公司合規(guī)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合規(guī)管理，有效識別、評估、監(jiān)測和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健運營，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及其所屬各部門、各分支機構(gòu)、各子公司以及全體員工。（三）基本原則1.全面覆蓋原則合規(guī)管理應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有部門和全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。2.風(fēng)險導(dǎo)向原則以有效識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險為核心，重點關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理配置合規(guī)管理資源。3.協(xié)同合作原則合規(guī)管理與公司內(nèi)部各部門、各層級之間應(yīng)緊密協(xié)作，形成合力，共同推進(jìn)合規(guī)工作。4.動態(tài)調(diào)整原則根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時調(diào)整和完善合規(guī)管理體系。（四）定義與解釋1.合規(guī)指公司的經(jīng)營管理活動及其相關(guān)的制度、流程、決策等符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)風(fēng)險指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。3.合規(guī)管理指公司通過建立健全合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行有效識別、評估、監(jiān)測和應(yīng)對的動態(tài)管理過程。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）合規(guī)管理委員會1.組成合規(guī)管理委員會由公司高級管理人員組成，董事長擔(dān)任主任委員，總經(jīng)理擔(dān)任副主任委員，其他高級管理人員為委員。2.職責(zé)審議通過公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、基本制度和年度工作計劃。研究決定合規(guī)管理的重大事項，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理中的重大問題。監(jiān)督合規(guī)管理體系的有效運行，對合規(guī)管理工作進(jìn)行總體指導(dǎo)和決策。（二）合規(guī)管理部門1.設(shè)置公司設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，配備專職合規(guī)管理人員。2.職責(zé)組織起草、修訂和完善公司合規(guī)管理制度、流程和操作手冊。開展合規(guī)風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測，定期發(fā)布合規(guī)風(fēng)險報告。對公司各項業(yè)務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)審查，提出合規(guī)建議。組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動，提高員工合規(guī)意識。協(xié)調(diào)處理合規(guī)投訴和舉報，參與或協(xié)助調(diào)查違規(guī)事件。跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的變化，及時提出合規(guī)管理建議。（三）各部門合規(guī)職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的合規(guī)管理，識別、評估和應(yīng)對本部門的合規(guī)風(fēng)險。制定本部門合規(guī)操作規(guī)程，確保業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司內(nèi)部規(guī)章制度。對本部門員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)和教育，及時傳達(dá)和落實合規(guī)要求。配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)審查和監(jiān)督檢查工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)公司財務(wù)活動的合規(guī)管理，確保財務(wù)核算、資金管理等符合法律法規(guī)和公司財務(wù)制度。配合合規(guī)管理部門開展財務(wù)審計和專項檢查，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和資料。對公司重大財務(wù)決策進(jìn)行合規(guī)審查，防范財務(wù)風(fēng)險。3.人力資源部門負(fù)責(zé)公司人力資源管理活動的合規(guī)管理，確保招聘、培訓(xùn)、薪酬、績效、勞動關(guān)系等方面符合法律法規(guī)和公司人事制度。將合規(guī)要求納入員工培訓(xùn)計劃，組織開展合規(guī)培訓(xùn)和教育活動。對員工違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理，提出相應(yīng)的人事處理建議。4.審計部門負(fù)責(zé)對公司合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行審計監(jiān)督，定期開展合規(guī)審計工作。對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。協(xié)助合規(guī)管理部門開展違規(guī)事件的調(diào)查工作。三、合規(guī)風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.法律法規(guī)風(fēng)險關(guān)注國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求的變化，識別公司業(yè)務(wù)活動可能涉及的法律風(fēng)險，如合同法律風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險、勞動法律風(fēng)險等。