中信證券授權(quán)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范中信證券（以下簡稱“公司”）的授權(quán)管理行為，明確授權(quán)范圍、程序和責(zé)任，提高公司運(yùn)營效率，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營活動符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。適用范圍本辦法適用于公司總部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及公司控股子公司。公司所有員工在履行工作職責(zé)過程中涉及授權(quán)管理事項(xiàng)的，均應(yīng)遵守本辦法?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：授權(quán)管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保授權(quán)行為合法有效。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在授權(quán)過程中，要充分評估風(fēng)險(xiǎn)，合理確定授權(quán)范圍和額度，避免因過度授權(quán)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全。3.權(quán)責(zé)對等原則：被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。授權(quán)人有權(quán)對被授權(quán)人的授權(quán)行為進(jìn)行監(jiān)督和管理。4.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，適時(shí)對授權(quán)進(jìn)行調(diào)整，確保授權(quán)管理與公司實(shí)際情況相適應(yīng)。授權(quán)體系授權(quán)主體與對象1.授權(quán)主體：公司董事會是公司最高授權(quán)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策和授權(quán)。董事長是公司授權(quán)管理的第一責(zé)任人，代表董事會行使授權(quán)管理職責(zé)。公司管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)具體的授權(quán)實(shí)施和管理工作。2.授權(quán)對象：包括公司總部各部門負(fù)責(zé)人、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、公司控股子公司負(fù)責(zé)人以及經(jīng)授權(quán)的其他人員。授權(quán)類型1.常規(guī)授權(quán)：是指公司在日常經(jīng)營管理活動中，對一般性業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照既定的權(quán)限范圍和程序進(jìn)行的授權(quán)。常規(guī)授權(quán)適用于公司日常運(yùn)營中經(jīng)常發(fā)生的、標(biāo)準(zhǔn)化程度較高的業(yè)務(wù)活動，如客戶交易指令的執(zhí)行、資金收付等。2.特別授權(quán)：是指公司對超出常規(guī)授權(quán)范圍的重大事項(xiàng)、特定業(yè)務(wù)或特殊情況所進(jìn)行的臨時(shí)性授權(quán)。特別授權(quán)適用于公司重大投資決策、重大資產(chǎn)處置、重大合同簽訂等事項(xiàng)。授權(quán)范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營授權(quán)1.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有權(quán)在公司規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，開展客戶招攬、客戶服務(wù)、交易代理等經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)活動。具體權(quán)限包括客戶開戶、交易指令下達(dá)、資金劃轉(zhuǎn)、客戶資料管理等。公司總部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的整體運(yùn)營進(jìn)行管理和指導(dǎo)，包括制定業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)分析等。2.投資銀行業(yè)務(wù)投資銀行項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人在授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的前期溝通、盡職調(diào)查、方案設(shè)計(jì)、申報(bào)材料制作等工作。具體授權(quán)額度根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、復(fù)雜程度等因素確定。投資銀行部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對投資銀行業(yè)務(wù)的整體規(guī)劃、業(yè)務(wù)拓展、項(xiàng)目審核等進(jìn)行管理，確保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人有權(quán)在公司規(guī)定的投資范圍和投資策略內(nèi)，進(jìn)行投資組合管理、客戶資金運(yùn)作等工作。具體授權(quán)額度根據(jù)客戶資產(chǎn)規(guī)模、投資策略等因素確定。資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的整體運(yùn)營進(jìn)行管理和監(jiān)督，包括制定業(yè)務(wù)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、業(yè)績考核等。財(cái)務(wù)管理授權(quán)1.