委托債權(quán)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司委托債權(quán)業(yè)務(wù)管理，保障公司合法權(quán)益，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司開展的各類委托債權(quán)業(yè)務(wù)，包括但不限于委托貸款、委托投資等涉及委托債權(quán)的相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則委托債權(quán)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在開展委托債權(quán)業(yè)務(wù)過程中，充分識別、評估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全和業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。3.審慎經(jīng)營原則秉持審慎態(tài)度，對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，確保業(yè)務(wù)決策科學(xué)合理。4.公平公正原則在委托債權(quán)業(yè)務(wù)中，遵循公平公正的市場原則，維護(hù)各方合法權(quán)益，確保交易透明、公正。二、委托債權(quán)業(yè)務(wù)定義與范圍（一）定義委托債權(quán)是指由委托人提供資金，由受托人根據(jù)委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用、協(xié)助收回的，以借款人或第三人的基礎(chǔ)資產(chǎn)及其預(yù)期收益為還款來源的貸款或投資類債權(quán)。（二）范圍1.委托貸款委托人將資金委托給受托人，由受托人按照委托人指定的對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務(wù)。2.委托投資委托人將資金委托給受托人，由受托人按照委托人的投資意愿，對特定項(xiàng)目或資產(chǎn)進(jìn)行投資，并負(fù)責(zé)投資管理和收益分配的業(yè)務(wù)。三、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)市場調(diào)研，尋找潛在的委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，進(jìn)行初步篩選和盡職調(diào)查。2.與委托人、借款人等相關(guān)方進(jìn)行溝通洽談，擬定業(yè)務(wù)方案和合同文本。3.負(fù)責(zé)委托債權(quán)業(yè)務(wù)的具體操作實(shí)施，包括資金發(fā)放、貸后管理、投資運(yùn)作等工作。4.定期對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)管理部門反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.制定和完善委托債權(quán)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，明確風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制的方法與標(biāo)準(zhǔn)。2.對業(yè)務(wù)部門提交的委托債權(quán)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議和意見。3.定期對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并督促業(yè)務(wù)部門采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。4.參與重大委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評審和決策，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供風(fēng)險(xiǎn)決策支持。（三）財(cái)務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)委托債權(quán)業(yè)務(wù)的資金核算和財(cái)務(wù)管理，確保資金收支合規(guī)、準(zhǔn)確。2.制定委托債權(quán)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理制度和流程，明確財(cái)務(wù)核算方法、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、收益分配原則等。3.對委托債權(quán)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行定期分析和報(bào)告，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。4.協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好資金回收工作，對逾期債權(quán)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理和跟蹤管理。（四）法務(wù)合規(guī)部門1.審查委托債權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.為委托債權(quán)業(yè)務(wù)提供法律咨詢和法律支持，解答業(yè)務(wù)操作過程中的法律問題。3.參與重大委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，提出法律風(fēng)險(xiǎn)防范建議和措施。4.負(fù)責(zé)處理委托債權(quán)業(yè)務(wù)中的法律糾紛和訴訟案件，維護(hù)公司合法權(quán)益。（五）審計(jì)部門1.對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性。2.對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤督促整改落實(shí)情況。3.向公司管理層報(bào)告審計(jì)結(jié)果，為公司加強(qiáng)委托債權(quán)業(yè)務(wù)管理提供決策依據(jù)。四、業(yè)務(wù)流程（一）項(xiàng)目受理1.業(yè)務(wù)部門收到潛在委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目信息后，進(jìn)行初步篩選和分析，判斷項(xiàng)目是否符合公司業(yè)務(wù)范圍和發(fā)展戰(zhàn)略。2.如項(xiàng)目符合要求，業(yè)務(wù)部門填寫《委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目受理申請表》，詳細(xì)說明項(xiàng)目基本情況、資金需求、還款來源、風(fēng)險(xiǎn)評估等內(nèi)容，并提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（二）盡職調(diào)查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的申請表后，組織相關(guān)人員對項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于借款人基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、項(xiàng)目背景、市場前景、風(fēng)險(xiǎn)因素等。2.盡職調(diào)查人員可通過查閱資料、實(shí)地考察、問卷調(diào)查、訪談等方式收集相關(guān)信息，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目真實(shí)情況，對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估與審批1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評估項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級。2.風(fēng)險(xiǎn)評估完成后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門將項(xiàng)目相關(guān)資料及風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告提交至公司內(nèi)部審批流程。審批流程應(yīng)根據(jù)公司授權(quán)制度，明確各級審批權(quán)限和審批要點(diǎn)。3.審批人員應(yīng)認(rèn)真審查項(xiàng)目資料和風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，對項(xiàng)目的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、收益合理性等進(jìn)行綜合判斷，并做出審批決策。如項(xiàng)目通過審批，審批人員應(yīng)簽署審批意見；如項(xiàng)目存在問題或風(fēng)險(xiǎn)較大，審批人員應(yīng)提出整改意見或否決項(xiàng)目。（四）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與委托人、借款人等相關(guān)方簽訂委托債權(quán)業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等法律文件。合同、協(xié)議應(yīng)明確各方權(quán)利義務(wù)、資金用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保措施、違約責(zé)任等主要條款。2.法務(wù)合規(guī)部門對合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查，確保其合法合規(guī)性，并提出法律意見和建議。業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)合規(guī)部門意見對合同、協(xié)議進(jìn)行修改完善后，提交至公司領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章。