進度及結算管理辦法一、總則（一）目的為加強公司項目進度及結算管理，規(guī)范項目實施過程中的進度把控和費用結算流程，確保項目按時、高質(zhì)量完成，合理控制成本，提高公司經(jīng)濟效益和管理水平，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類項目，包括但不限于工程建設項目、軟件開發(fā)項目、服務外包項目等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家相關法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保進度及結算管理工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋項目從啟動到結束的全過程，對進度計劃制定、執(zhí)行監(jiān)控、結算審核等各個環(huán)節(jié)進行全面管理。3.準確性原則：進度數(shù)據(jù)和結算金額應真實、準確、完整，如實反映項目實際情況。4.及時性原則：各部門應及時履行職責，按照規(guī)定的時間節(jié)點完成進度匯報和結算工作，避免延誤。5.責任明確原則：明確各部門及人員在進度及結算管理中的職責，做到責任到人，獎懲分明。二、進度管理（一）進度計劃制定1.項目啟動階段項目負責人應在項目啟動后的[X]個工作日內(nèi)，組織相關人員制定詳細的項目進度計劃。進度計劃應明確項目各階段的關鍵里程碑、工作任務、責任人、開始時間和完成時間，并以甘特圖等形式呈現(xiàn)。2.進度計劃審核進度計劃初稿完成后，應提交給項目管理部門進行審核。項目管理部門應在收到進度計劃后的[X]個工作日內(nèi)，組織相關專家和部門進行評審，提出修改意見。項目負責人根據(jù)審核意見對進度計劃進行修改完善，經(jīng)項目管理部門批準后實施。3.進度計劃調(diào)整在項目實施過程中，如因不可抗力、客戶需求變更等原因?qū)е逻M度計劃需要調(diào)整，項目負責人應及時提出書面申請，說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容和預計影響。經(jīng)項目管理部門審核批準后，對進度計劃進行相應調(diào)整，并及時通知相關部門和人員。（二）進度監(jiān)控與匯報1.定期匯報制度項目負責人應每周向項目管理部門提交項目進度周報，匯報項目本周工作進展、下周工作計劃、遇到的問題及解決方案等。項目管理部門應定期召開項目進度協(xié)調(diào)會，對各項目進度情況進行匯總分析，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。2.關鍵節(jié)點監(jiān)控項目管理部門應對項目關鍵里程碑進行重點監(jiān)控，提前提醒項目負責人做好準備工作。在關鍵節(jié)點到達前，項目負責人應提交關鍵節(jié)點報告，匯報節(jié)點完成情況及相關成果。如關鍵節(jié)點未能按時完成，項目負責人應及時分析原因，采取有效措施進行補救，并向項目管理部門提交書面說明。3.進度偏差分析與處理項目管理部門應定期對項目進度進行偏差分析，計算實際進度與計劃進度的差異率。如差異率超過[X]%，應及時組織相關人員進行原因分析，找出影響進度的主要因素，并制定針對性的解決措施。對因主觀原因?qū)е逻M度延誤的責任人，應按照公司相關規(guī)定進行問責。三、結算管理（一）結算依據(jù)1.合同約定：項目結算應嚴格按照合同約定的結算方式、計價標準、付款條件等進行。合同中應明確項目范圍、工作內(nèi)容、質(zhì)量標準、變更處理等條款，作為結算的重要依據(jù)。2.實際完成工作量：結算金額應根據(jù)項目實際完成的工作量進行計算。項目負責人應及時統(tǒng)計實際完成的工作任務，并提交相關證明材料，如工程計量單、驗收報告、工作記錄等。3.費用變更記錄：如項目實施過程中發(fā)生費用變更，應按照合同約定的變更程序進行審批，并形成書面的費用變更記錄。費用變更記錄應包括變更原因、變更內(nèi)容、變更金額等信息，作為結算的補充依據(jù)。（二）結算流程1.結算申請項目完成并通過驗收后，項目負責人應在[X]個工作日內(nèi)提交結算申請。結算申請應包括項目基本信息、合同執(zhí)行情況、實際完成工作量、費用明細、變更情況等內(nèi)容，并附上相關證明材料。2.結算審核財務部門收到結算申請后，應在[X]個工作日內(nèi)進行初審，審核內(nèi)容包括結算資料的完整性、準確性、合規(guī)性等。初審通過后，財務部門將結算申請及相關資料提交給項目管理部門進行復審。