中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力預(yù)測復(fù)習(xí)第一部分單選題(50題)1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風(fēng)險管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險管理中存在的問題，并對其穩(wěn)健性進(jìn)行評價，這屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管措施中的()。

A.現(xiàn)場監(jiān)管

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.市場準(zhǔn)入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會不同監(jiān)管措施的概念及特點(diǎn)，以此來判斷題干所描述的監(jiān)管措施屬于哪一種。-選項(xiàng)A：現(xiàn)場監(jiān)管現(xiàn)場監(jiān)管一般是指監(jiān)管人員直接到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營場所進(jìn)行實(shí)地檢查。這種檢查方式強(qiáng)調(diào)監(jiān)管人員親臨現(xiàn)場，對機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)營情況、業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)部控制制度等進(jìn)行詳細(xì)的實(shí)地查看和評估。而題干中描述的是通過收集相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用技術(shù)方法進(jìn)行研究分析，并非實(shí)地檢查，所以A選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)B：非現(xiàn)場監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管是基于對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報送的各種經(jīng)營管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行收集和分析。監(jiān)管機(jī)構(gòu)運(yùn)用一定的技術(shù)手段，對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行深入研究，從而全面了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風(fēng)險管理狀況以及合規(guī)情況等，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)可能存在的問題并對其穩(wěn)健性作出評價。這與題干中描述的監(jiān)管方式完全契合，所以B選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：市場準(zhǔn)入市場準(zhǔn)入主要是指監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的資格、條件、程序等方面進(jìn)行審查和批準(zhǔn)。它側(cè)重于在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)拓展等方面設(shè)置門檻，確保新進(jìn)入市場的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的實(shí)力和條件，而不是對已運(yùn)營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況進(jìn)行評估，所以C選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)D：信息披露信息披露是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定向社會公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露其財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險管理等方面的信息。其目的是增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的透明度，便于各相關(guān)方進(jìn)行監(jiān)督和決策。題干中描述的并非是關(guān)于金融機(jī)構(gòu)披露信息的內(nèi)容，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。2、董事應(yīng)具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項(xiàng)事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經(jīng)驗(yàn)

B.個人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需條件的相關(guān)知識。董事在公司治理中承擔(dān)著重要職責(zé)，需要對銀行各項(xiàng)事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。選項(xiàng)A，經(jīng)驗(yàn)固然重要，但僅有經(jīng)驗(yàn)并不足以確保董事能有效履職，缺乏專業(yè)資質(zhì)可能導(dǎo)致在復(fù)雜事務(wù)面前難以做出準(zhǔn)確判斷。選項(xiàng)B，個人素質(zhì)是一個寬泛的概念，雖然良好的個人素質(zhì)有助于履職，但不能明確體現(xiàn)出履職所需的關(guān)鍵要素。選項(xiàng)C，專業(yè)技能是履職的一部分，但專業(yè)技能沒有資質(zhì)作為支撐，可能不被認(rèn)可，也難以合法合規(guī)地履行職責(zé)。而選項(xiàng)D，資質(zhì)是經(jīng)過一定標(biāo)準(zhǔn)衡量和認(rèn)可的，具備并持有履職所需的資質(zhì)，能從制度和規(guī)范層面保證董事清楚了解自身在公司治理中的職能，有能力對銀行事務(wù)進(jìn)行有效決策，所以本題正確答案是D。3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)是（）。

A.防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營

B.實(shí)現(xiàn)規(guī)模最大化

C.控制速度、穩(wěn)健發(fā)展

D.實(shí)現(xiàn)盈利最大化

【答案】：A"

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行管理的重要組成部分，其關(guān)鍵目標(biāo)在于保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營和風(fēng)險防控。本題中各選項(xiàng)需仔細(xì)分析，B選項(xiàng)“實(shí)現(xiàn)規(guī)模最大化”，單純追求規(guī)模并非內(nèi)部控制的核心出發(fā)點(diǎn)，一味擴(kuò)大規(guī)?？赡軙雎燥L(fēng)險，導(dǎo)致銀行面臨諸多隱患。C選項(xiàng)“控制速度、穩(wěn)健發(fā)展”，雖然穩(wěn)健發(fā)展是銀行期望的狀態(tài)，但“控制速度”表述不準(zhǔn)確且并非內(nèi)部控制最根本的出發(fā)點(diǎn)。D選項(xiàng)“實(shí)現(xiàn)盈利最大化”，盈利固然重要，但如果以忽視風(fēng)險的方式追求盈利，會使銀行陷入極大的風(fēng)險之中。而A選項(xiàng)“防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營”，風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，通過有效的內(nèi)部控制防范各類風(fēng)險，秉持審慎經(jīng)營的理念，才能保障銀行的長治久安和可持續(xù)發(fā)展，所以商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)是防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營，答案應(yīng)選A。"4、2015年3月31日，（）公布《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正式實(shí)施。

A.證監(jiān)會

B.國務(wù)院

C.中央銀行

D.中國農(nóng)業(yè)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查《存款保險條例》的公布主體相關(guān)知識。在金融領(lǐng)域，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職能和權(quán)力范圍。證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)監(jiān)管證券期貨市場，維護(hù)市場秩序、保護(hù)投資者合法權(quán)益等工作，并不負(fù)責(zé)公布《存款保險條例》，所以選項(xiàng)A不符合。中央銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定等，但《存款保險條例》的公布并非其職責(zé)范疇，因此選項(xiàng)C也錯誤。中國農(nóng)業(yè)銀行是一家商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，如吸收公眾存款、發(fā)放貸款等，不具備公布行政法規(guī)的權(quán)力，故選項(xiàng)D不正確。而國務(wù)院作為我國最高國家行政機(jī)關(guān)，有權(quán)根據(jù)憲法和法律制定行政法規(guī)?！洞婵畋ｋU條例》屬于行政法規(guī)，所以由國務(wù)院公布。2015年3月31日國務(wù)院公布了《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正式實(shí)施，本題正確答案是B。5、辦理資金收付業(yè)務(wù)，收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務(wù)

B.票據(jù)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.貸款業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于明確各類業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，并判斷收取客戶手續(xù)費(fèi)這一業(yè)務(wù)行為所屬的類別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。在辦理資金收付業(yè)務(wù)時收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這一行為并不涉及銀行資產(chǎn)與負(fù)債的直接變動，而是通過提供服務(wù)獲取了非利息收入，完全符合中間業(yè)務(wù)的特征。票據(jù)業(yè)務(wù)主要圍繞匯票、本票、支票等票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)等操作，重點(diǎn)在于票據(jù)的流轉(zhuǎn)和融資功能，與收取手續(xù)費(fèi)的資金收付業(yè)務(wù)并無直接關(guān)聯(lián)。負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行通過吸收存款等方式形成資金來源的業(yè)務(wù)，其核心是銀行獲取資金，而不是收取服務(wù)手續(xù)費(fèi)。貸款業(yè)務(wù)則是銀行將資金貸給客戶并收取利息的業(yè)務(wù)，主要體現(xiàn)為銀行的資產(chǎn)運(yùn)用，與本題中辦理資金收付業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)的情況不同。綜上，答案選A。在資金收付業(yè)務(wù)中收取手續(xù)費(fèi)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。6、利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換（）。

A.本金

B.利率

C.負(fù)債

D.利息

【答案】：D

【解析】本題主要考查對利率互換這一金融概念的理解。利率互換是一種金融衍生工具，是交易雙方在一定時期內(nèi)交換利息的合約。其核心在于雙方僅交換利息支付，而不涉及本金的交換。選項(xiàng)A，本金在利率互換中通常保持不變，雙方并不進(jìn)行本金的交換，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，利率是計(jì)算利息的依據(jù)，但利率互換的實(shí)質(zhì)是交換基于不同利率計(jì)算得出的利息現(xiàn)金流，而不是直接交換利率，所以B選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)C，負(fù)債是企業(yè)或個人所承擔(dān)的債務(wù)，與利率互換的交換內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項(xiàng)不符合題意。而選項(xiàng)D，利息是利率互換的關(guān)鍵交換內(nèi)容，交易雙方按照事先約定，根據(jù)不同的利率計(jì)算方式交換利息支付，以此來管理利率風(fēng)險、降低融資成本等。因此，正確答案是D。7、下列關(guān)于期權(quán)的說法，正確的是()。

A.與遠(yuǎn)期、期貨一樣，期權(quán)的買方行使其權(quán)利，承擔(dān)其義務(wù)

B.投資者一般在預(yù)期價格上升時，購人看跌期權(quán)

C.期權(quán)買方為了行使其權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費(fèi)

