2026年建筑裝飾公司施工耗材庫存管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司施工耗材（如五金配件、膠粘劑、涂料輔料等）的庫存管理，確保耗材存儲安全、賬實相符、供應(yīng)及時，減少庫存積壓與浪費，降低倉儲成本，保障項目施工順利推進，同時滿足公司成本管控與合規(guī)管理要求，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有施工耗材的庫存管理，包括公司中心倉庫、項目臨時倉庫的耗材入庫、存儲、出庫、盤點、預警、報廢等全流程，涉及采購部、倉儲部、施工部、項目部、財務(wù)部及所有使用耗材的部門與人員。第三條基本原則賬實相符原則：建立健全耗材庫存臺賬，確保庫存記錄與實際存儲耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價一致，定期盤點核對，杜絕賬實不符；安全存儲原則：根據(jù)耗材特性（如易燃、防潮、避光）分類存儲，采取防火、防潮、防盜、防損壞措施，保障耗材存儲安全與質(zhì)量；按需供應(yīng)原則：結(jié)合項目施工計劃與耗材消耗規(guī)律，合理控制庫存水平，既避免庫存不足影響施工，也避免過度積壓占用資金；責任明確原則：明確各部門在耗材庫存管理中的職責，做到“誰采購、誰負責入庫驗收；誰存儲、誰負責保管養(yǎng)護；誰領(lǐng)用、誰負責合規(guī)使用；誰盤點、誰負責結(jié)果真實”。第四條核心定義施工耗材：指用于建筑裝飾施工過程中，消耗量大、單價相對較低、需定期補充的材料，包括五金類（如螺絲、螺母、鐵釘）、膠粘劑類（如玻璃膠、結(jié)構(gòu)膠）、涂料輔料類（如砂紙、毛刷、滾筒）、工具耗材類（如鋸片、鉆頭、砂輪片）、防護類（如手套、口罩、安全帶配件）等；中心倉庫：指公司統(tǒng)一管理的、用于存儲全公司通用耗材的倉庫，負責耗材集中存儲、調(diào)配與管理；項目臨時倉庫：指為滿足單個項目施工需求，在項目現(xiàn)場或附近設(shè)立的臨時倉庫，存儲該項目專用或短期急需的耗材，項目完工后需清理撤銷；安全庫存：指為應(yīng)對耗材供應(yīng)延遲、需求波動等情況，設(shè)置的最低庫存水平，當庫存低于該水平時，需啟動補貨流程；呆滯耗材：指存儲超過6個月（含）未領(lǐng)用、或因工藝更新、項目變更不再需要的耗材，需按規(guī)定進行清理或報廢。第二章耗材庫存管理職責第五條各部門職責采購部：負責根據(jù)庫存水平與項目需求，制定耗材采購計劃，確保耗材及時供應(yīng)；組織耗材入庫驗收，協(xié)同倉儲部、質(zhì)檢部確認耗材質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量與采購合同一致；跟蹤呆滯耗材處理情況，協(xié)助聯(lián)系供應(yīng)商進行退換貨（如在質(zhì)保期內(nèi)且符合退換條件）；倉儲部：作為耗材庫存管理的牽頭部門，負責中心倉庫的日常管理，包括耗材分類存儲、養(yǎng)護、臺賬登記、出庫審核；指導項目部做好項目臨時倉庫的耗材存儲與管理，定期檢查臨時倉庫合規(guī)性；組織庫存盤點，編制盤點報告，協(xié)調(diào)處理盤盈盤虧問題；監(jiān)控耗材庫存水平，當?shù)陀诎踩珟齑鏁r，及時向采購部發(fā)出補貨提醒；施工部：負責審核項目部提交的耗材領(lǐng)用計劃，確保領(lǐng)用需求與項目施工進度匹配；監(jiān)督項目部耗材使用與臨時倉庫管理情況，避免浪費與