倉(cāng)庫(kù)借貨管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司倉(cāng)庫(kù)借貨管理，規(guī)范借貨行為，確保公司物資的安全與完整，提高物資使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門之間以及公司與外部單位之間的借貨業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.計(jì)劃性原則：借貨應(yīng)根據(jù)工作需要，提前制定計(jì)劃，避免盲目借貨。2.安全性原則：確保借貨物資的安全，防止丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。3.及時(shí)性原則：借貨業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)辦理，提高工作效率，滿足業(yè)務(wù)需求。4.責(zé)任明確原則：明確借貨雙方的責(zé)任，確保借貨業(yè)務(wù)的規(guī)范執(zhí)行。二、借貨申請(qǐng)與審批（一）內(nèi)部借貨申請(qǐng)1.各部門因工作需要借貨時(shí)，應(yīng)填寫《內(nèi)部借貨申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明借貨物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、借貨時(shí)間、預(yù)計(jì)歸還時(shí)間、借貨用途等信息。2.《內(nèi)部借貨申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門。（二）外部借貨申請(qǐng)1.公司與外部單位發(fā)生借貨業(yè)務(wù)時(shí)，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門填寫《外部借貨申請(qǐng)表》，除注明內(nèi)部借貨申請(qǐng)表的相關(guān)信息外，還應(yīng)注明外部借貨單位名稱、聯(lián)系方式等。2.《外部借貨申請(qǐng)表》需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門。（三）審批流程1.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到借貨申請(qǐng)表后，應(yīng)對(duì)借貨物資的庫(kù)存情況進(jìn)行核實(shí)。如庫(kù)存充足，倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意借貨；如庫(kù)存不足，應(yīng)注明原因，并反饋給借貨申請(qǐng)部門。2.對(duì)于重要物資或批量較大的借貨申請(qǐng)，需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借貨。三、借貨物資的發(fā)放（一）借貨通知1.經(jīng)審批同意借貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)向借貨申請(qǐng)部門發(fā)出《借貨通知》，告知借貨申請(qǐng)部門借貨審批結(jié)果及領(lǐng)取借貨物資的時(shí)間、地點(diǎn)等信息。2.《借貨通知》應(yīng)一式兩份，借貨申請(qǐng)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門各執(zhí)一份。（二）物資發(fā)放1.借貨申請(qǐng)部門憑《借貨通知》到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取借貨物資。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照借貨申請(qǐng)表的要求，對(duì)借貨物資進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保物資名稱、規(guī)格、數(shù)量等準(zhǔn)確無(wú)誤。2.借貨雙方應(yīng)對(duì)借貨物資進(jìn)行當(dāng)面清點(diǎn)，并在《借貨物資發(fā)放清單》上簽字確認(rèn)。《借貨物資發(fā)放清單》應(yīng)一式兩份，借貨申請(qǐng)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門各執(zhí)一份。四、借貨物資的使用與保管（一）借貨物資的使用1.借貨申請(qǐng)部門應(yīng)按照借貨用途合理使用借貨物資，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。2.在借貨物資使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問(wèn)題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)管理部門聯(lián)系，并采取相應(yīng)的措施。（二）借貨物資的保管1.借貨申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)借貨物資的保管，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，確保物資安全。2.借貨物資應(yīng)妥善存放，避免因保管不善造成丟失、損壞、變質(zhì)等情況。對(duì)于有特殊保管要求的物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行保管。五、借貨物資的歸還（一）歸還時(shí)間借貨申請(qǐng)部門應(yīng)按照借貨申請(qǐng)表中注明的預(yù)計(jì)歸還時(shí)間按時(shí)歸還借貨物資。如因特殊原因需要延期歸還，應(yīng)提前向倉(cāng)庫(kù)管理部門提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。（二）歸還驗(yàn)收1.借貨申請(qǐng)部門歸還借貨物資時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照《借貨物資發(fā)放清單》對(duì)物資進(jìn)行逐一核對(duì)，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否與發(fā)放時(shí)一致。2.如發(fā)現(xiàn)借貨物資存在丟失、損壞、變質(zhì)等情況，借貨申請(qǐng)部門應(yīng)負(fù)責(zé)照價(jià)賠償。賠償金額應(yīng)在歸還借貨物資時(shí)一并支付給倉(cāng)庫(kù)管理部門。（三）歸還記錄倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)對(duì)借貨物資的歸還情況進(jìn)行記錄，更新物資庫(kù)存信息。對(duì)于已歸還的借貨物資，應(yīng)在《借貨物資發(fā)放清單》上注明歸還時(shí)間，并歸檔保存。六、借貨物資的盤點(diǎn)與清查（一）定期盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)借貨物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次。2.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制《借貨物資盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)、賬存數(shù)、盤盈盤虧情況及原因分析等。（二）不定期清查1.公司可根據(jù)工作需要，對(duì)借貨物資進(jìn)行不定期清查。清查工作由倉(cāng)庫(kù)管理部門牽頭，相關(guān)部門配合進(jìn)行。2.不定期清查結(jié)束后，應(yīng)形成清查報(bào)告，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、借貨業(yè)務(wù)的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)借貨業(yè)務(wù)進(jìn)行定期審計(jì)監(jiān)督，檢查借貨業(yè)務(wù)的合規(guī)性、物資管理情況等。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)借貨業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，并將自查情況報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。（二）外部監(jiān)督1.如涉及與外部單位的借貨業(yè)務(wù)，應(yīng)接受相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，確保借貨業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、罰則（一）對(duì)借貨申請(qǐng)部門的處罰1.借貨申請(qǐng)部門未按照規(guī)定填寫借貨申請(qǐng)表或提供虛假信息的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。2.借貨申請(qǐng)部門未按照借貨用途使用借貨物資或擅自轉(zhuǎn)借他人的，責(zé)令限期改正；造成物資丟失、損壞、變質(zhì)等情況的，照價(jià)賠償，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。3.借貨申請(qǐng)部門未按照規(guī)定時(shí)間歸還借貨物資，且未提前辦理延期手續(xù)的，每逾期一天，按照借貨物資價(jià)值的[X]%收取滯納金；逾期超過(guò)[X]天的，除收取滯納金外，給予通報(bào)批評(píng)，并限制其再次借貨。（二）對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理部門的處罰1.倉(cāng)庫(kù)管理部門未按照規(guī)定對(duì)借貨申請(qǐng)進(jìn)行審核或未及時(shí)發(fā)放借貨物資的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員未按照規(guī)定對(duì)借貨物資進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)或未妥善保管借貨物資，導(dǎo)致物資丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生的，照價(jià)賠償，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門未按照規(guī)定對(duì)借貨物資的歸還情況進(jìn)行記錄或更新庫(kù)存信息的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。（三）其他處罰1.對(duì)于在借貨業(yè)務(wù)中違反法律法規(guī)或公司規(guī)定，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的，除按照上述規(guī)定進(jìn)行處罰外，還應(yīng)依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。2.對(duì)借貨業(yè)務(wù)中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，公司將