2.監(jiān)管要求風(fēng)險跟蹤行業(yè)監(jiān)管政策的調(diào)整，評估公司業(yè)務(wù)是否符合監(jiān)管要求，如金融監(jiān)管、環(huán)保監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管等方面的風(fēng)險。3.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險參照行業(yè)通行的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，分析公司業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品服務(wù)是否滿足行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，如質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)自律規(guī)范等方面的風(fēng)險。4.內(nèi)部制度風(fēng)險審查公司內(nèi)部規(guī)章制度的健全性和有效性，識別因制度缺陷、流程漏洞等可能導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險。5.市場交易風(fēng)險在市場交易活動中，關(guān)注交易對手的合規(guī)狀況，識別因交易對象違法違規(guī)、市場操縱等可能給公司帶來的風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.評估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行評估。定性評估可采用風(fēng)險矩陣、專家判斷等方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分析；定量評估可運用數(shù)據(jù)分析、模型計算等方法，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估。2.評估標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，將合規(guī)風(fēng)險分為高、中、低三個等級。高風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生的可能性很大，且一旦發(fā)生將對公司造成重大損失或嚴(yán)重聲譽損害。中風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生的可能性較大，可能對公司造成較大損失或一定聲譽損害。低風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生的可能性較小，對公司造成的損失或影響較小。3.風(fēng)險評估報告合規(guī)管理部門定期（至少每年一次）對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行評估，形成風(fēng)險評估報告，報合規(guī)管理委員會審議。風(fēng)險評估報告應(yīng)包括風(fēng)險識別、評估過程、評估結(jié)果、風(fēng)險應(yīng)對建議等內(nèi)容。四、合規(guī)審查與監(jiān)督（一）合規(guī)審查1.審查范圍對公司重大決策、重要合同、新產(chǎn)品研發(fā)、重大項目投資、重大業(yè)務(wù)活動等進(jìn)行合規(guī)審查。2.審查流程業(yè)務(wù)部門在提交相關(guān)決策、合同、項目等文件前，應(yīng)先進(jìn)行內(nèi)部合規(guī)初審，并填寫合規(guī)審查申請表，連同相關(guān)文件一并提交合規(guī)管理部門。合規(guī)管理部門收到申請后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成合規(guī)審查工作，并出具合規(guī)審查意見。如合規(guī)審查意見認(rèn)為存在合規(guī)問題，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)意見進(jìn)行整改，整改完成后重新提交合規(guī)審查申請。對于重大事項，合規(guī)管理部門可會同相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合審查，并出具聯(lián)合審查意見。（二）監(jiān)督檢查1.檢查方式定期檢查：合規(guī)管理部門定期（至少每年一次）對公司各部門、各分支機構(gòu)、各子公司的合規(guī)管理工作進(jìn)行全面檢查。專項檢查：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要或合規(guī)風(fēng)險狀況，對特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域、特定項目或特定部門進(jìn)行專項合規(guī)檢查。日常監(jiān)督：合規(guī)管理部門通過合規(guī)監(jiān)測系統(tǒng)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、現(xiàn)場巡查等方式，對公司業(yè)務(wù)活動進(jìn)行日常合規(guī)監(jiān)督。2.檢查內(nèi)容合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況。合規(guī)風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對措施的落實情況。合規(guī)審查意見的執(zhí)行情況。員工合規(guī)培訓(xùn)和教育情況。合規(guī)投訴和舉報的處理情況。3.檢查結(jié)果處理對于檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題，合規(guī)管理部門應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。責(zé)任部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將整改情況書面報告合規(guī)管理部門。合規(guī)管理部門對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底整改。對違規(guī)行為情節(jié)嚴(yán)重的部門和個人，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相應(yīng)責(zé)任。五、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計劃1.