D.美式期權(quán)是目前較為流行的方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查對期權(quán)相關(guān)知識的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，期權(quán)與遠(yuǎn)期、期貨不同，期權(quán)的買方有權(quán)利但無義務(wù)，而賣方有義務(wù)。也就是說，期權(quán)買方可以選擇行使權(quán)利或者放棄權(quán)利，但遠(yuǎn)期和期貨的雙方都必須履行合約義務(wù)，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，看跌期權(quán)是指期權(quán)買方預(yù)測標(biāo)的物價格下降，從而買入看跌期權(quán)，當(dāng)標(biāo)的物價格下降時就能獲利。若投資者預(yù)期價格上升，應(yīng)購入看漲期權(quán)而非看跌期權(quán)，因此該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，期權(quán)是一種權(quán)利的交易，期權(quán)買方為了獲得這種按約定價格買入或賣出標(biāo)的物的權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的費(fèi)用，即期權(quán)費(fèi)。這是期權(quán)交易的基本費(fèi)用，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，歐式期權(quán)是指期權(quán)持有者只能在到期日行權(quán)，美式期權(quán)則可以在到期日前的任何時間行權(quán)。目前在國際金融市場上，歐式期權(quán)是較為流行的方式，而非美式期權(quán)，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題的正確答案是C。8、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行基本薪酬與薪酬總額的比例關(guān)系。在商業(yè)銀行薪酬體系的設(shè)定中，基本薪酬有著明確的占比規(guī)定。合理確定基本薪酬在薪酬總額中的占比，對于銀行的薪酬管理、激勵機(jī)制以及成本控制等方面都有著重要意義。對于本題所給的各個選項(xiàng)，A選項(xiàng)15％占比過低，難以保障員工的基本生活與工作積極性，不能體現(xiàn)基本薪酬的基礎(chǔ)保障作用；B選項(xiàng)20％同樣相對偏低，無法充分滿足這一要求；D選項(xiàng)50％占比過高，會使薪酬結(jié)構(gòu)中固定部分過大，不利于銀行根據(jù)業(yè)績等因素對員工進(jìn)行有效激勵和靈活調(diào)節(jié)。而C選項(xiàng)35％，既能為員工提供相對穩(wěn)定的基本收入保障，又給績效薪酬等其他部分留出了合理空間，使得薪酬體系能夠兼顧保障與激勵的雙重功能，符合商業(yè)銀行薪酬管理的科學(xué)設(shè)定要求。所以本題正確答案是C。9、74[單選題]?

A.流動資金貸款

B.流動資金循環(huán)貸款

C.法人賬戶透支

D.項(xiàng)目貸款

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于金融貸款類型的單項(xiàng)選擇題。題目提供了流動資金貸款、流動資金循環(huán)貸款、法人賬戶透支和項(xiàng)目貸款四個選項(xiàng)。正確答案是流動資金貸款。首先，流動資金貸款主要是為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，具有廣泛適用性和靈活性，能有效支持企業(yè)日常運(yùn)營資金周轉(zhuǎn)。流動資金循環(huán)貸款雖也用于企業(yè)日常經(jīng)營，但特點(diǎn)是可在額度有效期內(nèi)循環(huán)使用，與普通流動資金貸款有區(qū)別。法人賬戶透支是企業(yè)在約定賬戶、約定額度內(nèi)透支以滿足臨時性融資需求，使用場景相對特定。項(xiàng)目貸款則是為特定項(xiàng)目建設(shè)、購置等提供的中長期貸款，一般用于大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目，貸款用途和期限更具針對性。綜合比較，流動資金貸款作為最符合一般性企業(yè)短期資金需求場景的選項(xiàng)，當(dāng)選本題答案。10、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識的理解。首先來看選項(xiàng)A，遠(yuǎn)期外匯交易作為一種預(yù)先約定的交易方式，確實(shí)需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素，這是其基本操作流程，所以選項(xiàng)A說法正確。選項(xiàng)B，在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中關(guān)于升水概念的正確表述，所以選項(xiàng)B說法無誤。選項(xiàng)C，遠(yuǎn)期外匯交易的目的是滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，它既能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險，也能夠?qū)_匯率上升的風(fēng)險，并非只能對沖匯率下降的風(fēng)險，該選項(xiàng)說法錯誤。選項(xiàng)D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式具有一定靈活性，既可以按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，所以選項(xiàng)D說法正確。綜上所述，本題不正確的說法是選項(xiàng)C。11、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險不是由()所引發(fā)的風(fēng)險。

A.人員及系統(tǒng)

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風(fēng)險引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險。選項(xiàng)A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會引發(fā)操作風(fēng)險，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項(xiàng)C，外部事件如自然災(zāi)害、外部欺詐等也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨操作風(fēng)險。選項(xiàng)D，不完善的內(nèi)部程序會使業(yè)務(wù)流程存在漏洞，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險。而選項(xiàng)B，無法滿足客戶流動性屬于流動性風(fēng)險范疇，并非操作風(fēng)險的引發(fā)因素。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。所以本題答案選B。12、下面選項(xiàng)中，(?)不屬于境外上市外資股。

A.H股?

B.N股?

C.B股?

D.S股

【答案】：C

【解析】本題主要考查對境外上市外資股相關(guān)概念的理解與區(qū)分。境外上市外資股是指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。選項(xiàng)A，H股是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，屬于境外上市外資股。選項(xiàng)B，N股是指在中國內(nèi)地注冊，在美國紐約上市的外資股，同樣屬于境外上市外資股。選項(xiàng)D，S股是指主要生產(chǎn)或者經(jīng)營等核心業(yè)務(wù)在中國大陸，而企業(yè)的注冊地在內(nèi)地，卻在新加坡交易所上市掛牌的企業(yè)股票，也屬于境外上市外資股。而選項(xiàng)C，B股的正式名稱是人民幣特種股票，它是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，上市地點(diǎn)是境內(nèi)而非境外，所以B股不屬于境外上市外資股。因此，本題正確答案選C。13、1984年（）的正式成立，標(biāo)志著我國專業(yè)銀行體系的最終確立。

A.中國工商銀行

B.中國銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國專業(yè)銀行體系最終確立的標(biāo)志相關(guān)知識點(diǎn)。1984年之前，我國金融體系有其特定的發(fā)展階段和特征。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融體制改革的推進(jìn)，專業(yè)銀行體系逐步形成。1984年中國工商銀行正式成立，這一舉措具有重大意義，它標(biāo)志著我國專業(yè)銀行體系的最終確立。中國工商銀行承擔(dān)了原由中國人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務(wù)，使得金融機(jī)構(gòu)的分工更加明確和專業(yè)化，促進(jìn)了金融體系向適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向轉(zhuǎn)變。而中國銀行主要負(fù)責(zé)外匯業(yè)務(wù)等，早在1912年就已成立；中國人民銀行是我國的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策等職能，并非專業(yè)銀行；中國建設(shè)銀行成立于1954年，主要負(fù)責(zé)管理國家基本建設(shè)投資等。所以本題正確答案是A選項(xiàng)。14、下列關(guān)于托收的說法，正確的是（）。

A.托收屬于銀行信用

B.托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任

C.跟單托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算

D.光票托收用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其正確性。選項(xiàng)A：托收是出口人委托銀行向進(jìn)口人收款的一種結(jié)算方式，它依靠的是商業(yè)信用，而非銀行信用。銀行在托收業(yè)務(wù)中僅提供服務(wù)，不承擔(dān)付款責(zé)任，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B：在托收業(yè)務(wù)中，托收銀行與代收銀行僅作為受托人，按照委托人的指示處理相關(guān)單據(jù)和款項(xiàng)，對托收款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。這是托收業(yè)務(wù)的基本特點(diǎn)之一，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收，主要用于國際貿(mào)易結(jié)算，而非非貿(mào)易結(jié)算。在國際貿(mào)易中，通過跟單托收可以在一定程度上保障交易雙方的權(quán)益，因此該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，主要用于非貿(mào)易結(jié)算，如收取傭金、樣品費(fèi)等，而非用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付。進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)收付通常采用跟單托收等方式，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上所述，正確答案是B。15、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人提供信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得由于其他借款人同類貸款的條件。這里“關(guān)系人”不包括()。

A.商業(yè)銀行的監(jiān)事

B.商業(yè)銀行的管理人員

C.商業(yè)銀行董事投資的公司

D.保險公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行“關(guān)系人”范圍的理解。根據(jù)相關(guān)金融法規(guī)，商業(yè)銀行對關(guān)系人在貸款方面有著特殊規(guī)定，不得向關(guān)系人提供信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件。商業(yè)銀行的監(jiān)事和管理人員，他們在銀行內(nèi)部處于管理和監(jiān)督的重要位置，與銀行有著緊密直接的關(guān)聯(lián)，屬于關(guān)系人范疇。商業(yè)銀行董事投資的公司，董事憑借自身的影響力，會使該公司與銀行形成一定的利益聯(lián)系，所以也屬于關(guān)系人。而保險公司與商業(yè)銀行之間雖然可能存在業(yè)務(wù)往來等情況，但并不屬于法規(guī)所明確界定的關(guān)系人范圍。所以本題的正確答案是D。在解答此類題目時，需要準(zhǔn)確掌握法規(guī)中對關(guān)系人的定義和范圍，仔細(xì)分析各個選項(xiàng)與銀行之間的關(guān)系特性，從而做出正確選擇。16、金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.國務(wù)院