預(yù)算管理各部門負(fù)責(zé)人有權(quán)在公司下達(dá)的年度預(yù)算范圍內(nèi)，合理安排本部門的費(fèi)用支出，并對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對公司整體預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審核和匯總，向公司管理層提供預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告。2.資金管理分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在授權(quán)額度內(nèi)，有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行資金收付、資金調(diào)度等操作。具體授權(quán)額度根據(jù)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模、資金流量等因素確定。公司總部資金管理部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對公司整體資金運(yùn)作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，制定資金管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保公司資金安全、高效運(yùn)作。3.財(cái)務(wù)審批公司制定明確的財(cái)務(wù)審批流程和權(quán)限，根據(jù)費(fèi)用金額大小、業(yè)務(wù)性質(zhì)等因素，確定不同層級管理人員的審批權(quán)限。一般費(fèi)用支出由部門負(fù)責(zé)人審批，重大費(fèi)用支出需經(jīng)公司管理層審批。人力資源管理授權(quán)1.人員招聘與錄用各部門負(fù)責(zé)人有權(quán)根據(jù)本部門業(yè)務(wù)需求，提出人員招聘計(jì)劃，并在公司規(guī)定的招聘流程內(nèi)，參與人員面試、錄用等環(huán)節(jié)。人力資源部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對公司整體人力資源招聘政策、招聘流程進(jìn)行制定和優(yōu)化，審核各部門招聘計(jì)劃，確保招聘工作符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和法律法規(guī)要求。2.薪酬福利管理人力資源部門薪酬福利專員在授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)員工薪酬核算、福利發(fā)放等具體工作。具體授權(quán)額度根據(jù)工作內(nèi)容和職責(zé)范圍確定。人力資源部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對公司薪酬福利政策進(jìn)行制定和調(diào)整，審核薪酬福利方案，確保薪酬福利體系公平、合理、有效。3.績效考核與晉升各部門負(fù)責(zé)人有權(quán)根據(jù)本部門員工的工作表現(xiàn)，進(jìn)行績效考核評分，并提出員工晉升、調(diào)薪等建議。人力資源部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對公司績效考核制度進(jìn)行制定和完善，匯總各部門績效考核結(jié)果，提出公司整體績效考核方案和員工晉升、調(diào)薪等建議，報(bào)公司管理層審批。授權(quán)程序常規(guī)授權(quán)程序1.制定授權(quán)方案：公司管理層根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、崗位職責(zé)等因素，制定常規(guī)授權(quán)方案，明確各授權(quán)對象的授權(quán)范圍、權(quán)限額度、授權(quán)期限等內(nèi)容。2.審批授權(quán)方案：授權(quán)方案經(jīng)公司董事會審議通過后實(shí)施。董事會在審批過程中，應(yīng)對授權(quán)方案的合法性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等進(jìn)行全面審查。3.發(fā)布授權(quán)文件：公司管理層根據(jù)董事會審批通過的授權(quán)方案，發(fā)布授權(quán)文件，明確授權(quán)對象、授權(quán)范圍、權(quán)限額度、授權(quán)期限等具體內(nèi)容，并將授權(quán)文件送達(dá)各授權(quán)對象。4.備案與公示：公司將授權(quán)文件報(bào)監(jiān)管部門備案，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，確保員工知曉授權(quán)管理相關(guān)規(guī)定。特別授權(quán)程序1.提出特別授權(quán)申請：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員在遇到超出常規(guī)授權(quán)范圍的重大事項(xiàng)、特定業(yè)務(wù)或特殊情況時(shí)，應(yīng)向公司管理層提出特別授權(quán)申請。申請內(nèi)容應(yīng)包括事項(xiàng)背景、申請理由、擬授權(quán)范圍、權(quán)限額度、風(fēng)險(xiǎn)評估及應(yīng)對措施等。2.審核特別授權(quán)申請：公司管理層收到特別授權(quán)申請后，應(yīng)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括申請事項(xiàng)的合法性、必要性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等。必要時(shí)，可聘請外部專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。3.審批特別授權(quán)申請：經(jīng)審核通過的特別授權(quán)申請，報(bào)公司董事會審批。董事會在審批過程中，應(yīng)充分考慮公司戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、業(yè)務(wù)發(fā)展需要等因素，對申請事項(xiàng)進(jìn)行全面審查，并作出審批決定。4.