銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷1（共9套）

（共232題）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷第1套

一、單項(xiàng)選擇題（本題共7題，每題1.0分，共7分。）

1、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描

述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、銀行需要審慎評估各類風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制訂資本規(guī)劃和資本

充足率管理計劃

B、銀行需要建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

C、銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D、內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營情

況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。

2、在商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理框架中，下列不屬于高級管理層的職責(zé)的是（）。

A、制訂并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度

B、制訂并組織實(shí)施內(nèi)部資本充足評估程序

C、設(shè)定與銀行發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境相適應(yīng)的風(fēng)險偏好和資本充足目標(biāo)

D、制訂和組織實(shí)施資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)屬于董事會的職責(zé)。

3、為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是

對未來（）進(jìn)行滾動規(guī)劃,

A、1年或2年

B、3年或5年

C、2年或3年

D、2年或4年

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常

的做法是對未來3年或5年進(jìn)行滾動規(guī)劃。由于銀行對于未來1年往往有更多的信

息，因此規(guī)劃的重點(diǎn)往往在第1年，第1年的預(yù)測也為后幾年的預(yù)測提供了基礎(chǔ)信

息。

4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中。應(yīng)優(yōu)

先考慮補(bǔ)充（）。

A、其他一級資本

核心一級資本

C、儲備資本

D、二級資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，

完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

5、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估（），即進(jìn)行資本評估。

A、資本充足水平

B、資產(chǎn)充足水平

C、風(fēng)險管理水平

D、風(fēng)險管理水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估資本

充足水平，即進(jìn)行資本評估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中確定的當(dāng)前風(fēng)險輪

廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。

6、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估內(nèi)容的是（）。

A、風(fēng)險評估

B、信息披露

C、壓力測試

D、資本規(guī)劃

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容

涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。

7、根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復(fù)計劃不包括的內(nèi)容是（）。

A、金融機(jī)構(gòu)在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應(yīng)對措施

B、情景應(yīng)當(dāng)能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

C、在壓力情境下及時實(shí)施恢復(fù)措施的流程安排

D、金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營、實(shí)體以及系統(tǒng)性重要功能的相關(guān)數(shù)據(jù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)屬于處置計劃應(yīng)包括的內(nèi)容。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共8題，每題1.0分，共8分。）

8、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與全面風(fēng)險管理相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)體系，相關(guān)管理信息

系統(tǒng)應(yīng)具備以下主要功能（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與全面風(fēng)險管理相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)體系，相關(guān)

管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備以下主要功能：①支持各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險計量和全行風(fēng)險加

總：②識別全行范圍的集中度風(fēng)險，以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲

譽(yù)風(fēng)險等各類風(fēng)險相互作用產(chǎn)生的風(fēng)險；③分析各類風(fēng)險緩釋工具在不同市場環(huán)

境的作用和效果；④支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及

主要業(yè)務(wù)條線的影響：⑤具有適當(dāng)?shù)撵`活性，及時反映風(fēng)險假設(shè)變化對風(fēng)險評估

和資本評估的影響。

9、商業(yè)銀行實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估的總體要求有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估的總體要求包括：①商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評

估和管理各類主要風(fēng)險；②商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保而不

同層次上及時識別風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險加總方法，但應(yīng)至少采取簡單

加總法，并判斷風(fēng)險加總結(jié)果的合理性和審慎性；③商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)

當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長

期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)

險加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整。

10、風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部（）的需要。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部風(fēng)險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風(fēng)險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風(fēng)險文化確定相應(yīng)的評估內(nèi)容。

11、資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資木充足率進(jìn)行預(yù)測，并將預(yù)測資本水平與

目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行（）達(dá)到動態(tài)平衡。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)解析：資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進(jìn)行預(yù)測，并將預(yù)測資

本水平與目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行資本充足水

平、業(yè)務(wù)規(guī)劃和財務(wù)規(guī)劃達(dá)到動態(tài)平衡。資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足

率，預(yù)測資本充足率需要對分子監(jiān)管資本以及分母風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行正常情景和壓

力情景的預(yù)測。

12、監(jiān)管資本的預(yù)測需要對（）分別進(jìn)行預(yù)測。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足率。預(yù)測資本充足率需要對分

子監(jiān)管資本以及分母風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行正常情景和壓力情景的預(yù)測。監(jiān)管資本的預(yù)

測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進(jìn)行預(yù)測。各級資本的細(xì)項(xiàng)

如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影

響。

13、總風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于（）加權(quán)資產(chǎn)的總和。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點(diǎn)解析：總風(fēng)險加雙資產(chǎn)等于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總

