，應(yīng)向平安公司提出申請(qǐng)。申請(qǐng)材料包括企業(yè)基本情況、人員信息、財(cái)務(wù)狀況、年金計(jì)劃初步方案等。2.平安公司對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，評(píng)估企業(yè)設(shè)立年金計(jì)劃的可行性和合規(guī)性。審核通過(guò)后，與企業(yè)簽訂年金計(jì)劃合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.根據(jù)年金計(jì)劃合同，平安公司協(xié)助企業(yè)完成計(jì)劃的備案工作，確保計(jì)劃符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（二）計(jì)劃變更1.在年金計(jì)劃存續(xù)期間，如有需要變更計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容，如繳費(fèi)比例、待遇支付方式、投資策略等，企業(yè)應(yīng)向平安公司提出變更申請(qǐng)。2.平安公司對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估變更對(duì)年金計(jì)劃的影響。涉及重大變更的，需經(jīng)年金管理決策委員會(huì)審議通過(guò)。3.變更申請(qǐng)經(jīng)審核通過(guò)后，平安公司協(xié)助企業(yè)辦理相關(guān)的合同變更手續(xù)，并按照規(guī)定進(jìn)行信息披露。四、繳費(fèi)管理（一）繳費(fèi)方式1.企業(yè)年金的繳費(fèi)方式可分為企業(yè)繳費(fèi)、員工個(gè)人繳費(fèi)以及企業(yè)和員工共同繳費(fèi)等多種形式。繳費(fèi)方式應(yīng)在年金計(jì)劃合同中明確約定。2.企業(yè)繳費(fèi)可以采取按月、季、半年或年度等方式進(jìn)行繳納。員工個(gè)人繳費(fèi)可從工資中代扣代繳。3.平安公司應(yīng)建立便捷的繳費(fèi)渠道，方便企業(yè)和員工進(jìn)行繳費(fèi)操作。同時(shí)，對(duì)繳費(fèi)信息進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的記錄和核對(duì)。（二）繳費(fèi)基數(shù)與比例1.繳費(fèi)基數(shù)根據(jù)企業(yè)和員工的實(shí)際情況確定，一般可按照員工工資總額、崗位工資、績(jī)效工資等為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。2.繳費(fèi)比例應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定和年金計(jì)劃合同的約定。企業(yè)繳費(fèi)比例一般不超過(guò)企業(yè)上年度工資總額的一定比例，員工個(gè)人繳費(fèi)比例由企業(yè)和員工協(xié)商確定。3.平安公司應(yīng)定期對(duì)繳費(fèi)基數(shù)和比例進(jìn)行審核，確保繳費(fèi)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。（三）繳費(fèi)調(diào)整1.在年金計(jì)劃存續(xù)期間，如因企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、工資政策調(diào)整等原因需要調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)或比例，企業(yè)應(yīng)提前向平安公司提出申請(qǐng)。2.平安公司對(duì)繳費(fèi)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)年金管理決策委員會(huì)審議通過(guò)后，辦理相關(guān)的調(diào)整手續(xù)，并進(jìn)行信息披露。五、投資管理（一）投資策略制定1.投資管理部門根據(jù)年金資產(chǎn)的性質(zhì)、規(guī)模、投資目標(biāo)以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，制定科學(xué)合理的投資策略。2.投資策略應(yīng)包括資產(chǎn)配置策略、投資組合構(gòu)建策略、風(fēng)險(xiǎn)控制策略等內(nèi)容，確保年金資產(chǎn)在安全的前提下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健增值。3.投資策略需經(jīng)年金管理決策委員會(huì)審議通過(guò)，并根據(jù)市場(chǎng)情況和年金計(jì)劃的實(shí)際運(yùn)行情況適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（二）投資組合管理1.投資管理人按照投資策略構(gòu)建年金資產(chǎn)投資組合，合理配置各類資產(chǎn)，包括但不限于銀行存款、債券、股票、基金等。2.定期對(duì)投資組合進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，根據(jù)市場(chǎng)變化和投資績(jī)效情況，調(diào)整資產(chǎn)配置比例，確保投資組合的合理性和有效性。3.嚴(yán)格控制投資集中度風(fēng)險(xiǎn)，避免過(guò)度集中投資于單一資產(chǎn)或行業(yè)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）投資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)投資過(guò)程中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面管理。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，明確各類風(fēng)險(xiǎn)的控制標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。3.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、止損策略等，及時(shí)應(yīng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)事件，確保年金資產(chǎn)的安全。（四）投資績(jī)效評(píng)估1.定期對(duì)年金資產(chǎn)的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估指標(biāo)包括投資收益率、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)等。2.與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比分析，評(píng)估投資管理人的投資管理能力和業(yè)績(jī)表現(xiàn)。3.根據(jù)投資績(jī)效評(píng)估結(jié)果，對(duì)投資管理人進(jìn)行考核和獎(jiǎng)懲，激勵(lì)投資管理人提高投資管理水平。六、賬戶管理（一）賬戶建立與維護(hù)1.賬戶管理人按照年金計(jì)劃合同的約定，為參與人員建立個(gè)人賬戶，記錄其基本信息、繳費(fèi)信息、投資收益信息、待遇支付信息等。2.定期對(duì)個(gè)人賬戶信息進(jìn)行核對(duì)和更新，確保賬戶信息的準(zhǔn)確無(wú)誤。同時(shí)，保障個(gè)人賬戶信息的安全和保密。3.