銀行業(yè)專業(yè)人員中級(jí)職業(yè)資格考試（專業(yè)實(shí)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理）在線模擬題庫(kù)及答案(聊城2025年)單項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望B.預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失C.預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積D.預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的平均損失答案：B解析：預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。它等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積。而不是最高損失，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。2.下列不屬于壓力測(cè)試的假設(shè)情況的是（）。A.6個(gè)月LIBOR增加500個(gè)基點(diǎn)B.信用價(jià)差增加300個(gè)基點(diǎn)C.正常經(jīng)營(yíng)狀況D.主要貨幣相對(duì)于美元升值15％答案：C解析：壓力測(cè)試是對(duì)銀行在極端不利情況下的脆弱性進(jìn)行評(píng)估，正常經(jīng)營(yíng)狀況不屬于壓力測(cè)試的假設(shè)情況。A、B、D選項(xiàng)都是可能設(shè)定的壓力情景，如利率大幅上升、信用價(jià)差擴(kuò)大、匯率大幅波動(dòng)等。3.某銀行2024年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。A.200B.400C.600D.800答案：A解析：不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項(xiàng)貸款余額×100%。設(shè)次級(jí)類貸款余額最多為x億元，已知可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元，且不良貸款率不高于2％，則可列不等式：(x+400+200)÷40000×100%≤2%，解得x≤200，所以該銀行次級(jí)類貸款余額最多為200億元。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域B.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失C.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失D.通常被認(rèn)為是一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營(yíng)利性。它是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。而一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能同時(shí)對(duì)應(yīng)多種形態(tài)的損失，比如一起內(nèi)部欺詐事件可能同時(shí)導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失等，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整答案：C解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額。同時(shí)要制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。管理層需要根據(jù)超限額發(fā)生情況決定是否調(diào)整限額管理體系。然而，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理不能完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理，因?yàn)楦黝愶L(fēng)險(xiǎn)之間可能存在相互關(guān)聯(lián)和影響，需要進(jìn)行綜合管理，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。多項(xiàng)選擇題1.下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的有（）。A.存款大量流失B.客戶辦理業(yè)務(wù)等候時(shí)間較長(zhǎng)C.所發(fā)行的債券交易價(jià)格下跌D.被迫從市場(chǎng)上購(gòu)回已發(fā)行的債券E.融資成本上升答案：ACDE解析：存款大量流失表明銀行資金來源減少，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要預(yù)警信號(hào)。所發(fā)行的債券交易價(jià)格下跌，反映市場(chǎng)對(duì)銀行信用狀況和流動(dòng)性的擔(dān)憂。被迫從市場(chǎng)上購(gòu)回已發(fā)行的債券，說明銀行可能面臨資金緊張。融資成本上升意味著銀行獲取資金的難度增加，也體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。而客戶辦理業(yè)務(wù)等候時(shí)間較長(zhǎng)可能是由于服務(wù)效率等問題，不一定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，所以答案選ACDE。2.商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括（）。A.客戶的類型B.企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)情況C.企業(yè)員工的數(shù)量D.法人的信用狀況E.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模答案：ABD解析：在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，需要關(guān)注客戶的類型，不同類型的客戶具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征。了解企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)情況有助于評(píng)估其還款能力和穩(wěn)定性。法人的信用狀況直接關(guān)系到其違約的可能性。而企業(yè)員工的數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模雖然也是企業(yè)的相關(guān)信息，但不是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心關(guān)注點(diǎn)，所以答案選ABD。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)具有的風(fēng)險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇E.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：BCD解析：風(fēng)險(xiǎn)分散可以完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過投資組合中資產(chǎn)的多樣化，將不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相互抵消，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖，自我對(duì)沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖；市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是在損失發(fā)生前對(duì)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過保險(xiǎn)等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤，答案選BCD。4.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指，在未來特定時(shí)段內(nèi)（）的構(gòu)成狀況。A.流動(dòng)性資產(chǎn)數(shù)量B.長(zhǎng)期資產(chǎn)數(shù)量C.流動(dòng)性負(fù)債數(shù)量D.短期負(fù)債數(shù)量E.到期資產(chǎn)答案：DE解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。它關(guān)注的是資產(chǎn)和負(fù)債的到期時(shí)間匹配情況，以評(píng)估銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以答案選DE。5.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說法，正確的有（）。A.是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)B.