和。在巴塞爾協(xié)議I框架下，由于各類風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法的風(fēng)險敏感程度較

低，可以基于歷史情況進(jìn)行簡單增長率預(yù)測來進(jìn)行規(guī)劃。

14、商業(yè)銀行建立的內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報

告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評估

主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響；②評估實(shí)際

持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險：③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險的建

議。

15、根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，處置計劃應(yīng)當(dāng)至少包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，處置計劃應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)

容：（1）對關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)功能、核心業(yè)務(wù)條線、關(guān)鍵共享服務(wù)以及重要實(shí)體的分析。（2）

保留上述關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)功能的處置措施，或?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行有序關(guān)停的處置措施。（3）

金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營、實(shí)體以及系統(tǒng)性重要功能的相關(guān)數(shù)據(jù)。（4）實(shí)施有效處置措施的

障礙及解決建議。（5）退出處置流程的路徑選擇。

三、判斷題（本題共7題，每題L0分，共7分。）

16、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險狀況相適應(yīng)

的壓力測試體系，并將其納入各個層次的風(fēng)險管理活動，成為風(fēng)險管理體系的有機(jī)

組成部分。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險狀

況相適應(yīng)的壓力測試體系，并將其納入各個層次的風(fēng)險管理活動，成為風(fēng)險管理體

系的有機(jī)組成部分。

17、董事會根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)

發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行高級管理層根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理

工作。確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。

18,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理的內(nèi)控機(jī)制，確保相關(guān)決策信息的準(zhǔn)確和全行

風(fēng)險管理政策的有效實(shí)施。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理的內(nèi)控機(jī)制，確保相關(guān)決策信息的準(zhǔn)

確和全行風(fēng)險管理政策的有效實(shí)施。

19、風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容，一方面是對全面風(fēng)險管理框架的評估；另

一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容，一方面是對全面風(fēng)險管理框架的

評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估。另一方

面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估，對銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估。

20、對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的評估要求主要是定性評估要求，是對第二

支柱監(jiān)管要求的補(bǔ)充。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的評估要求主要是定性評估要求，

是對第一支柱監(jiān)管要求的補(bǔ)充。

21、資本規(guī)劃的核心是評估目前的資本充足率。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足率。

22、內(nèi)部資本充足評估艱告（ICAAP報告）是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告。

（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)

性報告。內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測

試。

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷第2套

一、單項(xiàng)選擇題（本題共12題，每題1.0分，共12

分。）

1、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的

理念是（）。

A、管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

B、管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

C、管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

D、管法人、管合規(guī)、管內(nèi)控、提高透明度

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)腦析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度''的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)

生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管實(shí)踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)的高度總

結(jié)。

2、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A、維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護(hù)金融市場的正常秩序

C、維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

D、保護(hù)存款人的利益

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)

的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維十公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保

證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。

3、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

B、監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格申

核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C、監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀

況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D、監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管分為兩大方面：①

對高級管理人員實(shí)施任職資格審核；②對商業(yè)銀行人事政策和管理程序的評價。

4、根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計算公式為（）.

A、資產(chǎn)收益率:稅后凈收入?資本金總額

B、資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤?資本金總額

C、資產(chǎn)收益率:稅后凈利潤?平均資本金總額

D、資產(chǎn)收益率:稅后凈收入：資產(chǎn)總額

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率（Retumon

Assets,ROA）是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理水平、負(fù)債管理水

平以及綜合管理水平的綜合指標(biāo)。其計算公式是：資產(chǎn)收益率（ROA戶稅后凈收入?

資產(chǎn)總額c

5、下列不屬于市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A依法

公

B開

便

c民

效

D率

修

路

標(biāo)

：A

知識點(diǎn)解析：市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

6、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)

自身的風(fēng)險狀況

B、銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況進(jìn)行全

面評估和監(jiān)控

C、按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流

動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

D、應(yīng)將監(jiān)管的重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和外部控制質(zhì)量的評估上

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明

確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出了更高的

期望和要求。

7、下列各項(xiàng)中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是（）。

A、風(fēng)險糾正

B、風(fēng)險救助

C、市場退出

D、風(fēng)險評估

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的

不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正；

②風(fēng)險救助；③市場退出。

8、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）.

