第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)資格考試題輔導(dǎo)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)權(quán)益類證券市值與其凈資本的比例不得超過(guò)（）%。

A.30

B.40

C.50

D.60

______

2.下列關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)保證金比例的表述，正確的是（）

A.融資保證金比例不得低于50%

B.融券保證金比例不得低于100%

C.融資保證金比例與融券保證金比例必須一致

D.保證金比例由證券公司自行決定，無(wú)需符合監(jiān)管要求

______

3.投資者通過(guò)融資融券交易融入資金的，其融入資金的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）交易日。

A.5

B.7

C.10

D.15

______

4.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶前，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容不包括（）

A.融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)

B.客戶信用資金和證券的擔(dān)保范圍

C.證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券庫(kù)的構(gòu)成

D.客戶信用賬戶的銷戶流程

______

5.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)每日對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，下列評(píng)估情形中，屬于高風(fēng)險(xiǎn)情形的是（）

A.客戶信用賬戶資金余額低于維持擔(dān)保比例的150%

B.客戶信用賬戶資金余額低于維持擔(dān)保比例的200%

C.客戶信用賬戶證券市值低于維持擔(dān)保比例的150%

D.客戶信用賬戶證券市值低于維持擔(dān)保比例的200%

______

6.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及投資經(jīng)理的任職資格，應(yīng)當(dāng)符合（）的要求。

A.《公司法》

B.《證券法》

C.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

D.《證券投資基金法》

______

7.證券公司為客戶辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶充分披露（）等信息。

A.資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式

B.資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排

C.資產(chǎn)管理計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.以上都是

______

8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員不得從事的行為不包括（）

A.未經(jīng)客戶許可，動(dòng)用客戶資產(chǎn)進(jìn)行交易

B.侵占、挪用客戶資產(chǎn)

C.利用職務(wù)之便為本人或他人謀取不正當(dāng)利益

D.嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司制度

______

9.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員與客戶的利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）

A.優(yōu)先考慮客戶利益

B.優(yōu)先考慮公司利益

C.不得存在利益沖突

D.報(bào)告利益沖突并自行解決

______

10.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式不包括（）

A.主動(dòng)管理

B.被動(dòng)管理

C.定期調(diào)整

D.隨機(jī)調(diào)整

______

11.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排不包括（）

A.管理費(fèi)

B.托管費(fèi)

C.業(yè)績(jī)報(bào)酬

D.交易傭金

______

12.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)（）人。

A.200

B.300

C.500

D.1000

______

13.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍不包括（）

A.股票

B.債券

C.期貨

D.房地產(chǎn)

______

14.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資限制不包括（）

A.單一證券的市值占該資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值的比例

B.同一證券類別投資的比例

C.投資組合的流動(dòng)性要求

D.投資對(duì)象的信用評(píng)級(jí)要求

______

15.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式不包括（）

A.主動(dòng)管理

B.被動(dòng)管理

C.定期調(diào)整

D.隨機(jī)調(diào)整

______

16.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排不包括（）

A.管理費(fèi)

B.托管費(fèi)

C.業(yè)績(jī)報(bào)酬

D.交易傭金

______

17.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)（）人。

A.200

B.300

C.500

D.1000

______

18.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍不包括（）

A.股票

B.債券

C.期貨

D.房地產(chǎn)

______

19.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資限制不包括（）

A.單一證券的市值占該資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值的比例

B.同一證券類別投資的比例

C.投資組合的流動(dòng)性要求

D.投資對(duì)象的信用評(píng)級(jí)要求

______

20.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式不包括（）

A.主動(dòng)管理

B.被動(dòng)管理

C.定期調(diào)整

D.隨機(jī)調(diào)整

______

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

______

22.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）

A.設(shè)定維持擔(dān)保比例

B.加強(qiáng)客戶信用評(píng)估

C.動(dòng)用擔(dān)保物

D.調(diào)整融資額度

______

23.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員的主要職責(zé)包括（）

A.制定投資策略

B.執(zhí)行投資決策

C.監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)

D.管理客戶關(guān)系

______

24.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括（）

A.主動(dòng)管理

B.被動(dòng)管理

C.定期調(diào)整

D.隨機(jī)調(diào)整

______

25.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括（）

A.管理費(fèi)

B.托管費(fèi)

C.業(yè)績(jī)報(bào)酬

D.交易傭金

______

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)權(quán)益類證券市值與其凈資本的比例不得超過(guò)50%。

______

27.投資者通過(guò)融資融券交易融入資金的，其融入資金的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)10個(gè)交易日。

______

28.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶前，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)包括融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用資金和證券的擔(dān)保范圍等內(nèi)容。

______

29.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)500人。

______

30.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍不包括房地產(chǎn)。

______

31.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理和被動(dòng)管理。

______

32.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬。

______

33.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)1000人。

______

34.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍不包括股票。

______

35.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式不包括隨機(jī)調(diào)整。

______

四、填空題（共15分，每空1分）

36.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括______、______和______。

37.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括設(shè)定______、加強(qiáng)______和______。

38.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員的主要職責(zé)包括制定______、執(zhí)行______和______。

39.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括______、______和______。

40.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)______人。

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

41.簡(jiǎn)述證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施。

______

42.簡(jiǎn)述證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施。

______

43.簡(jiǎn)述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的主要職責(zé)及其監(jiān)管要求。