是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面的內(nèi)容D.應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款遵守情況目標(biāo)E.在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對(duì)降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50％～60％答案：ABCDE解析：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，它是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程，持續(xù)關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)的變化。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面的內(nèi)容，一是對(duì)單筆信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，二是對(duì)整體信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測(cè)。它應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款遵守情況等目標(biāo)。在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對(duì)降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50％-60％，所以答案選ABCDE。判斷題1.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。（）答案：錯(cuò)誤解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是事前估計(jì)的結(jié)果，而不是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。事后檢驗(yàn)的是違約頻率，所以該說法錯(cuò)誤。2.商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力。（）答案：正確解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性包含兩個(gè)方面的含義，一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，即銀行資產(chǎn)在不受損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；二是負(fù)債的流動(dòng)性，即銀行以合理的成本及時(shí)獲取資金的能力。綜合起來就是在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，所以該說法正確。3.壓力測(cè)試只能評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性方面承受壓力的能力。（）答案：錯(cuò)誤解析：壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在多個(gè)方面承受壓力的能力，包括盈利性、流動(dòng)性、資本充足性等。它通過模擬極端不利的情景，考察銀行在這些情景下的表現(xiàn)，以評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)承受能力和穩(wěn)健性，而不僅僅局限于盈利性方面，所以該說法錯(cuò)誤。4.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)的職責(zé)。（）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)等職責(zé)。合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度。內(nèi)部審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)和監(jiān)督。它們的職責(zé)是相互獨(dú)立又相互協(xié)作的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門不能與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)的職責(zé)，所以該說法錯(cuò)誤。5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。（）答案：錯(cuò)誤解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征，它會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)上的所有參與者，而不是個(gè)別企業(yè)或資產(chǎn)所特有的風(fēng)險(xiǎn)即非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以該說法錯(cuò)誤。案例分析題某商業(yè)銀行相關(guān)信息如下：資產(chǎn)負(fù)債表部分?jǐn)?shù)據(jù)：總資產(chǎn)為5000億元，其中貸款資產(chǎn)為3000億元，債券投資為1000億元，現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)為500億元，其他資產(chǎn)為500億元?？傌?fù)債為4500億元，其中存款為3500億元，同業(yè)拆借為500億元，其他負(fù)債為500億元。風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)數(shù)據(jù)：信用風(fēng)險(xiǎn)方面，貸款的違約概率為2%，違約損失率為40%，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2500億元；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測(cè)算，在99%的置信水平下，一日的VaR值為10億元；操作風(fēng)險(xiǎn)方面，過去三年的操作風(fēng)險(xiǎn)損失分別為5000萬元、3000萬元和4000萬元。問題1：計(jì)算該銀行的資本充足率（假設(shè)監(jiān)管要求的最低資本充足率為8%，資本為500億元），并判斷是否滿足監(jiān)管要求。問題2：計(jì)算該銀行的預(yù)期信用損失。問題3：解釋VaR值（10億元）的含義，并說明其局限性。問題4：根據(jù)過去三年操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，采用基本指標(biāo)法（假設(shè)固定百分比為15%）計(jì)算該銀行當(dāng)年的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。解答：?jiǎn)栴}1：資本充足率=資本÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。首先需要計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，由于題目未詳細(xì)給出各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，這里簡(jiǎn)化假設(shè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%，債券投資風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%，現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%，其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=3000×100%+1000×20%+500×0%+500×50%=3000+200+0+250=3450（億元）資本充足率=500÷3450×100%≈14.49%因?yàn)?4.49%＞8%，所以該銀行滿足監(jiān)管要求。問題2：預(yù)期信用損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露已知違約概率為2%，違約損失率為40%，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2500億元。預(yù)期信用損失=2%×40%×2500=20（億元）問題3：VaR值（10億元）的含義是：在99%的置信水平下，該銀行在一日內(nèi)由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所可能遭受的最大損失為10億元。也就是說，在100個(gè)交易日中，只有1個(gè)交易日的損失會(huì)超過10億元。其局限性主要有以下幾點(diǎn)：-它是基于歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)算的，假設(shè)未來的市場(chǎng)情況與過去相似，但市場(chǎng)環(huán)境是不斷變化的，可能會(huì)出現(xiàn)極端的、前所未有的情況，導(dǎo)致實(shí)際損失超過VaR值所估