考試2025年練習題基金從業(yè)證券投資基金基礎(chǔ)知識基金法律及答案一、單項選擇題（每題1分，共10題）1.根據(jù)《證券投資基金法》，關(guān)于基金份額持有人大會的召開條件，下列表述正確的是（）。A.參加大會的基金份額持有人所持有的基金份額應達到基金總份額的30%以上B.轉(zhuǎn)換基金運作方式的事項，需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過C.同一類別份額持有人大會應當分別召開，不得合并召開D.基金份額持有人大會可以采取通訊方式召開，但需書面確認參加人員身份答案：D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十四條，基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。召開基金份額持有人大會，應當至少提前三十日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決。第七十五條規(guī)定，基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。轉(zhuǎn)換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。同一類別份額持有人大會應當分別召開的規(guī)定僅適用于存在多個類別份額且相關(guān)事項可能對不同類別份額持有人利益產(chǎn)生重大影響的情形（《公開募集證券投資基金運作管理辦法》第三十條），故C錯誤。通訊方式召開需確認參加人員身份，D正確。2.某基金管理人未按規(guī)定保存基金份額持有人資料，根據(jù)《證券投資基金法》，中國證監(jiān)會對其可采取的監(jiān)管措施不包括（）。A.責令改正，給予警告B.暫停辦理相關(guān)業(yè)務C.對直接責任人員采取證券市場禁入措施D.沒收違法所得，并處違法所得5倍罰款答案：D解析：《證券投資基金法》第一百四十條規(guī)定，基金管理人、基金托管人未按照規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料的，責令改正，給予警告，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。第一百四十三條規(guī)定，基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員有本法第二十一條所列行為之一的（如利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益），責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷相關(guān)業(yè)務許可。未保存資料不屬于“牟取利益”類行為，故D項（沒收違法所得+5倍罰款）不適用。3.關(guān)于私募基金的合格投資者，下列符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的是（）。A.凈資產(chǎn)1200萬元的有限責任公司，投資單只私募基金50萬元B.金融資產(chǎn)300萬元的自然人，投資單只私募基金100萬元C.最近3年個人年均收入40萬元的自然人，投資單只私募基金80萬元D.慈善基金作為機構(gòu)投資者，投資單只私募基金200萬元答案：B解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十二條規(guī)定，私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標準的單位和個人：（一）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；（二）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人。前款所稱金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。第十三條規(guī)定，下列投資者視為合格投資者：（一）社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；（二）依法設立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃；（三）投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者。A項中有限責任公司凈資產(chǎn)1200萬元（符合單位標準），但投資金額僅50萬元（不足100萬元），不符合；B項金融資產(chǎn)300萬元（符合個人標準）且投資100萬元，符合；C項個人年均收入40萬元（不足50萬元），且投資80萬元（不足100萬元），不符合；D項慈善基金雖為視為合格投資者，但題目未明確是否備案（暫行辦法第十三條要求“依法設立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃”才視為合格投資者，慈善基金本身屬于社會公益基金，無需備案即可視為合格投資者），但D項投資金額200萬元符合，但B項更直接符合第十二條要求，故正確答案為B。4.某公募基金在宣傳推介材料中使用“本基金歷史年化收益率20%，遠超同類產(chǎn)品”的表述，違反了（）的規(guī)定。A.《公開募集證券投資基金運作管理辦法》關(guān)于基金名稱的規(guī)定B.《證券投資基金銷售管理辦法》關(guān)于禁止預測投資業(yè)績的規(guī)定C.