PAGE民政業(yè)務(wù)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)民政業(yè)務(wù)管理，規(guī)范工作流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高民政資金使用效益，保障民政事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于本單位在民政業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展的各項(xiàng)工作，包括但不限于社會救助、社會福利、社會組織管理、婚姻登記、殯葬管理等業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保民政業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.全面性原則：涵蓋民政業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面，不留死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實(shí)現(xiàn)相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)民政業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)本單位設(shè)立專門的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常內(nèi)部控制工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。各業(yè)務(wù)部門按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制工作。（二）職責(zé)分工1.內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審定內(nèi)部控制制度、年度工作計(jì)劃和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。定期召開會議，研究解決內(nèi)部控制工作中的重大問題。對內(nèi)部控制工作進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。2.內(nèi)部控制辦公室制定和完善內(nèi)部控制制度、工作流程和操作規(guī)范。組織開展內(nèi)部控制培訓(xùn)和宣傳工作。對各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。收集、整理和分析內(nèi)部控制相關(guān)信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。協(xié)調(diào)處理內(nèi)部控制工作中的突發(fā)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)內(nèi)部控制制度的具體執(zhí)行。按照規(guī)定的工作流程和操作規(guī)范，辦理各項(xiàng)民政業(yè)務(wù)。對本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和防控。定期向內(nèi)部控制辦公室報(bào)告本部門內(nèi)部控制工作情況。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）社會救助業(yè)務(wù)1.申請受理申請人提交社會救助申請材料，包括身份證、戶口本、收入證明等。受理人員對申請材料進(jìn)行初審，核實(shí)材料的真實(shí)性和完整性。對符合申請條件的，予以受理；對不符合申請條件的，書面告知申請人不予受理的理由。2.家庭經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查民政部門通過信息核對、入戶調(diào)查、鄰里訪問等方式，對申請人家庭經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查人員如實(shí)記錄調(diào)查情況，形成調(diào)查筆錄。對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行公示，接受社會監(jiān)督。3.審核審批社區(qū)（村）委會對申請家庭進(jìn)行民主評議，提出初審意見。街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）民政部門對初審意見進(jìn)行審核，提出審核意見?？h級民政部門對審核意見進(jìn)行審批，作出是否給予救助的決定。4.救助金發(fā)放縣級民政部門根據(jù)審批結(jié)果，確定救助對象和救助金額。財(cái)政部門將救助金撥付到民政部門指定的銀行賬戶。民政部門通過社會化發(fā)放方式，將救助金發(fā)放到救助對象手中。（二）社會福利業(yè)務(wù)1.老年人福利建立老年人信息檔案，掌握老年人基本情況。組織開展老年人健康體檢、康復(fù)護(hù)理、文化娛樂等服務(wù)活動。發(fā)放老年人高齡津貼、養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼等福利補(bǔ)貼。2.兒童福利辦理兒童收養(yǎng)登記手續(xù)，嚴(yán)格審核收養(yǎng)申請人資格和條件。發(fā)放孤兒基本生活費(fèi)、困境兒童生活補(bǔ)貼等福利補(bǔ)貼。為兒童提供養(yǎng)育、醫(yī)療、教育、康復(fù)等服務(wù)。3.殘疾人福利開展殘疾人康復(fù)訓(xùn)練、輔助器具適配等服務(wù)。發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼等福利補(bǔ)貼。扶持殘疾人就業(yè)創(chuàng)業(yè)，提供就業(yè)培訓(xùn)和就業(yè)援助。（三）社會組織管理業(yè)務(wù)1.