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債時所必須獲得行政許可的機(jī)構(gòu)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，其職責(zé)主要是促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，進(jìn)行行業(yè)自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)等工作，并不具備對金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債給予行政許可的權(quán)力，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，中國人民銀行作為我國的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)管銀行間市場等重要職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債需要獲得中國人民銀行的行政許可，以確保金融市場的穩(wěn)定和有序運(yùn)行，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，但對于金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債的行政許可并非由其負(fù)責(zé)，所以C選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，國務(wù)院是我國最高行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)國家重大事務(wù)的決策和管理等宏觀層面工作，不會直接對金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債給予行政許可，因此D選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。17、上海銀行間同業(yè)拆放利率自（）起正式運(yùn)行。

A.2007年2月1日

B.2007年1月4日

C.2008年1月1日

D.2004年10月29日

【答案】：B

【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率，簡稱Shibor，是由信用等級較高的銀行組成報價團(tuán)自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。它在我國金融市場中有著重要的地位和作用，為貨幣市場不同金融產(chǎn)品提供定價基準(zhǔn)。關(guān)于其正式運(yùn)行時間，選項(xiàng)A的2007年2月1日并不正確，在這一時間并未有上海銀行間同業(yè)拆放利率正式運(yùn)行的標(biāo)志性事件。選項(xiàng)C的2008年1月1日明顯晚于實(shí)際時間，在此之前該利率體系已投入使用。選項(xiàng)D的2004年10月29日則過早，此時相關(guān)機(jī)制仍在研究和籌備階段。而正確答案B，2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率開始正式運(yùn)行，這一舉措標(biāo)志著我國貨幣市場基準(zhǔn)利率培育工作全面啟動，對推動我國利率市場化進(jìn)程具有深遠(yuǎn)意義。18、對不實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行，需要運(yùn)用（）計(jì)算全行表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，對實(shí)施內(nèi)部評級法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)使用（）計(jì)算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

A.權(quán)重法，內(nèi)部評級法

B.指數(shù)法，內(nèi)部評級法

C.權(quán)重法，影子價法

D.指數(shù)法，影子價法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)所采用的方法，關(guān)鍵在于區(qū)分不實(shí)施內(nèi)部評級法和實(shí)施內(nèi)部評級法這兩種不同情形下應(yīng)運(yùn)用的方法。對于不實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行，權(quán)重法是常用的計(jì)算全行表外資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法。權(quán)重法依據(jù)不同資產(chǎn)的風(fēng)險特征賦予相應(yīng)的權(quán)重，再按照公式計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，操作相對規(guī)范統(tǒng)一，能有效衡量表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險。而對于實(shí)施內(nèi)部評級法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)的商業(yè)銀行，由于其自身具備一定的風(fēng)險評估體系和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，采用內(nèi)部評級法更為合適。內(nèi)部評級法允許銀行基于自身的風(fēng)險評估模型和數(shù)據(jù)來估計(jì)信用風(fēng)險參數(shù)，進(jìn)而計(jì)算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，能更精準(zhǔn)地反映銀行實(shí)際面臨的信用風(fēng)險狀況。選項(xiàng)B中的指數(shù)法和選項(xiàng)C、D中的影子價法均不符合本題所涉及的兩種情形下計(jì)算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法要求。所以本題正確答案是A。19、同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間定期借記支付業(yè)務(wù)由（）處理。

A.大額實(shí)時支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信』9系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對于不同支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理范圍的理解。首先分析選項(xiàng)A，大額實(shí)時支付系統(tǒng)主要處理的是金額大、時效性要求高的支付業(yè)務(wù)，而同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間定期借記支付業(yè)務(wù)通常并非此類高金額、高時效業(yè)務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合。再看選項(xiàng)C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要是用于管理清算賬戶相關(guān)事務(wù)，并不直接處理具體的支付業(yè)務(wù)，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，支付管理信息系統(tǒng)主要是提供支付業(yè)務(wù)的管理和信息支持等功能，并非處理這種定期借記支付業(yè)務(wù)的系統(tǒng)。而小額批量支付系統(tǒng)，具有處理批量業(yè)務(wù)、成本較低、可以定時批量處理的特點(diǎn)，非常適合同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間定期借記支付業(yè)務(wù)這種批量且時效性要求相對不高的業(yè)務(wù)。綜上所述，答案選B。20、中國郵政儲蓄銀行依托和發(fā)揮(?)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。

A.零售?

B.貸款?

C.結(jié)算?

D.網(wǎng)絡(luò)

【答案】：D

【解析】本題考查中國郵政儲蓄銀行完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能所依托和發(fā)揮的優(yōu)勢。選項(xiàng)A，零售業(yè)務(wù)雖然是銀行重要業(yè)務(wù)之一，但并非中國郵政儲蓄銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能方面最具代表性的優(yōu)勢。零售業(yè)務(wù)側(cè)重于針對個人客戶的小額交易，在城鄉(xiāng)金融服務(wù)的全面覆蓋和深入滲透上，其作用相對局限。選項(xiàng)B，貸款業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)之一，但它是基于一定的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)來開展的。單純的貸款業(yè)務(wù)無法全面體現(xiàn)郵儲銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能上的獨(dú)特優(yōu)勢，且在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中，貸款業(yè)務(wù)的開展需要相應(yīng)的渠道支持。選項(xiàng)C，結(jié)算業(yè)務(wù)主要涉及資金的收付和清算等操作，它是金融服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，但并非郵儲銀行在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中最突出的優(yōu)勢所在。結(jié)算業(yè)務(wù)在各類銀行中較為普遍，不能體現(xiàn)出郵儲銀行在城鄉(xiāng)布局上的特色。選項(xiàng)D，中國郵政儲蓄銀行擁有廣泛的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢。其網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)各地，無論是城市的繁華地段還是偏遠(yuǎn)的鄉(xiāng)村地區(qū)，都有郵儲銀行的身影。這種廣泛的網(wǎng)絡(luò)布局能夠讓郵儲銀行直接深入到城鄉(xiāng)的各個角落，為城鄉(xiāng)居民提供便捷的金融服務(wù)，從而完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。所以本題正確答案是D。21、對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的對象為銀行的（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤表

C.收入表

D.現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理對象的理解。在商業(yè)銀行的運(yùn)營管理中，資產(chǎn)負(fù)債管理是極為重要的一環(huán)。資產(chǎn)負(fù)債表作為會計(jì)報表的一種，它全面且系統(tǒng)地呈現(xiàn)了銀行在特定日期的財務(wù)狀況，涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益等關(guān)鍵內(nèi)容。傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的核心就在于對銀行資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行合理的規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制。通過對資產(chǎn)負(fù)債表的分析和管理，銀行能夠精準(zhǔn)把握自身的資金來源與運(yùn)用情況，進(jìn)而優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，有效應(yīng)對流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等各類風(fēng)險。而利潤表主要反映的是銀行在一定會計(jì)期間的經(jīng)營成果，側(cè)重于收入、費(fèi)用和利潤等方面；現(xiàn)金流量表則重點(diǎn)體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出情況。它們都并非傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的直接對象。所以本題正確答案是A。22、并購貸款期限一般不超過（）。

A.1年

B.3年

C.5年

D.7年

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對并購貸款期限規(guī)定的掌握。并購貸款作為一種特殊的貸款類型，在金融活動中有著重要作用。從金融監(jiān)管和風(fēng)險控制等多方面因素考量，對其期限有著明確規(guī)定。通常來講，并購貸款涉及的資金規(guī)模較大、交易情況相對復(fù)雜，為使并購交易能夠順利推進(jìn)，同時也給予借款人相對充裕的時間來完成整合和實(shí)現(xiàn)效益，一般會設(shè)定一個合適的貸款期限。選項(xiàng)A的1年時間過短，在這么短的時間內(nèi)完成并購整合并產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款難度極大；選項(xiàng)B的3年雖然比1年有所增加，但對于一些大型并購項(xiàng)目而言，可能仍無法充分滿足其運(yùn)營需求；選項(xiàng)C的5年相對較為合理，但并非一般規(guī)定的期限上限。而選項(xiàng)D的7年，綜合考慮了并購項(xiàng)目從實(shí)施到產(chǎn)生穩(wěn)定收益的整個周期，既能夠保證金融機(jī)構(gòu)資金的安全回收，也能讓借款人有足夠時間來經(jīng)營和整合并購資產(chǎn)，所以并購貸款期限一般不超過7年，本題答案選D。23、某銀行從業(yè)人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂學(xué)院后，便贊助其女兒出國參加新年音樂會的全程費(fèi)用。這種做法()。