A、按照法律的效力等級劃分，我國銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三

個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B、行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以主席令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律

規(guī)范，其效力等同于法律

C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文

件

D、法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)憲法，并依照法定程序制定的

有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

標(biāo)準(zhǔn)答案：R

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種

有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

9、監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）。

A、制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C、引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督

D、建立風(fēng)險處比和準(zhǔn)入，促進(jìn)行政約束機(jī)制最終發(fā)揮作用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)應(yīng)為建立風(fēng)險處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作

用。

10、在外部審計與信息披露的關(guān)系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外,

還有利于（）。

A、提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B、進(jìn)一步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制

C、對銀行產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束

D、提高審計效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)

狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險

較低，或要求風(fēng)險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機(jī)構(gòu)的專業(yè)力

量提高銀行信息披露質(zhì)量。有助于對銀行產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束。

II、關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A、操作風(fēng)險情況

B、銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度

C、逾期及不良貸款的定義

D、貸款損失準(zhǔn)備的計提方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)為關(guān)于銀行賬戶的利率風(fēng)險的定性信息披露；C、D兩項(xiàng)為關(guān)于

信用風(fēng)險的定性信息披露。

12、關(guān)于強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列表述不正確的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信

息披露

B、日常監(jiān)督機(jī)制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信

息、披露監(jiān)督

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機(jī)越小，商業(yè)策行

在信息披露上造假的動見就越大

D、為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括日

常監(jiān)督機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：c項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示商業(yè)

銀行信息披露的動機(jī)越強(qiáng)烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機(jī)就越小，也越有可

能提供真實(shí)可靠的信息數(shù)據(jù)。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共〃題，每題7.0分，共〃

分。）

13、市場約束參與方主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析?：市場約束參與方主要有監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權(quán)人、

外部中介機(jī)構(gòu)（評級機(jī)構(gòu)）和其他參與方。

14、構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險的外部保障的要素包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險

的外部保障。

15、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充

足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

16、我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險監(jiān)管是?種全

面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點(diǎn)檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方

面，并關(guān)注銀行的（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別銀行固有的風(fēng)險種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉

及的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營

管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管

理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的

監(jiān)管。

17、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)

揮的重要作用有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析?：除A、B、C、D、E五項(xiàng)以外，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管發(fā)揮的重要作用

還有通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理程序的評估，及早識別

出即將形成的風(fēng)險，具有前瞻性。

18、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:B,D,E

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)主要衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，包括盈利能

力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度。A項(xiàng)屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)，C項(xiàng)屬于風(fēng)險水

平類指標(biāo)。

19、下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險遷徙類指標(biāo)是風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別之一，它衡量商業(yè)銀

行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，包

括正常貸款遷徙率和不曳貸款遷徙率。

20、監(jiān)管部門在市場約束中的作用在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管部門在市場約束中的作用在于制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南、實(shí)施懲

戒、引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法和建立風(fēng)險處置和退出機(jī)制。

21、關(guān)于《核心原則》要求達(dá)到的目的，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：《核心原則》要求達(dá)到的目的，除A、R、C、D、F五項(xiàng)外，還包

括：①評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度：②評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合

的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度；③其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。

22、信息披露的形式包話（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報

告和臨時報告等形式，的公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會，公眾進(jìn)行披

露的行為。

23、外部審計的作用有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：外部審計有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行

經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用。A、C兩項(xiàng)為

信息披露的作用；D項(xiàng)為市場約束機(jī)制的作用。

三、判斷題（本題共4題，每題1.0分，共4分。）

24、風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行機(jī)構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營

風(fēng)險獲得收益。

25、資本監(jiān)管是銀行微觀審慎監(jiān)管的核心。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

26、外部審計和銀行監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)有所不同，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與

風(fēng)險控制的分析和評價，而外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整

性、及時性和可靠性。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：外部審計和銀行監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合

規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價，而外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息

的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性。

27、銀行業(yè)協(xié)會通過制定自律性行業(yè)原則，在穩(wěn)健做法方面達(dá)成一致并公布，促使

銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范開展經(jīng)營活動。銀行員工通過舉報違法或違反職業(yè)道德的做法，或反

映其他公司治理方面的缺陷，實(shí)現(xiàn)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場約束。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行業(yè)協(xié)會通過制定自律性行業(yè)原則，在穩(wěn)健做法方面達(dá)成一致并公

布，促使銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范開展經(jīng)營活動。銀行員工通過舉報違法或違反職業(yè)道德的做

法，或反映其他公司治理方面的缺陷，實(shí)現(xiàn)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場約束。

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷第3套

一、單項(xiàng)選擇題（本題共12題，每題1.0分，共12

分。）

1、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)的監(jiān)管措施中，市場準(zhǔn)入不包括（）準(zhǔn)入。

A、信息

B、機(jī)構(gòu)

C、業(yè)務(wù)

D、高級管理人員

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：（1）機(jī)構(gòu)

準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立。（2）業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，