______

44.簡(jiǎn)述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施。

______

六、案例分析題（共10分）

45.某證券公司客戶A通過(guò)融資融券交易融入資金100萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)股票，當(dāng)日股票市值上漲至120萬(wàn)元。次日，股票市場(chǎng)大幅下跌，股票市值下跌至90萬(wàn)元。請(qǐng)問(wèn)：

（1）客戶A的維持擔(dān)保比例是多少？

（2）如果維持擔(dān)保比例低于多少，證券公司會(huì)要求客戶追加擔(dān)保物？

（3）客戶A應(yīng)如何應(yīng)對(duì)此次市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)？

______

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

2.B

3.C

4.D

5.A

6.C

7.D

8.D

9.A

10.D

11.D

12.C

13.D

14.D

15.D

16.D

17.C

18.D

19.D

20.D

解析

1.C：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十六條，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)權(quán)益類證券市值與其凈資本的比例不得超過(guò)50%。

2.B：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十五條，融資保證金比例不得低于50%。

3.C：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第十二條，融入資金的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)10個(gè)交易日。

4.D：風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)包括融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用資金和證券的擔(dān)保范圍、證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券庫(kù)的構(gòu)成等內(nèi)容，但不包括證券公司客戶信用賬戶的銷戶流程。

5.A：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條，客戶信用賬戶資金余額低于維持擔(dān)保比例的150%屬于高風(fēng)險(xiǎn)情形。

6.C：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及投資經(jīng)理的任職資格，應(yīng)當(dāng)符合《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的要求。

7.D：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十三條，證券公司為客戶辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶充分披露資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式、費(fèi)用安排、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等信息。

8.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司制度，不得從事未經(jīng)客戶許可動(dòng)用客戶資產(chǎn)、侵占、挪用客戶資產(chǎn)或利用職務(wù)之便為本人或他人謀取不正當(dāng)利益的行為。

9.A：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十七條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員與客戶的利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮客戶利益。

10.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理、被動(dòng)管理和定期調(diào)整，但不包括隨機(jī)調(diào)整。

11.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬，但不包括交易傭金。

12.C：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)500人。

13.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍包括股票、債券、期貨等，但不包括房地產(chǎn)。

14.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資限制包括單一證券的市值占該資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值的比例、同一證券類別投資的比例和投資組合的流動(dòng)性要求，但不包括投資對(duì)象的信用評(píng)級(jí)要求。

15.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理、被動(dòng)管理和定期調(diào)整，但不包括隨機(jī)調(diào)整。

16.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬，但不包括交易傭金。

17.C：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)500人。

18.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍包括股票、債券、期貨等，但不包括房地產(chǎn)。

19.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資限制包括單一證券的市值占該資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值的比例、同一證券類別投資的比例和投資組合的流動(dòng)性要求，但不包括投資對(duì)象的信用評(píng)級(jí)要求。

20.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理、被動(dòng)管理和定期調(diào)整，但不包括隨機(jī)調(diào)整。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABC

24.ABC

25.ABC

解析

21.ABCD：證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

22.ABCD：證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括設(shè)定維持擔(dān)保比例、加強(qiáng)客戶信用評(píng)估、動(dòng)用擔(dān)保物和調(diào)整融資額度。

23.ABC：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員的主要職責(zé)包括制定投資策略、執(zhí)行投資決策和監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)。

24.ABC：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理、被動(dòng)管理和定期調(diào)整。

25.ABC：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.√

28.√

29.√

30.√

31.√

32.√

33.√

34.×

35.√

解析

26.√：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十六條，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)權(quán)益類證券市值與其凈資本的比例不得超過(guò)50%。

27.√：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第十二條，融入資金的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)10個(gè)交易日。

28.√：風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)包括融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用資金和證券的擔(dān)保范圍、證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券庫(kù)的構(gòu)成等內(nèi)容。

29.√：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)500人。

30.√：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍不包括房地產(chǎn)。

31.√：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理和被動(dòng)管理。

32.√：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用安排包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬。

33.√：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額持有人數(shù)量不得超過(guò)500人。

34.×：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍包括股票。

35.√：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式包括主動(dòng)管理、被動(dòng)管理和定期調(diào)整，但不包括隨機(jī)調(diào)整。

四、填空題（共15分，每空1分）

36.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

37.維持擔(dān)保比例、客戶信用評(píng)估、動(dòng)用擔(dān)保物

38.投資策略、投資決策、投資風(fēng)險(xiǎn)

39.管理費(fèi)、托管費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬

40.500

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

41.答：

證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：

①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致自營(yíng)資產(chǎn)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。

②信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手方違約導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

③流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)自營(yíng)資產(chǎn)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

④操作風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部管理不善或系統(tǒng)故障導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

控制措施包括：

①加強(qiáng)市場(chǎng)研判，合理配置資產(chǎn)。

②建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化。

③嚴(yán)格內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

④優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高流動(dòng)性。

42.答：

證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：

①客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：客戶違約導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致?lián)Ｎ飪r(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。

③流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)擔(dān)保物導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

④操作風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部管理不善或系統(tǒng)故障導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

控制措施包括：

①