違規(guī)存儲；項目部：負責項目臨時倉庫的日常管理，建立臨時倉庫臺賬，按規(guī)定存儲與領(lǐng)用耗材；根據(jù)項目施工計劃，提交耗材領(lǐng)用申請，合理控制項目耗材消耗；參與庫存盤點，配合倉儲部核對項目臨時倉庫耗材數(shù)量；財務(wù)部：負責監(jiān)督耗材庫存臺賬的財務(wù)合規(guī)性，審核庫存成本核算；參與庫存盤點，對盤點結(jié)果進行財務(wù)確認，處理盤盈盤虧的賬務(wù)；監(jiān)督呆滯耗材清理與報廢的財務(wù)流程，確保資金使用合規(guī)；質(zhì)檢部：負責耗材入庫質(zhì)量驗收，檢查耗材是否符合質(zhì)量標準、行業(yè)規(guī)范與采購要求；對存儲過程中出現(xiàn)質(zhì)量問題的耗材進行鑒定，提出處理意見（如維修、退換、報廢）。第三章耗材庫存管理流程第六條耗材入庫管理入庫準備：采購部在耗材到貨前1個工作日，將《耗材采購訂單》《送貨單》發(fā)送至倉儲部、質(zhì)檢部，明確耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、到貨時間；倉儲部根據(jù)耗材特性，提前準備存儲區(qū)域與設(shè)施（如易燃耗材需準備隔離存儲區(qū)、防潮耗材需準備貨架與防潮墊）；驗收流程：耗材到貨后，倉儲部牽頭組織采購部、質(zhì)檢部開展驗收，驗收內(nèi)容包括：數(shù)量核對：對照《采購訂單》《送貨單》，清點耗材實際數(shù)量，檢查包裝是否完好，有無破損、短缺；規(guī)格核對：確認耗材名稱、型號、規(guī)格、品牌與采購要求一致，避免錯發(fā)；質(zhì)量檢查：質(zhì)檢部檢查耗材質(zhì)量，如外觀是否完好、是否有質(zhì)量合格證明、是否符合相關(guān)標準（如膠粘劑的環(huán)保指標）；驗收合格的，倉儲部填寫《耗材入庫單》，注明入庫日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、存儲位置、驗收人，采購部、質(zhì)檢部簽字確認后，錄入庫存臺賬；驗收不合格的（如數(shù)量短缺、規(guī)格錯誤、質(zhì)量不達標），倉儲部填寫《耗材驗收不合格單》，由采購部聯(lián)系供應(yīng)商處理（如補貨、退換貨），不合格耗材單獨存放并標注“待處理”，禁止入庫使用；入庫登記：倉儲部將驗收合格的耗材按“分類存儲、標識清晰”原則上架，不同類別耗材分區(qū)存放（如五金類放A區(qū)、膠粘劑類放B區(qū)），同一類耗材按“先進先出”順序擺放；每個存儲區(qū)域與貨架張貼標識牌，注明耗材類別、名稱、規(guī)格、存儲要求（如“防潮”“易燃”）；倉儲部在《耗材庫存臺賬》中詳細記錄入庫信息，包括日期、憑證號、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、庫存余額、存儲位置，確保臺賬信息完整準確。第七條耗材存儲與養(yǎng)護分類存儲：按耗材特性分類存儲：易燃耗材（如酒精、稀料、部分膠粘劑）：單獨存放于通風良好、遠離火源的隔離區(qū)，配備滅火器，禁止與氧化劑、火源混放；防潮耗材（如五金件、電器配件）：存放于干燥通風區(qū)域，貨架底部墊高，避免地面潮濕，必要時放置干燥劑；避光耗材（如部分涂料輔料、膠粘劑）：存放于陰涼避光區(qū)域，避免陽光直射導致變質(zhì)；易損耗材（如玻璃膠管、毛刷）：輕拿輕放，避免擠壓碰撞，存放于專用貨架或容器中；日常養(yǎng)護：倉儲部每日檢查倉庫環(huán)境，確保溫度、濕度