A.如果不使客戶感到一定要有業(yè)務(wù)成交義務(wù)的話，是可以的

B.是為了培養(yǎng)高級音樂人才，是為文化藝術(shù)事業(yè)作貢獻(xiàn)，值得鼓勵

C.如果近期沒有業(yè)務(wù)交易，可算作朋友間的友好往來

D.屬于行賄

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D。該銀行從業(yè)人員贊助重要客戶女兒出國參加新年音樂會全程費(fèi)用這一行為屬于行賄。銀行從業(yè)人員與客戶存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，這種行為目的往往是為了獲取業(yè)務(wù)利益，并非正常的友好往來。即便客戶未感到有業(yè)務(wù)成交義務(wù)、近期無業(yè)務(wù)交易，這種方式本質(zhì)上也是通過給予利益來影響客戶決策，不符合職業(yè)規(guī)范和法律要求，不能將其美化成培養(yǎng)人才或普通友好往來，所以應(yīng)認(rèn)定為行賄。"24、股東大會是股東公司的()。

A.權(quán)力機(jī)構(gòu)

B.法人代表

C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)

D.決策機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】本題主要考查股東大會在股東公司中的性質(zhì)定位。對于選項(xiàng)A，股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東作為公司的所有者，通過股東大會行使自己的權(quán)利，決定公司的重大事項(xiàng)，如公司的經(jīng)營方針、投資計(jì)劃、選舉和更換董事等，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，法人代表是指根據(jù)法律或法人章程的規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，股東大會顯然不是法人代表，故該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，監(jiān)督機(jī)構(gòu)是對公司的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督檢查的部門，比如監(jiān)事會，并非股東大會，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，決策機(jī)構(gòu)雖然也參與公司重大事項(xiàng)的決策，但嚴(yán)格來講，公司的決策是一個綜合性的過程，而股東大會作為權(quán)力機(jī)構(gòu)，具有最高決策權(quán)，用“決策機(jī)構(gòu)”表述不準(zhǔn)確，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案為A。25、人民幣為面值、外幣為認(rèn)購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的定義及特征。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)股票所對應(yīng)的面值、交易幣種以及上市地點(diǎn)等要素，并與題目所給條件進(jìn)行逐一匹配。A選項(xiàng)A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購和交易，在上海和深圳證券交易所上市的普通股票，這與題目中“外幣為認(rèn)購和交易幣種”不符，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)B股，其特點(diǎn)是人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和交易，并且在上海和深圳證券交易所上市交易，完全符合題目中所描述的“人民幣為面值、外幣為認(rèn)購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票”這一條件，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)H股，是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)并非在上海和深圳證券交易所，不符合題意，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)F股是我國股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不滿足在上海和深圳證券交易所上市交易這一條件，D選項(xiàng)錯誤。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。26、銀行保護(hù)客戶的利益方面不包括（）。

A.審慎盡責(zé)

B.充分信息披露

C.引導(dǎo)消費(fèi)

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行在保護(hù)客戶利益方面的具體舉措。正確答案是C選項(xiàng)。銀行保護(hù)客戶利益是其重要職責(zé)，這體現(xiàn)在多個方面。審慎盡責(zé)是銀行應(yīng)有的基本態(tài)度，在處理業(yè)務(wù)和決策時要謹(jǐn)慎且對客戶負(fù)責(zé)，保障客戶資金等方面的安全，A選項(xiàng)屬于保護(hù)客戶利益范疇。充分信息披露能讓客戶全面了解相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的真實(shí)情況，從而做出理性決策，避免因信息不對稱遭受損失，B選項(xiàng)是保護(hù)客戶利益的重要方式?？蛻糍Y產(chǎn)隔離可以確?？蛻糍Y產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)相分離，防止客戶資產(chǎn)被不當(dāng)挪用或侵占，D選項(xiàng)對保護(hù)客戶利益意義重大。而引導(dǎo)消費(fèi)的目的更多是促進(jìn)業(yè)務(wù)開展、推動消費(fèi)，并非直接針對保護(hù)客戶利益，所以不包括在銀行保護(hù)客戶利益的方面。27、金融工具不具有的性質(zhì)的是（）。

A.風(fēng)險性

B.短期性

C.流動性

D.收益性

【答案】：B

【解析】本題考查金融工具的性質(zhì)。金融工具是指在金融市場中可交易的金融資產(chǎn)，一般具有多種特性。我們對各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，風(fēng)險性是金融工具的重要性質(zhì)之一。由于金融市場存在不確定性，如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策調(diào)整、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險等，投資者在持有金融工具時面臨著損失本金或預(yù)期收益無法實(shí)現(xiàn)的可能性，所以金融工具具有風(fēng)險性。選項(xiàng)B，短期性并非金融工具普遍具有的性質(zhì)。金融工具的期限長短各不相同，有短期的如商業(yè)票據(jù)等，也有長期的如股票、長期債券等，所以不能說短期性是金融工具都具備的性質(zhì)，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，流動性是金融工具的常見屬性。流動性指的是金融工具能夠以合理價格順利變現(xiàn)的能力。例如，一些貨幣市場工具可以在市場上迅速交易變現(xiàn)，不會對價格造成較大影響，體現(xiàn)了較強(qiáng)的流動性。選項(xiàng)D，收益性是投資者購買金融工具的主要目的之一。投資者通過持有金融工具，如債券可以獲得利息收益，股票可以獲得股息和資本增值收益等，所以收益性也是金融工具所具有的性質(zhì)。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。28、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財計(jì)劃是（）。

A.保證收益理財計(jì)劃

B.固定收益理財計(jì)劃

C.保本浮動收益理財計(jì)劃

D.非保本浮動收益理財計(jì)劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計(jì)劃特點(diǎn)的理解與區(qū)分。首先分析選項(xiàng)A，保證收益理財計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險的理財計(jì)劃，并非僅保證本金支付，所以A選項(xiàng)不符合題意。接著看選項(xiàng)B，固定收益理財計(jì)劃并非規(guī)范的理財計(jì)劃分類表述，且其強(qiáng)調(diào)收益固定，與題目中依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益不符，所以B選項(xiàng)錯誤。再看選項(xiàng)C，保本浮動收益理財計(jì)劃的特點(diǎn)是商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，同時依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益，這與題目描述完全一致，故C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，非保本浮動收益理財計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計(jì)劃，不滿足保證本金支付這一條件，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。29、（2022年7月真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）

A.應(yīng)當(dāng)對借款人的用途進(jìn)行嚴(yán)格審查

B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款

C.只能采用擔(dān)保得方式發(fā)放貸款

D.向企業(yè)發(fā)放流動資金貸款用于建造和購置固定資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)時，對借款人的用途進(jìn)行嚴(yán)格審查是必要且合理的操作。這有助于銀行評估貸款風(fēng)險，確保資金流向符合規(guī)定的用途，保障資金的安全性和合規(guī)性，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行在符合相關(guān)規(guī)定和風(fēng)險可控的前提下，是可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款的。例如，事業(yè)單位可能因?yàn)榛A(chǔ)設(shè)施建設(shè)、設(shè)備采購等合理的資金需求而向銀行申請貸款，所以“不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款”這一表述錯誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的方式有多種，除了擔(dān)保貸款，還包括信用貸款等。信用貸款是基于借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，并非只能采用擔(dān)保方式發(fā)放貸款，該選項(xiàng)表述過于絕對，因此錯誤。D選項(xiàng)，流動資金貸款是為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的短期資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于企業(yè)日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，不能用于建造和購置固定資產(chǎn)。建造和購置固定資產(chǎn)屬于長期投資行為，通常需要通過項(xiàng)目貸款等特定類型的貸款來解決資金問題，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。30、下列有關(guān)債券的表述，錯誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對債券相關(guān)知識點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A錯誤，銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項(xiàng)B正確，債券本質(zhì)上就是債務(wù)人向債權(quán)人出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項(xiàng)C正確，可轉(zhuǎn)換公司債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項(xiàng)D正確，金融債就是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。31、下列關(guān)于公司資本制度的說法，不正確的是（）。

A.《公司法》允許公司資本的分批繳納

B.股票發(fā)行價格不得高于票面金額

C.非貨幣出資不得高估作價

D.公司資本不得任意變更

【答案】：B

【解析】本題主要考查對公司資本制度相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：《公司法》允許公司資本分批繳納，這體現(xiàn)了一定的靈活性，符合現(xiàn)代公司運(yùn)營的實(shí)際需求，有助于企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展情況合理安排資金投入，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，該選項(xiàng)說法正確。-選項(xiàng)B：股票發(fā)行價格有多種情況，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，即股票發(fā)行價格是可以高于票面金額的，所以該項(xiàng)說法錯誤。-選項(xiàng)C：非貨幣出資不得高估作價，這是為了保證公司資本的真實(shí)性和可靠性，防止股東通過高估非貨幣資產(chǎn)的價值來虛假出資，維護(hù)公司及其他股東的利益，該選項(xiàng)說法正確。-選項(xiàng)D：公司資本不得任意變更，因?yàn)楣举Y本是公司運(yùn)營的基礎(chǔ)，隨意變更會影響公司的穩(wěn)定性和債權(quán)人的利益，如需變更需遵循嚴(yán)格的法定程序，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。32、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實(shí)際計(jì)息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計(jì)算日利率時，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實(shí)際計(jì)息天數(shù)）。我們知道，當(dāng)被除數(shù)（年利率）固定不變時，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。33、債券收益率是指在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的()的比率。

A.債券投資收益與投資額?

