個(gè)人外匯管理辦法失效關(guān)于《個(gè)人外匯管理辦法》失效的相關(guān)說(shuō)明一、總則（一）目的與背景隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加速以及金融市場(chǎng)的持續(xù)發(fā)展與變革，外匯管理政策也需與時(shí)俱進(jìn)以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)需求。《個(gè)人外匯管理辦法》自頒布實(shí)施以來(lái)，在規(guī)范個(gè)人外匯收支行為、促進(jìn)國(guó)際收支平衡等方面發(fā)揮了重要作用。然而，近年來(lái)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境發(fā)生了深刻變化，原有的管理辦法在某些條款和規(guī)定上已難以滿足實(shí)際管理需求，因此對(duì)其進(jìn)行全面梳理和調(diào)整，以確保外匯管理政策的科學(xué)性、有效性和適應(yīng)性。（二）適用范圍本說(shuō)明適用于境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人在我國(guó)境內(nèi)涉及的外匯收支及外匯管理相關(guān)活動(dòng)。境內(nèi)個(gè)人是指持有中華人民共和國(guó)居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國(guó)公民；境外個(gè)人是指持護(hù)照、港澳居民來(lái)往內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證的外國(guó)公民（包括無(wú)國(guó)籍人）以及港澳臺(tái)同胞。（三）基本原則1.合法性原則個(gè)人外匯管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及外匯管理相關(guān)規(guī)定，確保各項(xiàng)外匯收支行為合法合規(guī)。2.便利性原則在有效監(jiān)管的前提下，充分考慮個(gè)人合理的外匯需求，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高外匯管理服務(wù)效率，便利個(gè)人辦理外匯業(yè)務(wù)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則加強(qiáng)對(duì)外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和管理，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融安全和穩(wěn)定。二、個(gè)人外匯賬戶管理（一）賬戶分類(lèi)調(diào)整1.《個(gè)人外匯管理辦法》實(shí)施期間，個(gè)人外匯賬戶分為外匯儲(chǔ)蓄賬戶、外匯結(jié)算賬戶和資本項(xiàng)目賬戶。隨著外匯管理政策的改革和調(diào)整，原有的賬戶分類(lèi)已不能完全適應(yīng)新的管理要求。2.現(xiàn)根據(jù)新的管理理念和實(shí)際業(yè)務(wù)需求，對(duì)個(gè)人外匯賬戶進(jìn)行重新分類(lèi)。新的賬戶分類(lèi)體系更加注重功能區(qū)分和風(fēng)險(xiǎn)防控，主要分為I類(lèi)賬戶、II類(lèi)賬戶和III類(lèi)賬戶。I類(lèi)賬戶為全功能賬戶，可辦理存款、購(gòu)買(mǎi)投資理財(cái)產(chǎn)品、支取現(xiàn)金、消費(fèi)繳費(fèi)、轉(zhuǎn)賬匯款等各類(lèi)業(yè)務(wù)，使用范圍和金額不受限制。II類(lèi)賬戶可以辦理存款、購(gòu)買(mǎi)投資理財(cái)產(chǎn)品、限定金額的消費(fèi)繳費(fèi)等業(yè)務(wù)。II類(lèi)賬戶與綁定賬戶（I類(lèi)賬戶或信用卡賬戶）之間的資金劃轉(zhuǎn)限額較高，但向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金、消費(fèi)和繳費(fèi)支付有限額規(guī)定。III類(lèi)賬戶主要用于小額高頻交易，如限定金額的消費(fèi)和繳費(fèi)支付。III類(lèi)賬戶余額不得超過(guò)一定限額，且賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)有嚴(yán)格的限額控制。（二）賬戶開(kāi)戶與使用規(guī)定1.開(kāi)戶要求個(gè)人開(kāi)立外匯賬戶應(yīng)向銀行提供真實(shí)、有效的身份證件及相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”原則，對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別和核實(shí)，確保開(kāi)戶信息真實(shí)準(zhǔn)確。對(duì)于I類(lèi)賬戶，客戶可通過(guò)銀行柜面、電子渠道等多種方式開(kāi)立。II類(lèi)賬戶和III類(lèi)賬戶可通過(guò)電子渠道開(kāi)立，但銀行應(yīng)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如人臉識(shí)別、綁定手機(jī)號(hào)碼驗(yàn)證等，確保賬戶為本人自愿開(kāi)立并使用。2.賬戶使用限制個(gè)人應(yīng)按照賬戶類(lèi)型的規(guī)定使用外匯賬戶，不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓外匯賬戶。I類(lèi)賬戶可自由進(jìn)行各類(lèi)外匯收支活動(dòng)，但對(duì)于大額交易和可疑交易，銀行應(yīng)按照反洗錢(qián)等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告。II類(lèi)賬戶和III類(lèi)賬戶在資金使用上受到限額限制，以防范風(fēng)險(xiǎn)。客戶應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際需求合理選擇賬戶類(lèi)型，并注意賬戶資金的安全使用。（三）賬戶信息管理銀行應(yīng)妥善保存?zhèn)€人外匯賬戶信息，包括開(kāi)戶資料、交易記錄等，保存期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管要求。個(gè)人有權(quán)查詢、修改本人外匯賬戶信息，但應(yīng)按照銀行規(guī)定的程序辦理。銀行應(yīng)建立健全賬戶信息安全管理制度，加強(qiáng)技術(shù)防范措施，防止賬戶信息泄露，保障客戶資金安全。同時(shí)，銀行應(yīng)按照監(jiān)管要求及時(shí)報(bào)送個(gè)人外匯賬戶相關(guān)信息，配合國(guó)家外匯管理部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管分析。三、個(gè)人外匯收支管理（一）經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支1.