上市資金募集管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司上市資金募集行為，加強(qiáng)募集資金管理，提高資金使用效率，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司上市后通過發(fā)行證券等方式募集資金的管理和使用。（三）基本原則1.合法性原則：募集資金的募集、存放、使用等活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求。2.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行募集資金的管理，確保操作規(guī)范、透明。3.專款專用原則：募集資金應(yīng)專項(xiàng)用于公司招股說明書或募集說明書中明確的用途，不得挪作他用。4.效益性原則：提高募集資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司與投資者利益的最大化。二、募集資金的募集（一）募集資金的來源公司上市募集資金來源于向社會(huì)公眾公開發(fā)行股票、債券等證券所獲得的資金。（二）募集資金的規(guī)模與用途1.募集資金的規(guī)模應(yīng)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、投資項(xiàng)目的資金需求等合理確定，并在招股說明書或募集說明書中明確披露。2.募集資金的用途應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。募集資金原則上用于主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的投資項(xiàng)目，不得用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。（三）募集資金的募集程序1.公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，編制招股說明書或募集說明書，詳細(xì)披露募集資金的用途、規(guī)模、投向等信息。2.公司應(yīng)按照規(guī)定的程序向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案，獲得批準(zhǔn)后，按照核準(zhǔn)或備案的內(nèi)容進(jìn)行募集資金的發(fā)行。3.公司應(yīng)委托具有保薦資格的證券公司承銷證券，與承銷商簽訂承銷協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.公司應(yīng)按照承銷協(xié)議的約定，及時(shí)足額將募集資金劃至承銷商指定的賬戶。三、募集資金的存放（一）存放銀行的選擇1.公司應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、資金管理規(guī)范、服務(wù)質(zhì)量較高的商業(yè)銀行作為募集資金的存放銀行。2.存放銀行應(yīng)具備完善的資金管理系統(tǒng)，能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地反映募集資金的收支情況。（二）專戶存儲(chǔ)制度1.公司應(yīng)開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專戶”），用于存放募集資金。專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。2.公司應(yīng)與存放銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。監(jiān)管協(xié)議應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；公司一次或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過5000萬元且達(dá)到發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額（以下簡(jiǎn)稱“募集資金凈額”）的20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)；商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)；保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的違約責(zé)任。（三）專戶的變更與撤銷1.如因項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體等原因需要變更募集資金專戶的，公司應(yīng)及時(shí)與存放銀行、保薦機(jī)構(gòu)協(xié)商一致，辦理相關(guān)變更手續(xù)，并簽訂新的三方監(jiān)管協(xié)議。2.募集資金投資項(xiàng)目結(jié)束后，公司應(yīng)及時(shí)辦理募集資金專戶的撤銷手續(xù)。四、募集資金的使用（一）使用計(jì)劃的制定1.公司應(yīng)根據(jù)招股說明書或募集說明書中確定的募集資金用途，制定詳細(xì)的募集資金使用計(jì)劃，明確各項(xiàng)目的資金使用進(jìn)度、金額等。2.募集資金使用計(jì)劃應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議通過，并在定期報(bào)告中披露。（二）使用審批流程1.公司使用募集資金時(shí)，應(yīng)按照以下審批流程進(jìn)行：項(xiàng)目實(shí)施部門提出資金使用申請(qǐng)，填寫資金使用申請(qǐng)表，詳細(xì)說明申請(qǐng)金額、用途、支付方式等；項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)人審核簽字；財(cái)務(wù)部門審核資金使用的合理性、合規(guī)性，并核對(duì)資金余額；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字；總經(jīng)理審批；董事會(huì)審批（如涉及重大金額或重大事項(xiàng)，還需提交股東大會(huì)審議）。2.超過董事會(huì)授權(quán)范圍的募集資金使用，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過。（三）使用方式1.募集資金應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際需求，通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式直接支付給項(xiàng)目實(shí)施主體或供應(yīng)商。