B.債券投資額與收益

C.利息收入與本金?

D.利息支出與本金

【答案】：A

【解析】債券收益率是衡量債券投資收益的重要指標(biāo)。本題主要考查對債券收益率概念的理解。選項(xiàng)A，債券投資收益與投資額的比率，準(zhǔn)確反映了在一定時期內(nèi)，投資者投入一定數(shù)量資金進(jìn)行債券投資所獲得的收益情況，該比率能夠直觀體現(xiàn)投資債券的獲利水平，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中，債券投資額與收益的比率不能合理體現(xiàn)債券的收益情況，投資額與收益的這種表述邏輯不符合收益率的定義。選項(xiàng)C，僅僅提及利息收入與本金的關(guān)系，沒有涵蓋債券投資可能產(chǎn)生的其他收益形式，如債券買賣價差等，不能完整準(zhǔn)確地反映債券收益率。選項(xiàng)D，利息支出與本金的比率并不能體現(xiàn)投資債券的收益狀況，利息支出通常是發(fā)行方的概念，與投資者的債券收益率無關(guān)。綜上，本題正確答案是A。34、福費(fèi)廷通常可按承兌付款金額，扣除融資利息后，(?)得到融資。

A.80％?

B.部分?

C.一半?

D.全額

【答案】：D

【解析】福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一種重要的貿(mào)易融資方式。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，其特點(diǎn)是出口商將經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠(yuǎn)期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款。通常情況下，福費(fèi)廷可按承兌付款金額，扣除融資利息后，讓出口商全額得到融資。從各選項(xiàng)來看，A選項(xiàng)80％，這不符合福費(fèi)廷業(yè)務(wù)全額融資扣除利息的特性；B選項(xiàng)部分表述過于模糊，且不是福費(fèi)廷融資的典型方式；C選項(xiàng)一半這種比例也不符合福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的常規(guī)操作。而D選項(xiàng)全額，準(zhǔn)確反映了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)扣除利息后可使企業(yè)獲得承兌付款金額全部資金的特點(diǎn)，所以本題正確答案為D。35、通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）。

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。我們先來分析金融市場各功能的含義。經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能側(cè)重于對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用，如通過貨幣政策等影響經(jīng)濟(jì)總量和結(jié)構(gòu)。貨幣資金融通功能主要強(qiáng)調(diào)資金從盈余方流向短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的有效流轉(zhuǎn)。資源配置功能是指金融市場能引導(dǎo)貨幣資金流向最具發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，使資源得到合理有效的分配。風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能則是幫助投資者分散和管理投資風(fēng)險。題目中明確提到貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這正體現(xiàn)了金融市場的資源配置功能，讓資源向更優(yōu)的方向流動，實(shí)現(xiàn)資源的高效利用。所以本題答案選C。而A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、B選項(xiàng)貨幣資金融通功能、D選項(xiàng)風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能均與題干所描述的特征不相符。36、（）是指民事主體在進(jìn)行民事活動時必須行使民事權(quán)利，再行使民事權(quán)利時不得損害他人利益和社會利益。

A.禁止權(quán)利濫用原則

B.公序良俗原則

C.守法原則

D.誠實(shí)信用原則

【答案】：A

【解析】本題主要考查民法基本原則的概念理解與區(qū)分。首先來看選項(xiàng)A，禁止權(quán)利濫用原則強(qiáng)調(diào)民事主體在行使自身民事權(quán)利時，要在合理范圍內(nèi)進(jìn)行，不得損害他人利益和社會公共利益，這與題干中“行使民事權(quán)利時不得損害他人利益和社會利益”的描述完全相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，公序良俗原則是指民事主體的行為應(yīng)當(dāng)遵守公共秩序，符合善良風(fēng)俗，側(cè)重于維護(hù)社會公共秩序和道德風(fēng)尚，并非強(qiáng)調(diào)行使權(quán)利過程中對他人和社會利益的不損害，故該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，守法原則要求民事主體在進(jìn)行民事活動時必須遵守法律規(guī)定，主要側(cè)重于遵循法律法規(guī)，而不是專門針對行使權(quán)利時對他人和社會利益的考量，因此該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，誠實(shí)信用原則要求民事主體在民事活動中應(yīng)秉持誠實(shí)、恪守信用，更強(qiáng)調(diào)在民事活動中的誠信態(tài)度和行為，與題干所表述的行使權(quán)利不得損害他方利益的核心內(nèi)容不一致，所以該選項(xiàng)也不合適。綜上，本題正確答案為A。37、以下關(guān)于合同要約的說法中，錯誤的是（）。

A.要約可以撤回

B.要約不可以撤銷

C.要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，要約失效

【答案】：B

【解析】本題考查對合同要約相關(guān)知識的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握要約撤回、撤銷以及失效的條件，并據(jù)此對每個選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。-A選項(xiàng)：要約可以撤回。這是符合法律規(guī)定的，要約撤回是指要約人在要約發(fā)出后，到達(dá)受要約人之前，取消要約的行為，只要撤回要約的通知先于或同時與要約到達(dá)受要約人，要約就可以撤回，所以A選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：要約不可以撤銷。這種說法是錯誤的。在一般情況下，要約是可以撤銷的，只要撤銷要約的通知在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)受要約人。不過存在一些特殊情況要約不得撤銷，比如要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷等，所以不能一概而論說要約不可以撤銷。-C選項(xiàng)：要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷。這是對要約撤銷限制條件的正確表述，體現(xiàn)了對要約人意愿以及交易穩(wěn)定性的保護(hù)，所以C選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng)：承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，要約失效。當(dāng)?shù)竭_(dá)承諾期限，受要約人沒有作出承諾的意思表示，那么該要約就失去了效力，這是要約失效的一種常見情形，所以D選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選B。38、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國的大型商業(yè)銀行中，工商銀行分別于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市，成為首家在內(nèi)地與香港同步發(fā)行上市的中國商業(yè)銀行。農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日和16日分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所掛牌上市，但并非同步上市。中國銀行是在2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市，7月5日在上海證券交易所上市，也不是同步上市。建設(shè)銀行在2005年10月27日于香港聯(lián)合交易所主板上市，2007年9月25日在上海證券交易所成功掛牌上市，同樣不是同步上市。所以綜合來看，正確答案是工商銀行，應(yīng)選A。39、銀行公司治理的基本文件是（）。

A.員工守則

B.銀行章程

C.商業(yè)銀行法

D.商業(yè)銀行管理?xiàng)l例

【答案】：B

【解析】本題考查銀行公司治理基本文件的相關(guān)知識。在銀行的運(yùn)營管理體系中，需要明確各個文件的性質(zhì)和作用，以此來判斷哪個是銀行公司治理的基本文件。選項(xiàng)A，員工守則主要是針對銀行員工的行為規(guī)范和工作要求作出規(guī)定，它側(cè)重于約束員工個體的日常行為，是銀行內(nèi)部管理的一部分，但并非銀行公司治理的基本文件。選項(xiàng)B，銀行章程是銀行設(shè)立的基本準(zhǔn)則，它規(guī)定了銀行的組織架構(gòu)、運(yùn)營方式、股東權(quán)利義務(wù)等根本性的內(nèi)容，是銀行公司治理的基礎(chǔ)和核心依據(jù)，對銀行的各項(xiàng)重大決策和日常運(yùn)營起著指導(dǎo)和規(guī)范作用，所以銀行章程是銀行公司治理的基本文件。選項(xiàng)C，《商業(yè)銀行法》是國家制定的法律，是從宏觀層面為商業(yè)銀行的運(yùn)營提供法律框架和監(jiān)管要求，它是適用于所有商業(yè)銀行的外部法律規(guī)范，并非某一家銀行公司治理的基本文件。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行管理?xiàng)l例同樣是具有普遍適用性的法規(guī)，主要是對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管和規(guī)范，為商業(yè)銀行的運(yùn)營設(shè)定一些標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，而不是某一銀行公司治理的特定基本文件。綜上，正確答案是B。40、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠()的利益驅(qū)動。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