項目管理部門應在[X]個工作日內(nèi)組織相關人員對項目進行復審，重點審核項目工作內(nèi)容、質(zhì)量標準、進度執(zhí)行情況、費用變更等是否符合合同約定。3.結算審批復審通過后的結算申請?zhí)峤唤o公司領導進行審批。公司領導應在[X]個工作日內(nèi)做出審批意見。如審批通過，財務部門根據(jù)審批結果辦理結算付款手續(xù)；如審批不通過，應及時反饋給項目負責人，說明原因，要求其進行整改完善后重新提交結算申請。（三）結算爭議處理1.爭議提出如項目參與方對結算金額、結算方式、結算依據(jù)等存在爭議，應在結算審核過程中或結算完成后的[X]個工作日內(nèi)提出書面異議，并說明爭議理由和相關證據(jù)。2.爭議協(xié)商項目管理部門收到爭議提出后，應及時組織雙方進行協(xié)商。協(xié)商過程中，雙方應充分溝通，提供相關資料和證據(jù)，尋求解決方案。如協(xié)商達成一致意見，應形成書面協(xié)議，作為結算的補充依據(jù)。3.爭議仲裁或訴訟如協(xié)商無法解決爭議，可根據(jù)合同約定或相關法律法規(guī)，申請仲裁或提起訴訟。在仲裁或訴訟期間，雙方應按照原合同約定繼續(xù)履行各自的義務，但涉及爭議部分的結算金額暫不支付。四、部門職責（一）項目管理部門1.負責制定和完善項目進度及結算管理相關制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.組織項目進度計劃的審核和調(diào)整，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中出現(xiàn)的進度問題。3.參與項目結算的復審工作，重點審核項目工作內(nèi)容、質(zhì)量標準、進度執(zhí)行情況、費用變更等是否符合合同約定。4.定期對項目進度及結算管理情況進行統(tǒng)計分析，為公司決策提供依據(jù)。（二）項目負責人1.負責組織制定項目進度計劃，并確保計劃的有效執(zhí)行。2.定期向項目管理部門匯報項目進度情況，及時解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。3.按照合同約定和實際完成工作量，準確統(tǒng)計項目費用，及時提交結算申請，并配合做好結算審核工作。4.負責協(xié)調(diào)項目各方關系，確保項目順利進行。（三）財務部門1.負責項目結算的初審工作，審核結算資料的完整性、準確性、合規(guī)性等。2.根據(jù)審批結果辦理項目結算付款手續(xù)，對項目費用進行核算和管理。3.定期與項目管理部門、項目負責人核對項目費用情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決費用管理中存在的問題。（四）其他部門其他部門應按照各自職責，配合做好項目進度及結算管理相關工作。如技術部門負責提供技術支持和質(zhì)量把控，采購部門負責保障項目物資供應等。五、風險管理（一）進度風險1.識別可能影響項目進度的風險因素，如人員不足、技術難題、供應商延誤、不可抗力等。2.針對不同的風險因素，制定相應的風險應對措施，如增加人員投入、提前進行技術研發(fā)、優(yōu)化供應商管理、購買保險等。3.定期對項目進度風險進行評估和監(jiān)控，及時調(diào)整風險應對措施，確保項目進度不受影響。（二）結算風險1.加強對合同條款的審核和管理，確保合同約定清晰明確，避免結算爭議。2.嚴格按照結算流程進行操作，加強結算審核，確保結算金額準確無誤。3.關注法律法規(guī)和政策變化對結算的影響，及時調(diào)整結算策略，降低結算風險。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查公司內(nèi)部審計部門應定期對項目進度及結算管理情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查制度執(zhí)行情況、流程合規(guī)性、數(shù)據(jù)準確性等。對發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知，要求相關部門和人員限期整改。（二）考核評價1.建立項目進度及結算管理考核評價機制，對項目管理部門、項目負責人、財務部門等相關部門和人員進行考核評價。2.考核評價指標包括項目進度完成情況、結算準確性、結算及時性、爭議處理情況等。3.根據(jù)考核評價結果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人員進行表彰和獎勵；對未完成考核指標的部門和人員進行批評教育，