《證券投資基金信息披露管理辦法》關(guān)于臨時報告的規(guī)定D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》關(guān)于宣傳推介的規(guī)定答案：B解析：《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》第三十七條規(guī)定，基金銷售機構(gòu)及其從業(yè)人員在基金銷售業(yè)務活動中，不得有下列行為：（一）誤導性陳述、虛假記載、重大遺漏；（二）預測基金投資業(yè)績；（三）違規(guī)承諾收益或者承擔損失；（四）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)，或者其他基金管理人管理的基金；（五）夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險或者忽視風險的表述；（六）登載單位或者個人的推薦性文字；（七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他禁止行為。題目中“歷史年化收益率20%，遠超同類產(chǎn)品”屬于預測投資業(yè)績或片面宣傳，違反銷售管理辦法，故B正確。二、組合型選擇題（每題1.5分，共8題）5.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理，下列表述正確的有（）。①合規(guī)管理的核心是防范和化解合規(guī)風險②合規(guī)管理應覆蓋基金管理人所有業(yè)務、各個部門和分支機構(gòu)、全體工作人員③合規(guī)管理部門應獨立于業(yè)務部門，直接向董事會負責④合規(guī)管理僅需關(guān)注基金投資運作環(huán)節(jié)，銷售和后臺運營無需重點監(jiān)控A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：《證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三條規(guī)定，合規(guī)管理是指基金管理人的合規(guī)部門和合規(guī)管理人員依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件，行業(yè)準則和自律規(guī)則，以及基金管理人的章程、業(yè)務規(guī)則等，對基金管理人及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查的活動。合規(guī)管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。合規(guī)管理應覆蓋所有業(yè)務、部門、分支機構(gòu)和全體工作人員（②正確）。合規(guī)管理部門應保持獨立性，通常直接向管理層或董事會負責（③正確）。合規(guī)管理需覆蓋全業(yè)務流程，包括投資、銷售、運營等（④錯誤）。核心是防范合規(guī)風險（①正確），故正確選項為A。6.下列屬于基金托管人職責的有（）。①安全保管基金財產(chǎn)②按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶③對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見④編制基金凈值公告A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：《證券投資基金法》第三十六條規(guī)定，基金托管人應當履行下列職責：（一）安全保管基金財產(chǎn)；（二）按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；（四）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；（五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（六）辦理與基金托管業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；（七）對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；（八）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；（十）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；（十一）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責。編制基金凈值公告屬于基金管理人職責（《證券投資基金信息披露管理辦法》第十九條），故④錯誤，正確選項為A。三、案例分析題（每題2分，共6題）案例背景：2024年12月，某公募基金管理公司（以下簡稱“甲公司”）旗下“穩(wěn)健成長混合型基金”（以下簡稱“穩(wěn)健基金”）發(fā)生以下事件：事件1：基金經(jīng)理張某在管理穩(wěn)健基金期間，利用職務便利，將基金擬買入的某股票提前告知其親屬李某，李某在基金買入前先行買入該股票，獲利50萬元。事件2：甲公司在銷售穩(wěn)健基金時，向投資者承諾“本基金為低風險產(chǎn)品，年化收益不低于8%”，并向銀行渠道支付高于行業(yè)標準的客戶維護費。事件3：2024年12月31日，穩(wěn)健基金的基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤，將0.98元錯誤計算為1.02元，并于次日披露，導致部分投資者基于錯誤凈值申購基金。根據(jù)上述案例，回答7-12題：7.事件1中，基金經(jīng)理張某的行為違反了（）。