B.利益相關(guān)者

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

【答案】：B

【解析】這道題考查的是市場約束運(yùn)作機(jī)制所依靠的利益驅(qū)動主體。市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，有著其獨(dú)特的運(yùn)作邏輯。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行監(jiān)管政策，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非依靠其利益驅(qū)動促使市場約束機(jī)制發(fā)揮作用，故A選項(xiàng)不符合。高級管理層主要負(fù)責(zé)企業(yè)或機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營管理決策等工作，他們更多是從機(jī)構(gòu)整體運(yùn)營角度出發(fā)，并非市場約束機(jī)制的主要利益驅(qū)動源頭，C選項(xiàng)不正確。風(fēng)險管理部門主要承擔(dān)識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險的職能，其工作重點(diǎn)在于風(fēng)險防控，而非作為市場約束機(jī)制的利益驅(qū)動力量，D選項(xiàng)也不合適。而利益相關(guān)者涵蓋了眾多與金融機(jī)構(gòu)有著直接或間接利益關(guān)系的群體，如股東、債權(quán)人、客戶等。這些利益相關(guān)者出于對自身利益的維護(hù)和追求，會密切關(guān)注金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平，通過市場行為對金融機(jī)構(gòu)形成約束，從而推動市場約束機(jī)制的有效運(yùn)行。所以答案選擇B。41、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）。

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務(wù)分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務(wù)涵蓋內(nèi)容的理解。信息咨詢服務(wù)通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務(wù)。選項(xiàng)A行業(yè)市場信息，它對于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動態(tài)、市場趨勢等具有重要意義，是信息咨詢服務(wù)常見的內(nèi)容之一。掌握行業(yè)市場信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調(diào)整業(yè)務(wù)方向等。選項(xiàng)B金融財經(jīng)信息，涉及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、金融市場動態(tài)等，無論是企業(yè)還是個人進(jìn)行投資、理財?shù)然顒樱夹枰獏⒖歼@類信息，所以也是信息咨詢服務(wù)的范疇。選項(xiàng)D投融資政策與法規(guī)信息，對于投資者了解投資環(huán)境、政策導(dǎo)向以及合規(guī)要求至關(guān)重要，也是信息咨詢服務(wù)會提供的內(nèi)容。而選項(xiàng)C個人財務(wù)分析與規(guī)劃信息，具有較強(qiáng)的個人針對性和私密性，通常是為特定個人量身定制的服務(wù)內(nèi)容，不屬于一般性的信息咨詢服務(wù)范圍。所以本題答案選C。42、商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以采取“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中一個綜合性方法是()。

A.銀行并購

B.貸款出售

C.貸款證券化

D.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的綜合性方法。資本充足率是衡量銀行資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例的指標(biāo)，提高資本充足率的策略包括分子對策（增加資本）和分母對策（降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）。選項(xiàng)A銀行并購是一種綜合性方法。一方面，通過并購可以擴(kuò)大銀行規(guī)模，實(shí)現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢互補(bǔ)，有可能增加銀行的核心資本與附屬資本，屬于分子對策；另一方面，并購可以對資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化配置，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險資產(chǎn)的占比，減少風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，起到分母對策的作用，從而提高資本充足率。選項(xiàng)B貸款出售主要是將銀行的貸款資產(chǎn)出售給其他機(jī)構(gòu)，雖能在一定程度上降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，但它更多側(cè)重于分母對策，缺乏像銀行并購那樣的綜合性效果。選項(xiàng)C貸款證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵诮鹑谑袌錾峡梢猿鍪酆土魍ǖ淖C券，主要也是在分母方面調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，并非綜合性方法。選項(xiàng)D發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，是銀行通過增加附屬資本的方式來提高資本充足率，這主要屬于分子對策，不具備綜合性特點(diǎn)。綜上所述，正確答案是A。43、因重大誤解而訂立的合同應(yīng)予以()。

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

【答案】：B

【解析】本題主要考查因重大誤解而訂立合同的效力處理相關(guān)法律知識。依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，基于重大誤解實(shí)施的民事法律行為，行為人有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以撤銷。在本題中，因重大誤解而訂立的合同，其本質(zhì)特征是表意人對合同重要內(nèi)容產(chǎn)生錯誤認(rèn)識并基于此訂立合同。這種情況下，若繼續(xù)維持合同效力，顯然對表意人不公平。所以，對于因重大誤解而訂立的合同，法律賦予相關(guān)當(dāng)事人撤銷權(quán)，使其可以通過法定程序撤銷該合同。因此，答案選B。選項(xiàng)A中合同無效有其法定的幾種情形，如違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定等，因重大誤解訂立的合同并不屬于無效情形；選項(xiàng)C，若合同繼續(xù)有效則無法保障因重大誤解而訂立合同的當(dāng)事人的合法權(quán)益；選項(xiàng)D，與法律規(guī)定相悖，因重大誤解訂立的合同是可撤銷的。44、GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價格

B.市場價格

C.成本價格

D.世界價格

【答案】：B

【解析】GDP即國內(nèi)生產(chǎn)總值，是一個重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。它衡量的是在一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。在衡量這一總值時，正確的表示方式是以市場價格。市場價格是商品和服務(wù)在市場上實(shí)際交易的價格，它綜合反映了供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費(fèi)者偏好等多方面因素，能夠較為準(zhǔn)確地體現(xiàn)產(chǎn)品和勞務(wù)在市場中的經(jīng)濟(jì)價值。公允價格強(qiáng)調(diào)的是公平合理的價格，但這種價格往往較難精確界定且缺乏普遍的市場交易基礎(chǔ)。成本價格僅考慮了生產(chǎn)過程中的成本投入，沒有反映出市場對產(chǎn)品和勞務(wù)的認(rèn)可程度以及其實(shí)際的經(jīng)濟(jì)價值。世界價格是涉及國際市場的價格概念，并不適用于衡量一國國內(nèi)的生產(chǎn)總值。所以，本題應(yīng)選市場價格，答案是B。45、備用信用證與其他信用證相比，其特征是（）。

A.開證行通常是第二付款人

B.保函業(yè)務(wù)的替代品

C.銀行對借款人的一種擔(dān)保行為

D.由開證行向受益人及時支付本利

【答案】：A

【解析】本題主要考查備用信用證與其他信用證相比的特征。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：首先來看選項(xiàng)A，備用信用證的開證行通常是第二付款人，只有當(dāng)借款人不能履約時，開證行才承擔(dān)付款責(zé)任，這是它與其他信用證的重要區(qū)別之一，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，雖然備用信用證可作為保函業(yè)務(wù)的替代品，但這并非它與其他信用證相比特有的核心特征，其他類型信用證或許也存在一定替代性用途，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，銀行對借款人的擔(dān)保行為并非備用信用證獨(dú)有的特征，其他一些金融工具也可能存在銀行對借款人的擔(dān)保情況，不能體現(xiàn)備用信用證與其他信用證的差異，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，備用信用證并非是開證行向受益人及時支付本利，而是在特定的違約等情形出現(xiàn)時才履行付款義務(wù)，因此該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。46、在工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時候不歸還

B.利用職務(wù)便利為朋友辦事，朋友以一定財物回報

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的行為規(guī)范及職業(yè)道德要求。選項(xiàng)A中，將銀行的電腦帶回家中自己使用且離職時不歸還，這種行為嚴(yán)重違反了銀行財物管理規(guī)定，屬于侵占銀行財產(chǎn)的不當(dāng)行為，損害了銀行的利益，是不被允許的。選項(xiàng)B里，利用職務(wù)便利為朋友辦事并收受財物回報，這明顯構(gòu)成了利益輸送和受賄行為，違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)秉持的廉潔自律、公正履職的原則，是違法違規(guī)的。而選項(xiàng)C，勸阻同事行賄受賄是維護(hù)行業(yè)廉潔風(fēng)氣和銀行正常秩序的積極且正確的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員有責(zé)任和義務(wù)共同營造風(fēng)清氣正的工作環(huán)境，對違法違規(guī)行為加以制止。所以本題正確答案是C。47、存放中央銀行款項(xiàng)，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即（）