制定原則根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求、合規(guī)風(fēng)險狀況以及員工崗位特點，制定年度合規(guī)培訓(xùn)計劃。培訓(xùn)計劃應(yīng)具有針對性、系統(tǒng)性和實用性。2.培訓(xùn)內(nèi)容法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)。公司合規(guī)管理制度、流程和操作手冊培訓(xùn)。典型合規(guī)案例分析培訓(xùn)。合規(guī)意識和職業(yè)道德培訓(xùn)。3.培訓(xùn)對象全體員工，重點是各級管理人員、關(guān)鍵崗位員工和新入職員工。（二）培訓(xùn)實施1.培訓(xùn)方式內(nèi)部培訓(xùn)：由公司合規(guī)管理部門或邀請外部專家進(jìn)行內(nèi)部授課培訓(xùn)。在線學(xué)習(xí)：通過公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺，提供合規(guī)培訓(xùn)課程，供員工自主學(xué)習(xí)。實地考察：組織員工到合規(guī)管理先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行實地考察學(xué)習(xí)。專題講座：定期舉辦合規(guī)專題講座，邀請監(jiān)管機構(gòu)、法律專家等進(jìn)行講解。2.培訓(xùn)記錄對每次培訓(xùn)進(jìn)行記錄，包括培訓(xùn)時間、培訓(xùn)地點、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)講師、參加人員等信息。培訓(xùn)記錄應(yīng)妥善保存，作為員工培訓(xùn)檔案的重要組成部分。（三）教育活動1.活動形式開展合規(guī)文化宣傳活動，如制作合規(guī)宣傳海報、發(fā)放合規(guī)宣傳手冊、設(shè)置合規(guī)宣傳欄等。舉辦合規(guī)知識競賽、演講比賽等活動，提高員工合規(guī)意識和參與度。在公司內(nèi)部刊物、網(wǎng)站等媒體上發(fā)布合規(guī)信息和案例，營造良好的合規(guī)文化氛圍。2.活動效果評估定期對合規(guī)教育活動的效果進(jìn)行評估，通過問卷調(diào)查、員工反饋等方式，了解員工對合規(guī)文化的認(rèn)知程度和活動滿意度，及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷改進(jìn)教育活動形式和內(nèi)容。六、合規(guī)投訴與舉報（一）投訴舉報渠道1.設(shè)立專門郵箱在公司內(nèi)部網(wǎng)站、辦公區(qū)域等顯著位置公布合規(guī)投訴舉報郵箱，方便員工和外部人士進(jìn)行投訴舉報。2.開通舉報熱線設(shè)立專門的合規(guī)舉報熱線電話，并向員工和外部人士公開。3.設(shè)置舉報信箱在公司辦公區(qū)域設(shè)置舉報信箱，確保投訴舉報信件能夠及時收集。（二）投訴舉報處理流程1.受理合規(guī)管理部門收到投訴舉報后，應(yīng)及時進(jìn)行登記，并對投訴舉報內(nèi)容進(jìn)行初步審查。對于符合受理條件的投訴舉報，予以受理；對于不符合受理條件的，應(yīng)向投訴舉報人說明理由。2.調(diào)查合規(guī)管理部門組織相關(guān)人員對投訴舉報事項進(jìn)行調(diào)查核實。調(diào)查過程中，應(yīng)充分收集證據(jù)，聽取各方意見，確保調(diào)查結(jié)果客觀、公正。3.處理根據(jù)調(diào)查結(jié)果，合規(guī)管理部門提出處理意見，報合規(guī)管理委員會審議決定。對于違規(guī)行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理；對于投訴舉報不實的，應(yīng)向被投訴舉報人說明情況，消除不良影響。4.反饋將投訴舉報處理結(jié)果及時反饋給投訴舉報人，并對處理情況進(jìn)行跟蹤回訪，確保投訴舉報人對處理結(jié)果滿意。（三）保護(hù)措施1.對投訴舉報人信息嚴(yán)格保密，防止泄露。2.對打擊報復(fù)投訴舉報人的行為，依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，維護(hù)投訴舉報人的合法權(quán)益。七、違規(guī)處理與責(zé)任追究（一）違規(guī)行為認(rèn)定1.明確違規(guī)情形根據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司內(nèi)部規(guī)章制度，明確各類違規(guī)行為的具體情形，如違反法律法規(guī)、違反監(jiān)管要求、違反公司內(nèi)部制度、違反職業(yè)道德等。2.認(rèn)定程序?qū)τ诎l(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，由合規(guī)管理部門會同相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實，收集證據(jù)，形成違規(guī)行為認(rèn)定報告。認(rèn)定報告應(yīng)包括違規(guī)行為的事實、證據(jù)、認(rèn)定依據(jù)等內(nèi)容。（二）責(zé)任追究方式1.紀(jì)律處分對違規(guī)員工給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等紀(jì)律處分。2.經(jīng)濟(jì)處罰對違規(guī)員工處以罰款、扣減績效獎金、沒收違法所得等經(jīng)濟(jì)處罰。3.法律責(zé)任對于構(gòu)成違法犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機關(guān)追究法律責(zé)任。（三）責(zé)任追究流程1.啟動合規(guī)管理部門根據(jù)違規(guī)行為認(rèn)定報告，提出責(zé)任追究建議，報合規(guī)管理委員會審批。合規(guī)管理委員會批準(zhǔn)后，啟動責(zé)任追究程序。2.調(diào)查由公司內(nèi)部審計、人力資源等部門組成聯(lián)合調(diào)查組，對違規(guī)行為進(jìn)行深入調(diào)查，核實責(zé)任主體和責(zé)任程度。3.處理根據(jù)調(diào)查結(jié)果，按照責(zé)任追究方式，對違規(guī)責(zé)任主體作出相應(yīng)的處理決定。處理決定應(yīng)書面通知責(zé)任主體，并告知其享有申訴權(quán)利。4.申訴責(zé)任主體對處理決定不服的，可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴。合規(guī)管理委員會應(yīng)組織相關(guān)部門對申