為參與人員提供便捷的賬戶信息查詢服務(wù)，可通過(guò)公司官網(wǎng)、手機(jī)APP、客服熱線等多種渠道，方便參與人員隨時(shí)了解自己的年金賬戶情況。（二）權(quán)益歸屬與轉(zhuǎn)移1.明確年金權(quán)益的歸屬規(guī)則，根據(jù)參與人員的服務(wù)年限、繳費(fèi)情況等因素確定其在年金計(jì)劃中的權(quán)益歸屬比例。2.當(dāng)參與人員發(fā)生工作變動(dòng)、離職等情況時(shí)，按照規(guī)定辦理年金權(quán)益的轉(zhuǎn)移手續(xù)。轉(zhuǎn)移方式包括內(nèi)部轉(zhuǎn)移、外部轉(zhuǎn)移等，確保參與人員的年金權(quán)益得到妥善處理。3.賬戶管理人負(fù)責(zé)辦理年金權(quán)益轉(zhuǎn)移的相關(guān)手續(xù)，與接收方進(jìn)行信息對(duì)接和數(shù)據(jù)傳輸，保障權(quán)益轉(zhuǎn)移的順利進(jìn)行。（三）賬戶信息披露1.定期向參與人員披露年金賬戶信息，包括賬戶余額、繳費(fèi)明細(xì)、投資收益、待遇支付情況等。披露方式可采用年度報(bào)告、季度報(bào)告、短信通知等多種形式。2.確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，讓參與人員及時(shí)了解自己的年金賬戶狀況，增強(qiáng)對(duì)年金計(jì)劃的信任。七、待遇支付（一）支付條件與方式1.明確年金待遇的支付條件，如達(dá)到法定退休年齡、滿足一定的服務(wù)年限等。在支付條件滿足時(shí)，按照年金計(jì)劃合同的約定進(jìn)行待遇支付。2.待遇支付方式可分為一次性支付、分期支付等多種形式。分期支付可按月、季、年等周期進(jìn)行支付，具體支付方式由參與人員在退休前選擇確定。3.平安公司按照合同約定，按時(shí)足額為符合條件的參與人員支付年金待遇，確保參與人員的養(yǎng)老生活得到保障。（二）支付標(biāo)準(zhǔn)確定1.根據(jù)年金計(jì)劃合同和參與人員的繳費(fèi)情況、投資收益等因素，確定年金待遇的支付標(biāo)準(zhǔn)。支付標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)公平合理的原則，與參與人員的貢獻(xiàn)相匹配。2.精算部門定期對(duì)年金待遇支付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，考慮通貨膨脹、工資增長(zhǎng)等因素，確保支付標(biāo)準(zhǔn)的合理性和可持續(xù)性。（三）待遇調(diào)整1.在年金計(jì)劃存續(xù)期間，如因國(guó)家政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化等原因需要調(diào)整年金待遇，平安公司應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。2.調(diào)整方案需經(jīng)年金管理決策委員會(huì)審議通過(guò)，并提前向參與人員進(jìn)行信息披露，確保調(diào)整過(guò)程的透明和公正。八、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立健全年金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)年金業(yè)務(wù)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合理的資產(chǎn)配置、套期保值等手段進(jìn)行防范；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估和管理；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和監(jiān)督。2.建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，制定應(yīng)急處置流程和措施，確保能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。（三）內(nèi)部控制制度1.完善年金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，涵蓋業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、人員管理等各個(gè)方面，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對(duì)年金業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，通過(guò)培訓(xùn)、教育等方式，提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)，確保各項(xiàng)工作嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。九、信息披露與報(bào)告（一）信息披露1.按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向參與人員、委托人、監(jiān)管部門等進(jìn)行信息披露。信息披露內(nèi)容包括年金計(jì)劃的基本情況、管理情況、財(cái)務(wù)狀況、投資績(jī)效等。2.信息披露方式應(yīng)多樣化，可通過(guò)公司官網(wǎng)、公告、年度報(bào)告、短信通知等渠道進(jìn)行披露，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳達(dá)給相關(guān)方。3.保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛假披露信息，維護(hù)參與人員和相關(guān)方的知情權(quán)。（二）報(bào)告制度1.建立健全年金業(yè)務(wù)報(bào)告制度，定期向公司內(nèi)部管理層、決策機(jī)構(gòu)報(bào)告年金業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、投資績(jī)效等信息。2.按照監(jiān)管要求，及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送各類報(bào)告，如年度報(bào)告、中期報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告等。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)詳實(shí)、準(zhǔn)確，反映年金業(yè)務(wù)的真實(shí)情況。3.加強(qiáng)對(duì)報(bào)告數(shù)據(jù)的分析和利用，為公司決策提供支持，同時(shí)通過(guò)報(bào)告發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取措施加以解決，促進(jìn)年金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。十、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部建立健全監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)年金業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門等應(yīng)定期對(duì)年金業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促