指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)。批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)。（3）高級管理人員準(zhǔn)

入，指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。

2、銀行監(jiān)管是由（）主導(dǎo)實(shí)施的對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過

制定法律、制度和規(guī)則。實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存

款人利益。

A、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B、中國人民銀行

C、政府

D、銀行業(yè)協(xié)會

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)誦析：銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)實(shí)施的對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)

管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，

有效保護(hù)存款人利益。

3、下列不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)的是（）。

A、內(nèi)控風(fēng)險

B、業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C、資本充足性

D、風(fēng)險狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充

足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

4、下列不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)的是（）。

A、正常貸款遷徙率

B、信用風(fēng)險指標(biāo)

C、市場風(fēng)險指標(biāo)

D、流動性風(fēng)險指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)和

流動性風(fēng)險指標(biāo)。A項(xiàng)屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。

5、下列指標(biāo)的計算公式中，正確的是（）。

A、資本金收益率二稅后凈收入?資產(chǎn)總額

B、資產(chǎn)收益率=稅后凈收入;資本金總額

C、凈業(yè)務(wù)收益率二（營業(yè)收入■營業(yè)支出戶資產(chǎn)總額

D、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出戶（營業(yè)收入-營業(yè)支出）

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)，資本金收益率=稅后凈收入?資本金總額；B項(xiàng)，資產(chǎn)收益率二

稅后凈收入：資產(chǎn)總額：D項(xiàng)，非利息收入率二（非利息收入-非利息支出戶資產(chǎn)總

額。

6、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A、風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B、非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢

測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息

C、通過非現(xiàn)場檢查可修正現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果

D、非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管

機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，通過現(xiàn)場檢查可修正非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果。

7、下列關(guān)于現(xiàn)場檢查說法不正確的是（）。

A、現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)

地檢查

B、現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理

五個階段

C、現(xiàn)場檢查實(shí)施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會談、檢查實(shí)施、分析整理、評為定

性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D、現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用。

8、關(guān)于風(fēng)險救助，下列說法不正確的是（）。

A、風(fēng)險救助是針對有問題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措施

B、其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實(shí)施資產(chǎn)和債務(wù)重組等

C、其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或

監(jiān)控性的措施

D、其目的是通過風(fēng)險救助，改善銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，有效處置化解風(fēng)險，防止風(fēng)

險進(jìn)一步擴(kuò)大和惡化

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，風(fēng)險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，

另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施。

9、下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門是市場約束的核心

B、市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C、外部中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立于市場約束機(jī)制之外

D、股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對

銀行的市場約束

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，外部中介機(jī)構(gòu)屬于市場約束參與方。

10、（）作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評級。

A、監(jiān)管部門

B、銀行業(yè)協(xié)會

C、評級機(jī)構(gòu)

D、審計師

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：評級機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評級，為投

資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險信息，引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)

構(gòu)。

11、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

B、財務(wù)報表檢查

C、會計資料規(guī)范性

D、關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審

計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

12、為了確保銀行的財務(wù)報告公允地反映公司的財務(wù)狀況以及公司在各重要方面的

表現(xiàn)，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關(guān)于外部審計目的的表述錯誤

的是（）。

A、評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

B、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

C、評價商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險管理制度

D、評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險暴露程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共12題，每題1.0分，共72

分。）

13、銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀行

法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)

管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》《信托法》《票據(jù)法》《公司法》《擔(dān)保法》

《合同法》等法律，從不同角度對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。

14、銀行監(jiān)管中，采取市場準(zhǔn)入的主要目的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)露析「市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目

標(biāo)是：①保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系；②維護(hù)銀

行市場秩序；③保護(hù)存款者利益。

15、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》,屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為

以下二個主要類別：風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。

16、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，

提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金

融消費(fèi)者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；③通過相關(guān)金融知識

的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金

融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

17、銀行監(jiān)管的“公開原則”中的“公開”包含（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：銀行監(jiān)管的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)

具有適當(dāng)透明度，主要包括三個方面的內(nèi)容：①監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開；②監(jiān)

管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開；③行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。

18、在全球范圍內(nèi)，各國對銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因?yàn)椋ǎ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性主要包括以下方面：①銀行是一種含有復(fù)雜

風(fēng)險體系的行業(yè)；②銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；③銀行具有很強(qiáng)的公眾性；④

存款人擠兌對銀行穩(wěn)定行很大威脅；⑤銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有重大

影響；⑥銀行業(yè)具有很強(qiáng)的競爭性。

19、下列各項(xiàng)中，（）屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：在風(fēng)險監(jiān)管框架中，風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作

用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。

風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度；②界定其主要

的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量；?

