融資擔保資金管理辦法總則目的與依據(jù)為加強融資擔保資金的管理，規(guī)范資金使用行為，提高資金使用效益，支持融資擔保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本公司/組織所管理的融資擔保資金的籌集、使用、監(jiān)督和管理等活動。基本原則融資擔保資金的管理遵循以下原則：1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保資金管理活動合法合規(guī)。2.安全穩(wěn)健原則：保障資金安全，注重資金的風險管理，確保資金穩(wěn)健運作。3.?？顚Ｓ迷瓌t：資金應專項用于融資擔保業(yè)務相關(guān)支出，不得挪作他用。4.效益優(yōu)先原則：提高資金使用效益，促進融資擔保業(yè)務發(fā)展，實現(xiàn)資金的保值增值。資金籌集資金來源融資擔保資金的來源主要包括：1.政府財政撥款：由政府部門撥付的專項用于融資擔保的資金。2.自有資金：本公司/組織按照規(guī)定提取和積累的資金。3.社會捐贈：接受社會各界的捐贈資金。4.其他合法來源：如從金融機構(gòu)融資等符合法律法規(guī)規(guī)定的資金來源。資金籌集方式1.財政資金申請：按照政府財政部門的要求和程序，及時、準確地提交資金申請材料，爭取財政撥款支持。2.自有資金積累：通過合理的利潤分配政策，留存一定比例的利潤用于補充自有資金，增強公司/組織的資金實力。3.社會捐贈募集：積極開展社會宣傳和公益活動，吸引社會各界的捐贈，拓寬資金來源渠道。資金籌集程序1.制定籌集計劃：根據(jù)公司/組織的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務需求，制定年度資金籌集計劃，明確資金籌集的規(guī)模、來源和時間安排。2.申請與審批：對于財政資金申請等需要審批的資金籌集事項，按照規(guī)定的程序提交申請，經(jīng)相關(guān)部門審批后組織實施。3.資金到位：加強與資金來源方的溝通協(xié)調(diào)，確保資金及時、足額到位。對到位資金進行核對和確認，辦理相關(guān)入賬手續(xù)。資金使用使用范圍融資擔保資金主要用于以下方面：1.融資擔保業(yè)務代償支出：當被擔保企業(yè)無法按時履行債務時，按照擔保合同約定代為償還債務的支出。2.擔保業(yè)務手續(xù)費支出：支付給擔保業(yè)務合作機構(gòu)或個人的手續(xù)費、傭金等費用。3.風險準備金計提：按照規(guī)定比例計提風險準備金，用于彌補可能發(fā)生的代償損失。4.業(yè)務拓展費用：包括市場調(diào)研、業(yè)務宣傳、客戶開發(fā)等方面的費用支出。5.人員培訓費用：為提高員工業(yè)務素質(zhì)和專業(yè)能力而開展的培訓活動所發(fā)生的費用。6.其他與融資擔保業(yè)務相關(guān)的合理支出：如辦公設(shè)備購置、場地租賃等費用。使用審批1.項目申報：業(yè)務部門根據(jù)實際業(yè)務需求，填寫資金使用申請表，詳細說明資金用途、金額、預期效果等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。2.部門審核：財務部門對資金使用申請表進行初步審核，重點審核資金用途的合理性、金額的準確性以及相關(guān)證明材料的完整性。審核通過后提交風險管理部門。3.風險評估：風險管理部門對申請項目進行風險評估，分析項目的風險狀況和代償可能性，提出風險控制建議。評估通過后提交審批機構(gòu)。4.審批決策：審批機構(gòu)根據(jù)審核和評估意見，對資金使用申請進行審批。審批通過的，下達資金使用批復；審批不通過的，說明理由并退回申請。使用監(jiān)督1.資金支付：財務部門按照資金使用批復和相關(guān)財務制度的規(guī)定，辦理資金支付手續(xù)。嚴格執(zhí)行資金支付審批流程，確保資金支付安全、準確。2.跟蹤管理：業(yè)務部門負責對資金使用項目進行跟蹤管理，及時掌握項目進展情況和資金使用效果。定期向財務部門和風險管理部門反饋項目信息。3.績效評價：建立資金使用績效評價制度，對資金使用項目的經(jīng)濟效益、社會效益等進行綜合評價。評價結(jié)果作為后續(xù)資金安排和項目管理的重要依據(jù)。