2.如因特殊原因需要以現(xiàn)金方式支付的，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，并在定期報(bào)告中披露原因及支付情況。（四）使用監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行檢查，確保資金使用符合規(guī)定的用途和審批程序。2.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，并向董事會(huì)報(bào)告。3.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)關(guān)注公司募集資金的使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促公司整改，并向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門報(bào)告。五、募集資金的投向變更（一）變更的條件與情形1.公司募集資金投向發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過，并及時(shí)公告。2.募集資金投向變更的情形包括但不限于：原項(xiàng)目市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，導(dǎo)致項(xiàng)目無法繼續(xù)實(shí)施；原項(xiàng)目技術(shù)方案發(fā)生重大變更，需要調(diào)整投資方向；因不可抗力等原因，原項(xiàng)目無法按計(jì)劃實(shí)施；其他合理原因?qū)е滦枰兏技Y金投向。（二）變更的審批程序1.公司董事會(huì)應(yīng)就募集資金投向變更事項(xiàng)進(jìn)行審議，形成決議，并提交股東大會(huì)審議。2.股東大會(huì)審議募集資金投向變更事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)提供網(wǎng)絡(luò)投票等方式，方便股東參與表決。3.公司應(yīng)在股東大會(huì)審議通過募集資金投向變更事項(xiàng)后的2個(gè)交易日內(nèi)公告變更原因、變更后的募集資金投向等信息。（三）變更后的管理1.募集資金投向變更后，公司應(yīng)按照本辦法的規(guī)定，重新制定募集資金使用計(jì)劃，并辦理相關(guān)的審批、備案手續(xù)。2.公司應(yīng)按照新的募集資金使用計(jì)劃，對(duì)變更后的項(xiàng)目進(jìn)行管理和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性和效益性。六、募集資金的節(jié)余處理（一）節(jié)余資金的界定募集資金節(jié)余是指募集資金投資項(xiàng)目完成后，扣除相關(guān)費(fèi)用及按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)預(yù)留的流動(dòng)資金后，募集資金實(shí)際使用金額少于計(jì)劃使用金額的部分。（二）節(jié)余資金的處理原則1.募集資金節(jié)余資金應(yīng)首先用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金或償還銀行貸款。2.如節(jié)余資金數(shù)額較大，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果有重大影響的，公司應(yīng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過，并及時(shí)公告節(jié)余資金的使用計(jì)劃和對(duì)公司的影響。（三）節(jié)余資金的審批程序1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制募集資金節(jié)余資金使用方案，詳細(xì)說明節(jié)余資金的數(shù)額、用途、預(yù)計(jì)收益等情況。2.節(jié)余資金使用方案應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議通過，并提交股東大會(huì)審議。3.公司應(yīng)在股東大會(huì)審議通過節(jié)余資金使用方案后的2個(gè)交易日內(nèi)公告使用方案及對(duì)公司的影響。七、信息披露（一）定期報(bào)告披露公司應(yīng)在定期報(bào)告中披露募集資金的存放、使用、投向變更、節(jié)余處理等情況，包括募集資金的實(shí)際使用金額、使用進(jìn)度、項(xiàng)目實(shí)施情況、效益情況等。（二）臨時(shí)報(bào)告披露1.公司發(fā)生募集資金存放與使用相關(guān)的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告，披露事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。2.重大事項(xiàng)包括但不限于：募集資金到賬后超過3個(gè)月未使用的；募集資金用途變更；募集資金使用出現(xiàn)重大違規(guī)行為；募集資金節(jié)余資金的處理等。（三）其他信息披露公司應(yīng)按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露募集資金的其他相關(guān)信息。八、監(jiān)督與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期對(duì)募集資金的存放、使用情況進(jìn)行檢查，監(jiān)督募集資金使用的合規(guī)性和效益性。2.監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果向監(jiān)事會(huì)報(bào)告。（二）外部監(jiān)督中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門有權(quán)對(duì)公司募集資金的募集、存放、使用等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。公司應(yīng)積極配合相關(guān)部門的檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和信息。（三）責(zé)任追究1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法規(guī)定，致使公司募集資金管理出現(xiàn)