（五）資金發(fā)放與管理1.財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)合同約定，辦理資金發(fā)放手續(xù)，確保資金按時(shí)、足額發(fā)放至借款人賬戶。資金發(fā)放過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守資金支付管理規(guī)定，審核支付憑證和相關(guān)資料，確保資金用途合規(guī)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)委托債權(quán)業(yè)務(wù)的貸后管理或投資運(yùn)作管理工作。貸后管理工作包括但不限于定期跟蹤借款人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金使用情況，檢查擔(dān)保措施有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信號等；投資運(yùn)作管理工作包括但不限于對投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，定期評估投資收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整投資策略等。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)管理部門報(bào)送委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況報(bào)告，包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、存在問題及解決措施等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)報(bào)告內(nèi)容，及時(shí)掌握業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和財(cái)務(wù)管理。（六）資金回收與處置1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)督促借款人按時(shí)足額償還委托債權(quán)本息。如借款人出現(xiàn)逾期還款情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取催收措施，包括但不限于電話催收、上門催收、發(fā)送催收函等，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)管理部門報(bào)告逾期情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)逾期情況，制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門采取有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括但不限于與借款人協(xié)商展期、追加擔(dān)保、提起訴訟等。3.如借款人確實(shí)無法償還委托債權(quán)本息，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)債權(quán)處置程序，按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)，通過拍賣、轉(zhuǎn)讓、重組等方式處置債權(quán)，盡量減少公司損失。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對借款人的信用狀況進(jìn)行全面、深入的評估。評估指標(biāo)包括但不限于借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄、行業(yè)前景等。2.加強(qiáng)對借款人的盡職調(diào)查，確保借款人信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。在盡職調(diào)查過程中，應(yīng)核實(shí)借款人提供的資料真實(shí)性，實(shí)地考察借款人經(jīng)營場所和生產(chǎn)經(jīng)營情況，與借款人相關(guān)人員進(jìn)行訪談等。3.合理設(shè)定借款人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對不符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的借款人不得開展委托債權(quán)業(yè)務(wù)。準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和市場情況等因素進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。4.加強(qiáng)對擔(dān)保措施的管理，確保擔(dān)保措施合法有效。擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。在設(shè)定擔(dān)保措施時(shí)，應(yīng)充分評估擔(dān)保物的價(jià)值、變現(xiàn)能力和擔(dān)保方的擔(dān)保能力，確保擔(dān)保措施能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理1.密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、市場動(dòng)態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時(shí)分析市場變化對委托債權(quán)業(yè)務(wù)的影響。2.根據(jù)市場變化情況，合理調(diào)整委托債權(quán)業(yè)務(wù)的投資策略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資產(chǎn)配置，降低市場風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和預(yù)警，建立市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.制定完善的委托債權(quán)業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)分工，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。2.加強(qiáng)對業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識，確保業(yè)務(wù)人員熟悉業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，嚴(yán)格按照制度要求開展業(yè)務(wù)。3.建立健全業(yè)務(wù)操作監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)操作過程的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。對違規(guī)操作行為，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理1.合理安排委托債權(quán)業(yè)務(wù)資金，確保資金來源與資金運(yùn)用相匹配，避免出現(xiàn)資金錯(cuò)配導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測公司資金流動(dòng)性狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信號。3.制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的應(yīng)對措施和處置流程，確保公司能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，保障公司正常運(yùn)營。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門定期對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性。審計(jì)內(nèi)容包括但不限于業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)情況、資金使用情況、合同簽訂與執(zhí)行情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并督促業(yè)務(wù)部門采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對自身開展的委托債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改存在的問題，并向公司管理層報(bào)告自查情況。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時(shí)報(bào)送委托債權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和監(jiān)管政策變化，及時(shí)調(diào)整公司委托債權(quán)業(yè)務(wù)管理策略和制度，確保公司業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。七、信息披露（一）披露原則委托債權(quán)業(yè)務(wù)信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則，確保信息使用者能夠全面、準(zhǔn)確地了解公司委托債權(quán)業(yè)務(wù)情況。（二）披露內(nèi)容1.定期披露公司委托債權(quán)業(yè)務(wù)總體情況，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)類型、資金投向、收益情況等。2.對重大委托債權(quán)業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)披露，詳細(xì)介紹項(xiàng)目基本情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等。3.按照監(jiān)管要求和公司內(nèi)部規(guī)定，披露其他應(yīng)披露的信息，如風(fēng)險(xiǎn)事件、違規(guī)處理