發(fā)布特別授權(quán)文件：公司管理層根據(jù)董事會審批決定，發(fā)布特別授權(quán)文件，明確特別授權(quán)事項(xiàng)的具體內(nèi)容、授權(quán)對象、權(quán)限額度、授權(quán)期限等，并將特別授權(quán)文件送達(dá)相關(guān)部門和人員。5.跟蹤與監(jiān)督：在特別授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程中，公司管理層應(yīng)指定專人對授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保授權(quán)事項(xiàng)按照授權(quán)要求執(zhí)行。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)采取措施予以糾正，并向公司董事會報(bào)告。授權(quán)監(jiān)督與管理監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對授權(quán)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查授權(quán)制度的執(zhí)行情況、授權(quán)范圍和權(quán)限額度的合規(guī)性、授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行效果等。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向公司管理層報(bào)告，并作為對授權(quán)對象考核評價(jià)的重要依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督：公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門對授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。對于重大授權(quán)事項(xiàng)，應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，并跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況。3.業(yè)務(wù)部門自查：各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門的授權(quán)管理情況進(jìn)行自查，確保本部門員工在授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動。自查結(jié)果應(yīng)向公司管理層報(bào)告。考核與評價(jià)1.建立考核指標(biāo)體系：公司制定授權(quán)管理考核指標(biāo)體系，對授權(quán)對象的授權(quán)執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、業(yè)務(wù)績效等進(jìn)行考核評價(jià)?？己酥笜?biāo)應(yīng)明確、具體、可量化，具有可操作性。2.定期考核評價(jià)：公司定期對授權(quán)對象進(jìn)行考核評價(jià)，考核周期一般為年度。考核評價(jià)結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個等級。3.結(jié)果應(yīng)用：考核評價(jià)結(jié)果與授權(quán)對象的薪酬、晉升、獎勵等掛鉤。對于考核評價(jià)優(yōu)秀的授權(quán)對象，給予適當(dāng)?shù)莫剟詈蜁x升機(jī)會；對于考核評價(jià)不合格的授權(quán)對象，應(yīng)及時(shí)調(diào)整授權(quán)范圍或采取其他措施進(jìn)行處理。授權(quán)調(diào)整與變更1.動態(tài)調(diào)整：公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，適時(shí)對授權(quán)進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。如遇法律法規(guī)、監(jiān)管政策變化，公司應(yīng)及時(shí)調(diào)整授權(quán)制度和授權(quán)范圍。2.特殊情況調(diào)整：在授權(quán)期限內(nèi)，如發(fā)生重大事項(xiàng)或特殊情況，導(dǎo)致原授權(quán)不再適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，公司可對授權(quán)進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整或變更。3.調(diào)整程序：授權(quán)調(diào)整或變更應(yīng)按照本辦法規(guī)定的授權(quán)程序進(jìn)行，經(jīng)公司管理層審核、董事會審批后實(shí)施。調(diào)整或變更后的授權(quán)文件應(yīng)及時(shí)送達(dá)相關(guān)部門和人員，并進(jìn)行備案和公示。責(zé)任追究違規(guī)責(zé)任認(rèn)定1.被授權(quán)人責(zé)任：被授權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)濫用職權(quán)、超越授權(quán)范圍行使職權(quán)、未履行職責(zé)或不當(dāng)履行職責(zé)，導(dǎo)致公司利益受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.授權(quán)人責(zé)任：授權(quán)人未按照本辦法規(guī)定的程序進(jìn)行授權(quán)、對被授權(quán)人的授權(quán)行為監(jiān)督不力或明知被授權(quán)人違規(guī)而未采取有效措施制止的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。責(zé)任追究方式1.內(nèi)部問責(zé)：對于違反授權(quán)管理規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，包括批評教育、警告、記過、記大過、降職、撤職等。2.經(jīng)濟(jì)賠償：對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司有權(quán)要求相