形成風(fēng)險評估報告。

20、風(fēng)險水平類指標(biāo)主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)，不良貸款遷徙率屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。

21、下列屬于我國商業(yè)桀行信息披露問題的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：管理層信息披露不夠充分不是我國商業(yè)銀行信息披露的問題。

22、市場約束的參與方主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場約束參與方主要包括監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權(quán)

人、外部中介機(jī)構(gòu)和其他參與方。

23、商業(yè)銀行堇事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，信息披露需保證其（），以便

市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)艱行資本充足率作出正確的判斷。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A.B,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，

由行長負(fù)責(zé)。信息披露的內(nèi)容須經(jīng)董事會或行長批準(zhǔn)，并保證信息披露的真實(shí)性、

準(zhǔn)確性、充分性、及時性、公平性，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率作

出正確的判斷。

24、下列屬于關(guān)于市場風(fēng)險定量信息披露的主要內(nèi)容的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：關(guān)于市場風(fēng)險的定性信息披露包括標(biāo)準(zhǔn)法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險

暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露、所用模型的特點(diǎn)、壓力測試情

況；定量信息披露包括標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)

風(fēng)險的資本要求，市場風(fēng)險期權(quán)風(fēng)險價值及平均風(fēng)險價值，內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險

期末風(fēng)險價值，報告期的最高、最低、平均風(fēng)險價值，返回檢驗(yàn)中的顯著異常值。

三、判斷題（本題共4題，每題7.。分，共4分。）

25、銀行體系內(nèi)部還存在個體理性與集體理性的沖突，如果每家銀行都理性行事，

就保證所有銀行的整體行動結(jié)果還是理性的，經(jīng)濟(jì)學(xué)中將這種現(xiàn)象稱為“合成謬

誤”。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀行體系內(nèi)部還存在個體理性與集體理性的沖突，即便每家銀行都理

性行事，也并不能保證所有銀行的整體行動結(jié)果還是理性的，經(jīng)濟(jì)學(xué)中將這種現(xiàn)象

稱為“合成謬誤”。

26、監(jiān)管部門高度關(guān)注銅行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀

況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險狀況。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體

風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險狀況。

27、債券持有人的市場約束作用包含通過使用權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力這方

面內(nèi)容。()

A^正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：通過使用權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力是股東的市場約束作用。

28、銀行股東擁有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利。股東通過行使權(quán)

利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行股東那有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利。股東通

過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場

約束。

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

(風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束)模擬試卷第4套

一、單項(xiàng)選擇題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)

1、內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施()次。

A、1

B、2

C、3

D、4

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)

險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。

2、商業(yè)銀行（）承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任。

A、高級管理層

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、董事會

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行董事會承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任；商業(yè)銀行高級管理層

根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險

水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在資

本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股

東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

3、商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)

據(jù)觀察期至少覆蓋（）完整的經(jīng)濟(jì)周期。

A、2個

B、4個

C>1個

D、3個

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互

傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個

完整的經(jīng)濟(jì)周期C否則,商加銀行應(yīng)對風(fēng)險加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整C

4、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需

求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)

至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)。

5、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A、銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資

本可獲得性

B、資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C、對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排

和應(yīng)對措施

D、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)

的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本

補(bǔ)充渠道。

6、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是()。

A、報告應(yīng)評估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行芻行

評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行

檢查

D、報告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)3析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)

測和報告銀行資本水平和主要影響囚素的變化趨勢。

7、根據(jù)國際監(jiān)管要求，全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)(C—SIFI)應(yīng)當(dāng)在入選后的

個月和個月內(nèi)制訂出集團(tuán)范圍內(nèi)的恢復(fù)計劃和處置計劃，并提交

給相應(yīng)的危機(jī)管理小組(CMG)進(jìn)行評價以確?；謴?fù)和處置計劃的整體有效性。()

A、12；18

B、6；12

C、4；6

D、6；18

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：根據(jù)國際監(jiān)管要求，全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)(G—SIFI)應(yīng)當(dāng)在入選

后的12個月和18個月內(nèi)制訂出集團(tuán)范圍內(nèi)的恢復(fù)計劃和處置計劃，并提交給相應(yīng)

的危機(jī)管理小組(CMG)進(jìn)行評價以確?；謴?fù)和處置計劃的整體有效性。

二、多項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10

分。)

8、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實(shí)

現(xiàn)以下的目標(biāo)有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析?：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第一百零六條規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部

資本充足評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：①確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)