符合耗材存儲要求，及時清理倉庫雜物，保持通道暢通；每周檢查耗材存儲狀態(tài)，重點查看易燃耗材是否有泄漏、防潮耗材是否受潮、易損耗材是否損壞，發(fā)現(xiàn)問題及時處理（如更換干燥劑、轉(zhuǎn)移受損耗材）；項目臨時倉庫由項目部指定專人每日檢查，參照中心倉庫養(yǎng)護要求，確保耗材存儲安全，發(fā)現(xiàn)問題及時向倉儲部匯報；安全管理：倉庫配備必要的消防設(shè)施（滅火器、消防栓）、防盜設(shè)施（監(jiān)控、門鎖），定期檢查設(shè)施完好性；倉庫管理人員需經(jīng)過安全培訓，掌握防火、防潮、防盜操作技能，禁止無關(guān)人員進入倉庫；中心倉庫實行“雙人雙鎖”管理（針對易燃、貴重耗材），項目臨時倉庫需上鎖，鑰匙由專人保管，領(lǐng)用耗材需登記。第八條耗材出庫管理領(lǐng)用申請：中心倉庫領(lǐng)用：使用部門（如項目部、施工部）根據(jù)施工需求，填寫《耗材領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用部門、項目名稱、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、領(lǐng)用日期，經(jīng)部門負責人審核后，報倉儲部；項目臨時倉庫領(lǐng)用：項目施工人員需填寫《項目耗材領(lǐng)用登記表》，注明領(lǐng)用人員、耗材信息、使用工序，經(jīng)項目部負責人審核后，方可領(lǐng)用；出庫審核：倉儲部收到《領(lǐng)用申請表》后，核對庫存臺賬，確認庫存充足；審核通過后，按“先進先出”原則發(fā)放耗材，禁止發(fā)放變質(zhì)、損壞或不符合規(guī)格的耗材；若領(lǐng)用數(shù)量較大（如單次領(lǐng)用超過100件）或?qū)儆谫F重耗材（如特種鉆頭），需報施工部負責人額外審批；出庫登記：耗材發(fā)放后，倉儲部在《耗材出庫單》上記錄出庫日期、領(lǐng)用部門、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、領(lǐng)用人，領(lǐng)用人簽字確認；倉儲部及時更新庫存臺賬，減少對應(yīng)耗材的庫存數(shù)量，確保臺賬與實際庫存同步；項目臨時倉庫領(lǐng)用后，項目部需及時更新臨時倉庫臺賬，每周向倉儲部提交《項目臨時倉庫出庫匯總表》。第九條庫存盤點與預警庫存盤點：日常盤點：倉儲部每日對中心倉庫重點耗材（如易燃、高價值耗材）進行數(shù)量核對，確保賬實相符；項目部每日核對項目臨時倉庫領(lǐng)用與庫存情況；月度盤點：倉儲部每月月底組織中心倉庫全面盤點，聯(lián)合財務(wù)部對庫存耗材進行逐一核對，填寫《中心倉庫耗材盤點表》，記錄實際數(shù)量與臺賬數(shù)量差異；項目部同步對項目臨時倉庫進行盤點，提交《項目臨時倉庫盤點表》；年度盤點：每年12月，倉儲部牽頭組織全公司耗材庫存年度盤點，涵蓋中心倉庫與所有項目臨時倉庫，邀請財務(wù)部、審計部參與監(jiān)督，形成《年度耗材庫存盤點報告》，報公司分管領(lǐng)導審批；盤盈盤虧處理：盤點發(fā)現(xiàn)盤盈（實際數(shù)量多于臺賬）或盤虧（實際數(shù)量少于臺賬）時，需查明原因（如入庫漏記、出庫錯記、丟失、損壞），填寫《庫存盤盈盤虧處理申請表》，報財務(wù)部、分管領(lǐng)導審批；審批通過后，調(diào)整庫存臺賬，盤虧需按規(guī)定追究相關(guān)人員責任；庫存預警：安全庫存設(shè)置：倉儲部聯