A.存款準(zhǔn)備金

B.法定存款準(zhǔn)備金

C.超額準(zhǔn)備金

D.庫存現(xiàn)金

【答案】：A

【解析】該題主要考查對存放中央銀行款項(xiàng)概念的理解。存放中央銀行款項(xiàng)是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定向中央銀行繳存的資金，它包含法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，是商業(yè)銀行存于央行資金的主要構(gòu)成部分，所以存放中央銀行款項(xiàng)可指存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金只是存款準(zhǔn)備金中按法定比例繳存的部分，不能涵蓋全部存于央行的資金；超額準(zhǔn)備金是超過法定存款準(zhǔn)備金的部分，同樣不能完全代表存于央行的資金；庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，并非存放在中央銀行的資金。因此，正確答案是A。48、（）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

A.風(fēng)險管理

B.內(nèi)部控制

C.制度文化

D.風(fēng)險文化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行企業(yè)文化相關(guān)概念的理解。風(fēng)險文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。風(fēng)險管理主要側(cè)重于對風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對等具體操作層面，雖然重要但并非企業(yè)文化的直接體現(xiàn)；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行內(nèi)部為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而建立的一系列控制措施，重點(diǎn)在于制度層面的約束；制度文化更多強(qiáng)調(diào)的是銀行的規(guī)章制度等，缺乏對風(fēng)險的核心關(guān)注。而風(fēng)險文化涵蓋了銀行對風(fēng)險的認(rèn)知、態(tài)度和價值觀等，它貫穿于銀行經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，引導(dǎo)著銀行員工如何對待風(fēng)險、處理風(fēng)險，從而保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。所以本題應(yīng)選擇風(fēng)險文化，答案是D。49、依法對金融機(jī)構(gòu)采取風(fēng)險處置措施時，為保證風(fēng)險處置措施的順利實(shí)施，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取()措施。

A.申請法院中止對被整頓的金融機(jī)構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序

B.申請法院暫緩對被整頓的金融機(jī)構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序

C.通過行政手段阻止債權(quán)人獲得被整頓的金融機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)

D.允許債權(quán)人順利獲得被整頓的金融機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在依法對金融機(jī)構(gòu)采取風(fēng)險處置措施時可采取的措施。解題關(guān)鍵在于對各選項(xiàng)內(nèi)容的分析判斷，結(jié)合相關(guān)法規(guī)和實(shí)際情況來選擇正確答案。選項(xiàng)A，申請法院中止對被整頓的金融機(jī)構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序是合理且必要的。在金融機(jī)構(gòu)整頓期間，若民事訴訟和執(zhí)行程序持續(xù)進(jìn)行，可能會干擾整頓工作的正常開展，影響風(fēng)險處置措施的順利實(shí)施。通過法院中止相關(guān)程序，可為整頓工作營造穩(wěn)定的法律環(huán)境，保障整頓工作能按計(jì)劃推進(jìn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，“暫緩”與“中止”概念不同?！皶壕彙蓖ǔＪ嵌虝r間的暫停，之后仍會較快恢復(fù)程序；而“中止”則是在一定條件滿足前暫時停止，更符合保障風(fēng)險處置措施實(shí)施的需求，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)依法行事，不能通過行政手段隨意阻止債權(quán)人獲得合法財產(chǎn)，這種做法違背了法律規(guī)定和市場公平原則，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，若允許債權(quán)人順利獲得被整頓金融機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)，可能會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)迅速流失，影響整頓工作，不利于風(fēng)險的化解和機(jī)構(gòu)的恢復(fù)，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上所述，本題正確答案是A。50、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益．銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險。其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險，這樣的理財產(chǎn)品是（）。

A.保證收益理財產(chǎn)品

B.非保證收益理財產(chǎn)品

C.保本浮動收益理財產(chǎn)品

D.非保本浮動收益理財產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同類型理財產(chǎn)品特點(diǎn)的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干中所描述的理財產(chǎn)品的收益承諾和風(fēng)險承擔(dān)方式。保證收益理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或者銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險。題干描述與之完全相符，所以A選項(xiàng)正確。非保證收益理財產(chǎn)品不承諾固定收益，與題干中承諾支付固定收益或最低收益的表述不符，B選項(xiàng)錯誤。保本浮動收益理財產(chǎn)品雖保證本金安全，但收益不固定，與題干描述不一致，C選項(xiàng)錯誤。非保本浮動收益理財產(chǎn)品不僅收益不固定，本金也不保證，不符合題干情況，D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A選項(xiàng)。第二部分多選題(30題)1、按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分而形成的匯率有（）。

A.即期匯率

B.收盤匯率

C.開盤匯率

D.中間匯率

E.遠(yuǎn)期匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分所形成的匯率類型。匯率按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)有多種類型。在按照外匯買賣交割的期限時間不同進(jìn)行劃分時，存在即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當(dāng)天或兩個營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割所使用的匯率；遠(yuǎn)期匯率則是指買賣雙方事先約定，在未來某一特定日期進(jìn)行外匯交割的匯率。而收盤匯率是指外匯市場在一個交易日閉市時的匯率；開盤匯率是指外匯市場在每個營業(yè)日開始時的匯率；中間匯率是買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)。這三者均不是按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分而形成的匯率。所以本題正確答案是A。2、固定薪酬主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營中的（）等因素確定。

A.服務(wù)年限

B.勞動投入

C.所承擔(dān)的經(jīng)營責(zé)任

D.所承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險

E.經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查固定薪酬的確定因素。商業(yè)銀行員工的固定薪酬確定是一個綜合考量的過程。選項(xiàng)A服務(wù)年限是重要因素之一，通常員工服務(wù)年限越長，對銀行的忠誠度和貢獻(xiàn)積累越多，固定薪酬也會有所體現(xiàn)。選項(xiàng)B勞動投入反映了員工在日常工作中的付出，投入的勞動越多，也會在固定薪酬方面得到相應(yīng)反映。選項(xiàng)C所承擔(dān)的經(jīng)營責(zé)任，如負(fù)責(zé)重要業(yè)務(wù)板塊或關(guān)鍵崗位，其承擔(dān)的責(zé)任重大，薪酬自然也會相對較高。選項(xiàng)D所承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險，若員工工作涉及高風(fēng)險業(yè)務(wù)，銀行會給予一定的薪酬補(bǔ)償。而選項(xiàng)E經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果更多地與績效薪酬相關(guān)，而非固定薪酬，所以不選。綜上，答案選ABCD。3、行政訴訟的當(dāng)事人有（）。

A.原告

B.被告

C.第三人

D.共同訴訟人

E.申請人

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查行政訴訟當(dāng)事人的范圍。在行政訴訟中，明確當(dāng)事人的界定對于準(zhǔn)確處理案件有著至關(guān)重要的意義。原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織，是行政訴訟啟動的重要一方。被告則是實(shí)施了被原告認(rèn)為侵犯其合法權(quán)益的行政行為的行政機(jī)關(guān)，它是與原告相對的另一方。第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織，第三人參與訴訟有助于法院全面了解案件情況，作出公正裁決。共同訴訟人是指當(dāng)事人一方或雙方為兩人以上，因同一行政行為發(fā)生的行政案件，或者因同類行政行為發(fā)生的行政案件、人民法院認(rèn)為可以合并審理并經(jīng)當(dāng)事人同意，一同在人民法院進(jìn)行訴訟的人。而申請人一般是在行政復(fù)議、行政許可等程序中提出申請的主體，并非行政訴訟的當(dāng)事人。所以正確答案是ABCD。4、下列不適用《中華人民共和國行政許可法》的有（）。

A.行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的財務(wù)審批

B.行政機(jī)關(guān)甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的人事審批

C.行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的人事審批

D.行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的外事審批

E.行政機(jī)關(guān)甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的財務(wù)審批

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國行政許可法》的適用范圍，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動的行為。選項(xiàng)A，行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的財務(wù)審批，這種審批是行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種管理行為，并非針對公民、法人或其他組織的申請并準(zhǔn)予其從事特定活動，不屬于行政許可的范疇，不適用《中華人民共和國行政許可法》。選項(xiàng)B，行政機(jī)關(guān)甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的人事審批，同樣是行政機(jī)關(guān)對所屬事業(yè)單位內(nèi)部人事方面的管理舉措，并非行政許可行為，因此不適用該法。選項(xiàng)C，行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的人事審批，屬于行政機(jī)關(guān)之間的內(nèi)部人事管理行為，不涉及外部公民、法人或其他組織的申請與特定活動的準(zhǔn)予，不符合行政許可的定義，不適用《中華人民共和國行政許可法》。選項(xiàng)D，行政機(jī)關(guān)甲對行政機(jī)關(guān)乙的外事審批，這也是行政機(jī)關(guān)內(nèi)部關(guān)于外事方面的一種管理活動，并非基于外部主體的申請而作出的準(zhǔn)予特定活動的決定，不適用該法。選項(xiàng)E，題干及相關(guān)法律規(guī)定中并沒有表明行政機(jī)關(guān)甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的財務(wù)審批不適用《中華人民共和國行政許可法》，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題答案選ABCD。5、銀行業(yè)從業(yè)人員不得侮辱同事的（）。