測和報告；②確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)；③確保資本規(guī)劃

與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

9、國際銀行業(yè)開展風(fēng)險評估的基本原則有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：銀行在建立風(fēng)險評估體系時，一般要堅(jiān)持三個基本原則：①符合監(jiān)

管要求，即實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估體系必須要符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求；②符合銀行實(shí)

際，即評估體系要符合策行內(nèi)部風(fēng)險管理和資本管理的需要；③保證一定的前瞻

性，即在建立風(fēng)險評估體系時需要充分借鑒世界各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)

驗(yàn)，保證評估體系具有一定的前瞻性。

10、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行評

估的要素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，監(jiān)管部門對商業(yè)策行

風(fēng)險管理能力的評估主要包括以下方面：①有效的堇事會和高級管理層監(jiān)督；②

適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額；③全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)

險；④良好的管理信息系統(tǒng)；⑤全面的內(nèi)部控制，

11、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序

框架下建立（）資本充足率壓力測試工作機(jī)制。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足

評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機(jī)制，通過以

定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評

估對銀行整休層面資木充足水平的影響。

12、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需

求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。

13、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：除了A、B、C、D、E五項(xiàng)外，商業(yè)果行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還

有：①對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充

政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補(bǔ)充渠道；

②商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險及風(fēng)險間

的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的能力，并判斷資本管理目

標(biāo)、資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。

14、各級資本的細(xì)項(xiàng)如何變動受到（）等的影響。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足率，預(yù)測資本充足率需要對分

子（監(jiān)管資本）和分母（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）進(jìn)行正常情景和壓力情景的預(yù)測。監(jiān)管資本的

預(yù)測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進(jìn)行預(yù)測。各級資本的細(xì)

項(xiàng)如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利澗增速、利澗留存比例等的影

響。

15、商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相匝的資本

補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補(bǔ)充渠

道。商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占

用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險緩釋措施等。

16、商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中確定的（）確定資本需求。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估資本

充足水平，即進(jìn)行資本評估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中確定的當(dāng)前風(fēng)險輪

廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。

17、全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)由國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)在全球范圍內(nèi)從（）等方面對大型跨國

金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價后確定，每年的11月由金融穩(wěn)定理事會（FSB）對外公布。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析?：G-SIFI由國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)在全球范圍內(nèi)從規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性、可

替代性及全球活躍程度等五個方面對大型跨國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價后確定，每年的

11月由金融穩(wěn)定理事會（FSB）對外公布。

三、判斷題（本題共6題，每題1.0分，共6分。）

18、商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，高級管理者應(yīng)負(fù)責(zé)審批資本計量高級方法

的管理體系實(shí)施規(guī)劃和重大管理政策，監(jiān)督高級管理層制定并實(shí)施資本計量高級方

法的管理政策和流程，確保商業(yè)銀行有足夠資源支持資本計量高級方法管理體系的

運(yùn)行。（）

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，董事會還應(yīng)負(fù)責(zé)審批資本計量高

級方法的管理體系實(shí)施規(guī)劃和重大管理政策，監(jiān)督高級管理層制定并實(shí)施資本計量

高級方法的管理政策和流程，確保商業(yè)銀行有足夠資源支持資本計量高級方法管理

體系的運(yùn)行。

19、商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在資木管理和資本計量高級方法管

理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每兩年一次向股東大會報告董事會及高級管

理層的履職情況。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高

級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告瞪事會及

高級管理層的履職情況。

20、國際銀行業(yè)開展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：國際銀行業(yè)開展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。

21、商業(yè)銀行高級管理層根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理工作，確

保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行高級管理層根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理

工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。

22、由于銀行對未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點(diǎn)往往在第一年。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：由于銀行對未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點(diǎn)往往在第一

年，第一年的預(yù)測也為后幾年的預(yù)測提供了基礎(chǔ)信息。

23、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系。隨時監(jiān)測和報告銀行資

本水平和主要影響因素的變化趨勢。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報

告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷第5套

一、單項(xiàng)選擇題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

1、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

B、財務(wù)報表檢查

C、會計資料規(guī)范性

D、關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審

計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

2、關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A、操作風(fēng)險情況

B、銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度

C、逾期及不良貸款的定義

D、貸款損失準(zhǔn)備的計提方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)為關(guān)于銀行賬戶的利率風(fēng)險的定性信息披露；C、D兩項(xiàng)為關(guān)于

信用風(fēng)險的定性信息披露。

3、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A、有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息、，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投