外匯收入境內(nèi)個(gè)人的外匯收入主要來(lái)源于勞務(wù)報(bào)酬、贍家款、遺產(chǎn)繼承、保險(xiǎn)理賠等經(jīng)常項(xiàng)目。境外個(gè)人的外匯收入主要來(lái)源于在境內(nèi)工作所得、投資收益、出售資產(chǎn)所得等。個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入可以存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，也可以按照規(guī)定結(jié)匯。對(duì)于境內(nèi)個(gè)人年度總額內(nèi)的結(jié)匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)年度總額的結(jié)匯，除提供有效身份證件外，還需按照不同的收入來(lái)源提供相關(guān)證明材料，如勞務(wù)合同、收入證明等。2.外匯支出境內(nèi)個(gè)人的外匯支出主要用于因私出境旅游、留學(xué)、商務(wù)考察、購(gòu)買(mǎi)境外保險(xiǎn)等經(jīng)常項(xiàng)目。境外個(gè)人的外匯支出主要用于在境內(nèi)的消費(fèi)、投資等。個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出可以使用自有外匯賬戶資金支付，也可以購(gòu)匯支付。對(duì)于境內(nèi)個(gè)人年度總額內(nèi)的購(gòu)匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)年度總額的購(gòu)匯，除提供有效身份證件外，還需按照不同的支出用途提供相關(guān)證明材料，如護(hù)照、簽證、學(xué)校錄取通知書(shū)等。3.便利化措施為進(jìn)一步便利個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，國(guó)家外匯管理部門(mén)不斷推出一系列便利化措施。例如，簡(jiǎn)化部分經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支憑證審核要求，對(duì)于小額、高頻的經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)，實(shí)行更加寬松的管理政策，提高個(gè)人外匯業(yè)務(wù)辦理效率。（二）資本項(xiàng)目外匯收支1.政策調(diào)整背景隨著我國(guó)金融市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放程度的不斷提高，個(gè)人參與資本項(xiàng)目外匯交易的需求逐漸增加。為適應(yīng)這一變化，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)資本項(xiàng)目外匯的管理，防范跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)個(gè)人資本項(xiàng)目外匯收支政策進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整。2.管理規(guī)定個(gè)人資本項(xiàng)目外匯收支應(yīng)按照國(guó)家外匯管理部門(mén)的相關(guān)規(guī)定辦理。目前，個(gè)人資本項(xiàng)目外匯交易主要包括境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資、個(gè)人證券投資等。對(duì)于境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，并通過(guò)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）等渠道進(jìn)行。境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入要求，并按照規(guī)定辦理相關(guān)登記和審批手續(xù)。個(gè)人證券投資方面，目前主要通過(guò)合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）等制度進(jìn)行管理。境內(nèi)個(gè)人參與境外證券投資應(yīng)通過(guò)合法的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控加強(qiáng)對(duì)個(gè)人資本項(xiàng)目外匯收支的監(jiān)測(cè)和管理，防范跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定對(duì)個(gè)人資本項(xiàng)目外匯交易進(jìn)行審核，確保交易真實(shí)合規(guī)。同時(shí)，國(guó)家外匯管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人資本項(xiàng)目外匯收支數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融安全穩(wěn)定。四、個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管與違規(guī)處理（一）監(jiān)管要求1.國(guó)家外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，制定相關(guān)政策法規(guī)和操作規(guī)程，規(guī)范個(gè)人外匯收支行為。2.銀行作為個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家外匯管理規(guī)定，履行客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)、信息報(bào)送等義務(wù)，確保個(gè)人外匯業(yè)務(wù)合法合規(guī)開(kāi)展。3.加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，防范外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（二）違規(guī)行為認(rèn)定與處理1.違規(guī)行為認(rèn)定個(gè)人在外匯收支活動(dòng)中存在下列情形之一的，屬于違規(guī)行為：違反外匯賬戶管理規(guī)定，如出租、出借、轉(zhuǎn)讓外匯賬戶；違反外匯收支規(guī)定，如通過(guò)分拆等方式逃避外匯管理；提供虛假證明材料辦理外匯業(yè)務(wù)；其他違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的行為。2.處理措施對(duì)于個(gè)人外匯業(yè)務(wù)違規(guī)行為，國(guó)家外匯管理部門(mén)將根據(jù)情節(jié)輕重采取相應(yīng)的處理措施：對(duì)于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予警告、通報(bào)批評(píng)等處罰，