A.忠實義務B.謹慎義務C.勤勉義務D.公平交易義務答案：A解析：基金從業(yè)人員的忠實義務要求其不得利用職務之便為自己或他人牟取利益。張某的行為屬于“老鼠倉”，即利用未公開信息為親屬牟取利益，違反忠實義務（《證券投資基金法》第二十一條：基金管理人及其從業(yè)人員不得利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益）。8.針對事件1，中國證監(jiān)會可對張某采取的監(jiān)管措施不包括（）。A.沒收違法所得50萬元B.并處違法所得1倍以上5倍以下罰款C.暫?；虺蜂N基金從業(yè)資格D.責令甲公司更換基金經(jīng)理答案：D解析：《證券投資基金法》第二十一條、第一百四十三條規(guī)定，基金管理人及其從業(yè)人員有利用職務之便為他人牟取利益行為的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。責令更換基金經(jīng)理屬于甲公司內(nèi)部管理措施，非證監(jiān)會直接監(jiān)管措施，故D不包括。9.事件2中，甲公司的銷售行為違反了（）。①禁止承諾收益②禁止不正當競爭③適當性管理義務④信息披露義務A.①②B.①③C.②④D.③④答案：A解析：承諾“年化收益不低于8%”違反《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》第三十七條禁止承諾收益的規(guī)定（①正確）；向銀行支付高于行業(yè)標準的客戶維護費可能構(gòu)成不正當競爭（《反不正當競爭法》及銷售管理辦法禁止以排擠競爭對手為目的，以低于成本的價格銷售商品或支付不合理費用）（②正確）。事件未提及未履行適當性或信息披露問題，故正確選項為A。10.事件3中，基金份額凈值計算錯誤的責任主體是（）。A.甲公司B.基金托管人C.證券登記結(jié)算機構(gòu)D.投資者答案：A解析：《證券投資基金法》第十九條規(guī)定，基金管理人應當履行計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格的職責?；鹜泄苋素撠煆秃?、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和份額申購、贖回價格（第三十六條第八項）。若托管人未履行復核義務導致錯誤，需承擔連帶責任；若管理人計算錯誤且托管人已正確復核，則管理人單獨承擔責任。案例中未提及托管人未復核，默認管理人未正確計算，故責任主體為甲公司（管理人）。11.針對事件3的凈值錯誤，甲公司應采取的補救措施不包括（）。A.立即更正錯誤凈值B.賠償投資者因錯誤凈值產(chǎn)生的損失C.向中國證監(jiān)會報告D.暫?；鹕曩徻H回業(yè)務答案：D解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十二條規(guī)定，基金管理人應當在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時報告。重大事件包括基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值0.5%以上。發(fā)生凈值錯誤后，管理人應立即更正、公告，并向證監(jiān)會報告（A、C正確）。根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條，基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。計價錯誤達到基金份額凈值百分之零點五時，基金管理人應當公告，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金管理人應當承擔賠償責任（B正確）。暫停申購贖回需符合《公開募集證券投資基金運作管理辦法》第二十六條規(guī)定的情形（如不可抗力、證券交易所臨時停市等），凈值錯誤不屬于法定暫停情形，故D不包括。12.綜合上述事件，甲公司可能面臨的最嚴重監(jiān)管措施是（）。A.責令改正，警告B.暫停辦理相關(guān)業(yè)務C.撤銷基金管理資格D.罰款50萬元答案：C解析：《證券投資基金法》第一百三十三條規(guī)定，基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴重的，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以撤銷其基金管理資格或者基金托管資格。案例中涉及老鼠倉（嚴重違法）、違規(guī)承諾收益（情節(jié)較重）、凈值錯誤（可能涉及重大遺漏），若情節(jié)嚴重，證監(jiān)會可撤銷其基金管理資格（C正確）。四、判斷題（每題1分，共6題）13.私募基金可以通過微信朋友圈向不特定對象宣傳基金產(chǎn)品。（）答案：錯誤解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十四條規(guī)定，私募基金管理人、私募基金銷售機構(gòu)不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對象宣傳推介。微信朋友圈屬于互聯(lián)網(wǎng)公眾傳播媒體，向不特定對象宣傳違規(guī)。14.基金財產(chǎn)的債務由基金財產(chǎn)本身承擔，基金份額持有人以其出資為限對基金財產(chǎn)的債務承擔責任。（）答案：正確解析：《證券投資基金法》第五條規(guī)定，基金財產(chǎn)的債務由基金財產(chǎn)本身承擔，基金份額持有人以其出資為限對基金財產(chǎn)的債務承擔責任。但基金合同依照本法另有約定的，從其約定。15.開放式基金的基金份額持有