資價值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位

C、如果專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不

披露其具體內(nèi)容

D、保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的

方法論、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的

競爭地位。這種情況下策行可以不披露具體的項(xiàng)目，但必須對要求披露的信息進(jìn)行

一般性披露。并解釋某些項(xiàng)目未對外披露的事實(shí)和原因。

4、為了確保銀行的財務(wù)報告公允地反映公司的財務(wù)狀況以及公司在各重要方面的

表現(xiàn)，堇事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關(guān)于外部審計目的的表述錯誤

的是（）。

A、評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

B、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

C、評價商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險管理制度

D、評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險暴露程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度。

5、關(guān)于強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列表述不正確的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信

息披露

B、日常監(jiān)督機(jī)制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信

息披露監(jiān)督

C、法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機(jī)越小，商業(yè)策行

在信息披露上造假的動機(jī)就越大

D、為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的.監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括日

常監(jiān)督機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示商業(yè)

銀行信息披露的動機(jī)越強(qiáng)烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機(jī)就越小，也越有可

能提供真實(shí)可靠的信息數(shù)據(jù)。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共13題，每題1.0分，共73

分。）

6、信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營特點(diǎn)相適應(yīng)，原則包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營特點(diǎn)相適應(yīng)，原則是側(cè)重披露總量指標(biāo)、謹(jǐn)

慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)和暫不披露機(jī)密指標(biāo)。

7、下列屬于我國商業(yè)銀行信息披露問題的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：管理層信息披露不夠充分不是我國商業(yè)銀行信息披露的問題。

8、監(jiān)管部門在市場約束中的作用在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管部門在市場約束中的作用在于制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南、實(shí)施懲

戒、引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法和建立風(fēng)險處置和退出機(jī)制。

9、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)

化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,R,C,D,F

知識點(diǎn)解析：在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)

局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括以下幾方面的內(nèi)容：①日常監(jiān)督機(jī)制。主要

針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督，使其能自

愿、真實(shí)、及時、準(zhǔn)確地按照市場規(guī)則披露信息。②懲罰機(jī)制。信息披露如果不

符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露。③監(jiān)管當(dāng)

局責(zé)任。法律賦予監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示商業(yè)銀行信息披露

的動機(jī)越強(qiáng)烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機(jī)就越小，也越有可能提供真實(shí)可

靠的信息數(shù)據(jù)。

10、市場約束的參與方主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場約束參與方主要包括：監(jiān)管部門、公眾存款、股東、其他債權(quán)

人、外部中介機(jī)構(gòu)和其他參與方。

11、關(guān)于《核心原則》要求達(dá)到的目的，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：《核心原則》要求達(dá)到的目的，除A、B、C、D、E五項(xiàng)外，還包

括?：①評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；②評價銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合

的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度；③其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。

12、關(guān)于市場約束，下列表述正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)，監(jiān)管部門是市場約束的核心。

13、商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，信息披露需保證其（），以便

市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)限行資本充足率作出正確的判斷。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，

由行長負(fù)責(zé)。信息披露的內(nèi)容須經(jīng)董事會或行長批準(zhǔn)。并保證信息披露的真實(shí)性、

準(zhǔn)確性、充分性、及時性、公平性，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率作

出正確的判斷。

14、信息披露的形式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報

告和臨時報告等形式，壬公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進(jìn)行披露

的行為。

15、下列關(guān)于外部審計的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：E項(xiàng)，適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成

本，提高監(jiān)管效率。

16、下列屬于關(guān)于市場風(fēng)險定量信息披露的主要內(nèi)容的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：關(guān)于市場風(fēng)險的定性信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)

險暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露、所用模型的特點(diǎn)、壓力測試

情況：定量信息披露包存：標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險、

期權(quán)風(fēng)險的資本要求，市場風(fēng)險期權(quán)風(fēng)險價值及平均風(fēng)險價值，內(nèi)部模型法下市場

風(fēng)險期末風(fēng)險價值，報告期的最高、最低、平均風(fēng)險價值，返回檢驗(yàn)中的顯著異常

值。

17、外部審計的作用有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：外部審計有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行

經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用。A、C兩項(xiàng)為

信息披露的作用：D項(xiàng)為市場約束機(jī)制的作用。

18、關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價，

外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計；B項(xiàng)，外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方

式。

三、判斷題（本題共5題，每題分，共5分。）

19、債券持有人的市場約束作用包含通過使用權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力這方

面內(nèi)容。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：通過使用權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力是股東的市場約束作用。

20、外部審計和銀行監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與

風(fēng)險控制的分析和評價，而外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整

性、及時性和可靠性。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：外部審計和銀行監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合

規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價，而外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息

的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性。

21、市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實(shí)現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全

的中介機(jī)構(gòu)管理約束、交好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估等。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實(shí)現(xiàn)，包括完善的信息披露制