(lián)合采購部、施工部，根據(jù)耗材歷史消耗數(shù)據(jù)、采購周期、項目需求，為每種通用耗材設(shè)置安全庫存（如“螺絲M4×10，安全庫存500個”），錄入庫存臺賬；補貨提醒：倉儲部每日監(jiān)控中心倉庫耗材庫存，當庫存低于安全庫存時，填寫《耗材補貨提醒單》，發(fā)送至采購部，采購部需在3個工作日內(nèi)啟動采購流程；呆滯耗材預警：倉儲部每季度梳理中心倉庫與項目臨時倉庫耗材存儲情況，對存儲超過6個月未領(lǐng)用的耗材，標注為“呆滯耗材”，填寫《呆滯耗材預警表》，報采購部、施工部，協(xié)調(diào)處理（如調(diào)配至其他項目、聯(lián)系供應(yīng)商退換、折價處理）。第十條呆滯耗材與報廢管理呆滯耗材處理：調(diào)配使用：采購部、施工部協(xié)調(diào)，將呆滯耗材調(diào)配至有需求的其他項目，填寫《耗材調(diào)配單》，倉儲部負責出庫與臺賬調(diào)整；退換貨：若呆滯耗材仍在質(zhì)保期內(nèi)、且供應(yīng)商同意退換，采購部聯(lián)系供應(yīng)商辦理退換貨，倉儲部協(xié)助辦理出庫與驗收；折價處理：無法調(diào)配或退換的呆滯耗材，經(jīng)財務(wù)部評估后，可按折價方式對外處理（如低價出售給合作單位），填寫《呆滯耗材折價處理申請表》，報分管領(lǐng)導審批；審批通過后，倉儲部負責出庫，財務(wù)部負責收款與賬務(wù)處理；耗材報廢：報廢條件：符合以下任一情況的耗材，可申請報廢：質(zhì)量損壞無法使用（如膠粘劑過期、鋸片斷裂）、工藝更新不再適用（如舊型號鉆頭無法匹配新工具）、存儲變質(zhì)（如受潮生銹、膠水固化）、丟失或損壞無法找回；報廢流程：使用部門或倉儲部填寫《耗材報廢申請表》，說明報廢原因、數(shù)量、規(guī)格、原值，附損壞、變質(zhì)證明（如照片、質(zhì)檢報告）；倉儲部、質(zhì)檢部審核后，報財務(wù)部、分管領(lǐng)導審批；審批通過后，倉儲部對報廢耗材進行分類處理（如可回收部分單獨存放、不可回收部分按環(huán)保要求丟棄），填寫《耗材報廢處理記錄》，更新庫存臺賬；禁止違規(guī)：報廢耗材需按規(guī)定處理，禁止擅自丟棄（尤其是易燃、有毒耗材），禁止將報廢耗材重新入庫或領(lǐng)用。第四章監(jiān)督與責任追究第十一條監(jiān)督檢查日常監(jiān)督：倉儲部、財務(wù)部定期檢查中心倉庫與項目臨時倉庫耗材庫存管理情況，重點檢查臺賬完整性、存儲安全性、領(lǐng)用合規(guī)性，對違規(guī)行為（如未按規(guī)定存儲、領(lǐng)用無審批）及時糾正；專項檢查：公司審計部每半年組織一次耗材庫存管理專項檢查，抽查庫存臺賬、盤點記錄、出入庫憑證，評估管理合規(guī)性，形成《專項檢查報告》，報公司領(lǐng)導；第十二條責任追究若因以下原因?qū)е潞牟膸齑婀芾韱栴}，按公司《成本管控責任辦法》追究相關(guān)人員責任：入庫驗收不嚴，導致不合格耗材入庫，影響施工質(zhì)量；存儲不當，導致耗材損壞、變質(zhì)、丟失（如防潮措施不到位導致五金生銹）；出庫審核不嚴，無審批或超需求領(lǐng)用，導致浪費；盤點不及時或弄虛作假，導致賬實嚴重不符；呆滯耗材未及時預警與處理，造成資金積壓或浪費；責任追究方式包括：口頭警告、書面通報批評、扣除績效獎金、調(diào)整崗位；情節(jié)嚴重的（如故意損壞、盜竊耗材，造成重大經(jīng)濟損失），解除勞動合同，依法追究法律責任。第五章附則第十三條資料歸檔耗材