登記注冊申請人提交社會組織登記注冊申請材料，包括章程、負(fù)責(zé)人身份證明、驗(yàn)資報(bào)告等。登記管理機(jī)關(guān)對申請材料進(jìn)行審核，符合條件的予以登記注冊，頒發(fā)登記證書。對不符合條件的，書面告知申請人不予登記的理由。2.年度檢查社會組織每年按照規(guī)定時(shí)間提交年度檢查材料，包括年度工作報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等。登記管理機(jī)關(guān)對年度檢查材料進(jìn)行審查，確定社會組織年度檢查結(jié)論。對存在問題的社會組織依法進(jìn)行整改或處罰。3.日常監(jiān)督管理登記管理機(jī)關(guān)通過實(shí)地檢查、書面檢查、抽查審計(jì)等方式，對社會組織日?；顒舆M(jìn)行監(jiān)督管理。對社會組織違法違規(guī)行為依法進(jìn)行查處。（四）婚姻登記業(yè)務(wù)1.結(jié)婚登記當(dāng)事人雙方持身份證、戶口本等證件，到婚姻登記機(jī)關(guān)提出結(jié)婚登記申請?；橐龅怯泦T對當(dāng)事人身份信息、結(jié)婚意愿等進(jìn)行審查。符合結(jié)婚條件的，予以登記，頒發(fā)結(jié)婚證；不符合結(jié)婚條件的，不予登記，并書面告知當(dāng)事人理由。2.離婚登記當(dāng)事人雙方持身份證、戶口本、結(jié)婚證等證件，到婚姻登記機(jī)關(guān)提出離婚登記申請?；橐龅怯泦T對當(dāng)事人離婚意愿、財(cái)產(chǎn)分割、子女撫養(yǎng)等問題進(jìn)行詢問和調(diào)解。當(dāng)事人自愿離婚且對相關(guān)問題協(xié)商一致的，予以登記，頒發(fā)離婚證；協(xié)商不一致的，不予登記，并書面告知當(dāng)事人理由。（五）殯葬管理業(yè)務(wù)1.遺體火化喪屬持相關(guān)證明材料，到殯儀館辦理遺體火化手續(xù)。殯儀館對遺體進(jìn)行身份核對、死因核實(shí)等。按照規(guī)定程序進(jìn)行遺體火化，并出具火化證明。2.骨灰安葬（安放）喪屬選擇骨灰安葬（安放）方式，如公墓安葬、骨灰堂安放等。辦理骨灰安葬（安放）手續(xù)，簽訂相關(guān)協(xié)議。在規(guī)定的安葬（安放）場所進(jìn)行骨灰安葬（安放）。四、風(fēng)險(xiǎn)評估與應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)識別：各業(yè)務(wù)部門定期對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)分析：對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善工作流程等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度較大且難以控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施，如購買保險(xiǎn)等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受措施，如定期監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)狀況。五、信息與溝通（一）信息收集與整理1.各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的相關(guān)信息，包括政策法規(guī)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、工作動態(tài)等。2.信息收集人員對收集到的信息進(jìn)行整理、分類和歸檔，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息傳遞與共享1.建立信息傳遞機(jī)制，各業(yè)務(wù)部門之間及時(shí)傳遞相關(guān)信息，確保信息暢通。2.利用信息化手段，搭建民政業(yè)務(wù)信息平臺，實(shí)現(xiàn)信息共享，提高工作效率。（三）信息披露1.按照規(guī)定的程序和方式，及時(shí)向社會公眾披露民政業(yè)務(wù)相關(guān)信息，保障公眾知情權(quán)。2.對涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的信息，嚴(yán)格按照保密規(guī)定進(jìn)行管理，防止信息泄露。六、內(nèi)部監(jiān)督檢查（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.內(nèi)部控制辦公室定期對各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部設(shè)立監(jiān)督崗位，對本部門業(yè)務(wù)工作進(jìn)行日常監(jiān)督。3.邀請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對民政業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，加強(qiáng)外部監(jiān)督。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況，是否符合規(guī)定的工作流程和操作規(guī)范。2.風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況，是否有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。3.信息與溝通情況，信息收集、傳遞、共享是否及時(shí)準(zhǔn)確。4.資金使用情況，是否合規(guī)合理使用民政資金。（三）問題整改與責(zé)任追究1.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下達(dá)整改通知書，明確整改要求和整改期限。2.各業(yè)務(wù)部門按照整改通知書要