度、健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管

機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估等。

22、銀行股東擁有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利。股東通過行使權(quán)

利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束。

()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行股東現(xiàn)有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利。股東通

過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場

約束。

23、銀行業(yè)協(xié)會通過制定自律性行業(yè)原則，在穩(wěn)健做法方面達(dá)成致并公布，促使

銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范開展經(jīng)營活動。銀行員工通過舉報違法或違反職業(yè)道德的做法，或反

映其他公司治理方面的缺陷，實(shí)現(xiàn)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場約束。()

A、正確

B、錯誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析?：銀行業(yè)協(xié)會通過制定自律性行業(yè)原則，在穩(wěn)健做法方面達(dá)成一致并公

布，促使銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范開展經(jīng)營活動。銀行員工通過舉報違法或違反職業(yè)道德的做

法，或反映其他公司治理方面的缺陷，實(shí)現(xiàn)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場約束。

四、案例分析（本題共4題，每題7.0分，共4分。）

2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準(zhǔn)，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準(zhǔn)實(shí)施資

本管理高級方法”作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實(shí)施資木管理高級方法，學(xué)

習(xí)借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提高風(fēng)險管理能力，把工行打

造成能夠抵御住各種風(fēng)險沖擊的“百年老店股改上市以來，面對國際金融危機(jī)

和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住

了風(fēng)險。一是管好了戰(zhàn)咯風(fēng)險。通過實(shí)施國際化戰(zhàn)略、“大零售、大資管、信息化

銀行”戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風(fēng)險文化。

制定了本行的風(fēng)險偏好，正確處理長、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的

風(fēng)險文化。三是建立了完善的風(fēng)險治理構(gòu)架。從集團(tuán)層面做到了各類風(fēng)險的統(tǒng)一管

理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學(xué)的風(fēng)險計量與監(jiān)控體系。通

過實(shí)施資本管理高級方法,利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實(shí)現(xiàn)了對風(fēng)險的科學(xué)化、精細(xì)

化管理。經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后。銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過實(shí)施內(nèi)部

評級法，抓轉(zhuǎn)型、促應(yīng)用，不斷完善風(fēng)險管理的精細(xì)化、前瞻性手段，積極應(yīng)對新

的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗(yàn)，于2014年成

立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風(fēng)險監(jiān)控機(jī)構(gòu)——信用風(fēng)險監(jiān)控中心。該中心集信用風(fēng)險

的分析、監(jiān)測、預(yù)警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、

實(shí)時監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警、咳查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風(fēng)險監(jiān)控

工作流程，實(shí)時開展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機(jī)構(gòu)及信貸人員風(fēng)險的監(jiān)測預(yù)警及

跟蹤管控，并實(shí)現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運(yùn)行，有效增強(qiáng)了工行信用風(fēng)險管理的及時

性和前瞻性，促進(jìn)了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警方面，工商

銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，分析融資客戶風(fēng)險變化規(guī)

律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列，信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)

量、口常運(yùn)營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險日常監(jiān)測指標(biāo)體系，有效監(jiān)測信貸與

代理投資業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，及時揭示和管控業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，加強(qiáng)對內(nèi)外部形勢的深

入分析和提前預(yù)判，針對風(fēng)險隱患相對較大的重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域開展專項(xiàng)分析和治理，

為有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。根據(jù)以上案例描述，回答下列4小題。

24、在風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警方面，工行研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建

了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運(yùn)營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險日常監(jiān)測指

標(biāo)體系。風(fēng)險預(yù)警的程序包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動

態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：①信

用信息的收集和傳遞。②風(fēng)險分析。③風(fēng)險處置。④后評價。

25、2014年成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風(fēng)險監(jiān)控機(jī)構(gòu)——信用風(fēng)險監(jiān)控中心。下

列對商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管格標(biāo)的表述，不正確的是（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧

分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。

26、工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，其附加資本要求為o

標(biāo)準(zhǔn)答案：10%

知識點(diǎn)解析；系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%,

27、有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括：①監(jiān)測對合同條款的遵守

情況；②識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類：③評估抵

（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢：④確保

商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢。

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級風(fēng)險管理

（風(fēng)險評估與資本評估、銀行監(jiān)管與市

場約束）模擬試卷第6套

一、單項(xiàng)選擇題（本題共〃題,每題7.0分，共〃

分。）

1、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估內(nèi)容的是（）。

A、風(fēng)險評估

B、信息披露

C、壓力測試

D、資本規(guī)劃

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容

涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。

2、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A、報告應(yīng)評估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

B、