A.國籍

B.膚色

C.民族

D.年齡

E.宗教信仰

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關(guān)于尊重同事的相關(guān)內(nèi)容。在銀行業(yè)工作環(huán)境里，營造和諧、尊重的同事關(guān)系至關(guān)重要。侮辱同事的國籍、膚色、民族、年齡這些行為，嚴(yán)重違背了基本的職業(yè)素養(yǎng)和道德準(zhǔn)則。從國籍來看，不同國家和地區(qū)的同事都為行業(yè)發(fā)展貢獻(xiàn)力量，不應(yīng)因國籍差異而遭受侮辱；膚色是自然生理特征，以膚色評判和侮辱同事是不公正且不道德的；民族象征著文化和傳統(tǒng)，對不同民族同事應(yīng)保持尊重；年齡也是個人隱私和自然屬性，不應(yīng)成為侮辱的對象。而宗教信仰方面，題干未強(qiáng)調(diào)不得侮辱同事宗教信仰，所以不選E選項(xiàng)。綜上，答案選ABCD。6、屬于人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有（）。

A.劃撥存款、匯款

B.加處罰款或者滯納金

C.拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財物

D.代履行

E.限制公民人身自由

【答案】：ABCD

【解析】本題考查人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，人民法院在執(zhí)行過程中可運(yùn)用多種強(qiáng)制執(zhí)行手段以保障判決等的執(zhí)行。選項(xiàng)A，劃撥存款、匯款是人民法院常見的強(qiáng)制執(zhí)行方式之一，通過這一舉措，能夠直接將相關(guān)單位或個人賬戶中的資金劃扣，用于履行生效法律文書確定的義務(wù)。選項(xiàng)B，加處罰款或者滯納金，這是對逾期不履行金錢給付義務(wù)的一種督促和制裁措施。當(dāng)義務(wù)人未能按時履行義務(wù)時，加處一定比例的罰款或滯納金，能有效促使其盡快履行。選項(xiàng)C，拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財物，人民法院可對已被查封、扣押的財產(chǎn)進(jìn)行處置，將所得款項(xiàng)用于清償債務(wù)。選項(xiàng)D，代履行是指義務(wù)人逾期不履行行政法義務(wù)，由他人代為履行可以達(dá)到相同目的的，行政機(jī)關(guān)可以自己代為履行或者委托第三人代為履行，向義務(wù)人征收代履行費(fèi)用的強(qiáng)制執(zhí)行制度。選項(xiàng)E，限制公民人身自由屬于行政強(qiáng)制措施，并非人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式。所以本題正確答案為ABCD。7、下列關(guān)于法人的民事行為能力與自然人的民事行為能力，說法正確的有（）。

A.二者的起止時間相同

B.法人的民事行為能力屬于完全民事行為能力

C.自然人中存在無民事行為能力人或限制民事行為能力人

D.自然人可以以自己的活動參加民事法律關(guān)系，為自己設(shè)定民事權(quán)利義務(wù)

E.法人的民事行為能力是通過法人的法定代表人的活動來實(shí)現(xiàn)的

【答案】：BCD

【解析】該題考查法人的民事行為能力與自然人的民事行為能力相關(guān)知識。選項(xiàng)A，法人的民事行為能力與其民事權(quán)利能力同時產(chǎn)生、同時消滅，而自然人的民事行為能力受年齡、智力和精神健康狀況影響，有不同階段，二者起止時間不同，A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，法人能夠以自己的名義獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)，其民事行為能力屬于完全民事行為能力，B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，自然人依年齡和精神狀況分為完全民事行為能力人、限制民事行為能力人和無民事行為能力人，確實(shí)存在無民事行為能力人或限制民事行為能力人，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，自然人具有民事行為能力時，可以以自己的活動參加民事法律關(guān)系，為自己設(shè)定民事權(quán)利義務(wù)，D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，題干中未提及，且與本題考點(diǎn)關(guān)聯(lián)不大，故不選。綜上，正確答案選擇BCD。8、以下屬于金融行業(yè)自律組織的是（）。

A.中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會

B.中國證券業(yè)協(xié)會

C.中國銀行間市場交易商協(xié)會

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

E.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查對金融行業(yè)自律組織的認(rèn)知。金融行業(yè)自律組織在維護(hù)金融市場秩序、促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用。首先來看選項(xiàng)A，中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會是對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行自律管理的組織，它規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)市場行為，維護(hù)市場秩序，推動行業(yè)健康發(fā)展，屬于金融行業(yè)自律組織。選項(xiàng)B，中國證券業(yè)協(xié)會對證券公司等證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行自律管理，制定業(yè)務(wù)規(guī)范和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)證券市場的有序運(yùn)行，是典型的金融行業(yè)自律組織。選項(xiàng)C，中國銀行間市場交易商協(xié)會在銀行間市場發(fā)揮著自律管理的作用，對市場參與者的行為進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督，推動銀行間市場的創(chuàng)新與發(fā)展，也是金融行業(yè)自律組織。選項(xiàng)D，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)對基金行業(yè)進(jìn)行自律管理，涵蓋公募基金、私募基金等領(lǐng)域，保障基金行業(yè)的規(guī)范運(yùn)作，屬于金融行業(yè)自律組織范疇。而選項(xiàng)E未在答案中。綜上所述，正確答案選ABCD，這些組織分別在不同金融細(xì)分領(lǐng)域履行著自律管理職責(zé)，共同維護(hù)金融行業(yè)的穩(wěn)定與健康發(fā)展。9、商業(yè)銀行向中央銀行借款的途徑有（）。

A.再貼現(xiàn)

B.債券回購

C.再貸款

D.貸款

E.貼現(xiàn)

【答案】：AC

【解析】題目考查商業(yè)銀行向中央銀行借款的途徑。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)再貼現(xiàn)，是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行轉(zhuǎn)讓，以此獲取資金，屬于商業(yè)銀行向央行借款途徑；C選項(xiàng)再貸款，即中央銀行對商業(yè)銀行提供的貸款，也是常見的借款途徑。B選項(xiàng)債券回購主要是商業(yè)銀行之間或與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通手段，并非向中央銀行借款途徑；D選項(xiàng)貸款表述寬泛，未明確指向向央行借款；E選項(xiàng)貼現(xiàn)是企業(yè)將未到期票據(jù)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓獲取資金，不是商業(yè)銀行向央行借款方式。所以答案選AC。10、根據(jù)《民法典》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。

A.受要約人對要約的內(nèi)容作出非實(shí)質(zhì)性變更

B.要約人依法撤銷要約

C.受要約人對要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

E.拒絕要約的通知到達(dá)要約人

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查要約失效的情形。下面對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，受要約人對要約的內(nèi)容作出非實(shí)質(zhì)性變更，這種情況下，除非要約人及時表示反對或者要約表明承諾不得對要約的內(nèi)容作出任何變更的以外，該承諾有效，合同的內(nèi)容以承諾的內(nèi)容為準(zhǔn)，并不導(dǎo)致要約失效，所以選項(xiàng)A錯誤。選項(xiàng)B，要約人依法撤銷要約，這是要約失效的情形之一。撤銷要約是要約人在要約生效后，受要約人作出承諾之前使要約失去法律效力的行為，一旦要約被依法撤銷，要約即失效，故選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，受要約人對要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更，此時就不能視為承諾，而應(yīng)視為一個新的要約，原要約失效，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D，承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，意味著受要約人沒有在規(guī)定的時間內(nèi)接受要約，要約自然失效，因此選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E，拒絕要約的通知到達(dá)要約人，這表明受要約人明確拒絕了要約，會導(dǎo)致要約失效，但給定答案中未包含此項(xiàng)，按照給定答案，這里不將其作為正確選項(xiàng)。綜上，正確答案選BCD。11、行政處罰的種類有()。

A.拘役

B.罰款

C.行政拘留

D.警告

E.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查行政處罰的種類。解答此題需準(zhǔn)確區(qū)分行政處罰與刑罰的不同，進(jìn)而判斷各選項(xiàng)是否屬于行政處罰的范疇。首先明確行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為。而刑罰則是由國家審判機(jī)關(guān)對犯罪人適用的制裁方法。接下來分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：拘役是刑罰中的主刑之一，是對犯罪人短期剝奪人身自由，并就近實(shí)行強(qiáng)制勞動改造的刑罰方法，并非行政處罰，所以A選項(xiàng)錯誤。-選項(xiàng)B：罰款是行