風險管理風險識別與評估1.風險識別：全面識別融資擔保資金管理過程中可能面臨的風險，包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等。2.風險評估：運用科學的方法和模型，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。風險控制措施1.信用風險管理：加強對被擔保企業(yè)的信用審查和跟蹤管理，建立健全信用評估體系，合理確定擔保額度和擔保費率。要求被擔保企業(yè)提供反擔保措施，降低信用風險。2.市場風險管理：密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和市場動態(tài)，及時調(diào)整擔保業(yè)務策略，防范市場波動對擔保業(yè)務的影響。合理安排資金投資組合，分散市場風險。3.操作風險管理：完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務流程，加強內(nèi)部控制，規(guī)范操作行為。加強員工培訓，提高員工風險意識和業(yè)務水平，防范操作失誤和違規(guī)行為。4.流動性風險管理：合理安排資金結(jié)構(gòu)，確保資金的流動性。建立流動性預警機制，及時應對可能出現(xiàn)的資金流動性風險。風險監(jiān)測與預警1.風險監(jiān)測：建立風險監(jiān)測指標體系，對融資擔保資金管理過程中的各類風險進行實時監(jiān)測。定期收集、分析風險數(shù)據(jù)，及時掌握風險狀況。2.風險預警：設(shè)定風險預警閾值，當風險指標達到或接近預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。相關(guān)部門根據(jù)預警信號采取相應的風險控制措施，防范風險擴大。監(jiān)督管理內(nèi)部監(jiān)督1.審計監(jiān)督：定期開展內(nèi)部審計工作，對融資擔保資金的籌集、使用、管理等情況進行全面審計。檢查資金使用的合規(guī)性、效益性和風險管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.財務監(jiān)督：財務部門加強對資金收支的日常監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務制度和會計核算規(guī)范。定期編制財務報表，如實反映資金狀況和經(jīng)營成果，為公司/組織決策提供準確的財務信息。3.風險管理監(jiān)督：風險管理部門對擔保業(yè)務風險狀況進行實時監(jiān)控，定期評估風險管理制度的執(zhí)行情況。加強對風險控制措施落實情況的監(jiān)督檢查，確保風險管理工作有效開展。外部監(jiān)督1.政府監(jiān)管：接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督管理，按照要求及時報送融資擔保資金管理情況報告和相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。積極配合政府部門的檢查、審計等工作，如實提供有關(guān)資料。2.社會監(jiān)督：主動接受社會公眾的監(jiān)督，及時披露融資擔保資金管理的相關(guān)信息，提高透明度。對于社會公眾的投訴和建議，認真對待并及時處理。信息披露披露內(nèi)容1.資金來源與規(guī)模：定期公布融資擔保資金的來源渠道、籌集金額等信息。2.資金使用情況：包括資金使用項目、金額、用途等詳細情況，以及資金使用的效益和效果。3.風險管理情況：披露風險識別、評估、控制等風險管理措施的執(zhí)行情況，以及風險監(jiān)測和預警結(jié)果。4.監(jiān)督管理情況：公布內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督的相關(guān)情況，包括審計報告、檢查結(jié)果等。披露方式1.公司/組織網(wǎng)站：在公司/組織官方網(wǎng)站設(shè)立專門的信息披露專欄，及時發(fā)布融資擔保資金管理相關(guān)信息。2.定期報告：編制年度融資擔保資金管理報告，向股東、監(jiān)管部門等報送，詳細披露資金管理情況。3