PAGE人社局內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)人力資源和社會(huì)保障局（以下簡稱“人社局”）內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，確保人社局各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于人社局機(jī)關(guān)各科室、直屬事業(yè)單位及其工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項(xiàng)工作在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋人社局所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和工作環(huán)節(jié)，不留管理死角。3.制衡性原則：合理設(shè)置崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)國家政策調(diào)整和工作實(shí)際情況，及時(shí)修訂和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡控制成本與工作效益，提高管理效能。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)人社局設(shè)立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由局主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，各分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，各科室、直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)內(nèi)控制度的具體組織實(shí)施和日常協(xié)調(diào)工作。（二）職責(zé)分工1.內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審定內(nèi)控制度建設(shè)規(guī)劃、年度工作計(jì)劃和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。定期召開會(huì)議，研究解決內(nèi)部控制工作中的重大問題。對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行全面監(jiān)督和指導(dǎo)。2.內(nèi)部控制辦公室制定和完善內(nèi)控制度，組織開展制度培訓(xùn)和宣傳工作。負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的日常檢查、評(píng)估和報(bào)告工作。協(xié)調(diào)各科室、直屬事業(yè)單位之間的內(nèi)部控制工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。收集、整理和分析內(nèi)部控制相關(guān)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。3.各科室、直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制工作，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定。定期開展自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。配合內(nèi)部控制辦公室開展相關(guān)工作，提供必要的信息和資料。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別各科室、直屬事業(yè)單位結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面梳理，包括但不限于政策風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等。定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，評(píng)估其發(fā)生的可能性和影響程度。分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，明確風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特征。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，制定專項(xiàng)應(yīng)對(duì)措施，重點(diǎn)關(guān)注和防控。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和實(shí)際情況，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于能夠通過制度完善、流程優(yōu)化等方式消除或降低的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略。對(duì)于超出人社局控制能力范圍的風(fēng)險(xiǎn)，通過購買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小且影響程度較低的事項(xiàng)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于政策風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政策研究和解讀，及時(shí)調(diào)整工作思路和方法。對(duì)于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平。對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)預(yù)算管理和資金監(jiān)管。對(duì)于廉政風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)廉政教育，完善監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為。四、預(yù)算管理控制（一）預(yù)算編制1.預(yù)算編制原則堅(jiān)持“量入為出、收支平衡”的原則，確保預(yù)算編制科學(xué)合理。結(jié)合人社局年度工作計(jì)劃和工作重點(diǎn)，合理安排各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。嚴(yán)格按照國家規(guī)定的預(yù)算編制方法和程序進(jìn)行編制，確保預(yù)算數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。2.預(yù)算編制流程各科室、直屬事業(yè)單位根據(jù)下一年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，提出經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行審核、匯總，結(jié)合人社局財(cái)力狀況，提出年度預(yù)算草案。年度預(yù)算草案經(jīng)內(nèi)部控制辦公室審核后，提交局黨組會(huì)議審議。經(jīng)局黨組會(huì)議審議通過的預(yù)算草案，報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控財(cái)務(wù)部門建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)。通過財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。2.預(yù)算調(diào)整因政策調(diào)整、工作任務(wù)變化等原因需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)科室、直屬事業(yè)單位提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，并說明調(diào)整原因和調(diào)整金額。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見。預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)內(nèi)部控制辦公室審核后，提交局黨組會(huì)議審議。經(jīng)局黨組會(huì)議審議通過的預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門審批。（三）預(yù)算績效管理1.績效目標(biāo)設(shè)定在編制預(yù)算時(shí)，同步設(shè)定績效目標(biāo)，明確各項(xiàng)工作的預(yù)期產(chǎn)出和效果?？冃繕?biāo)應(yīng)符合可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)性和明確性的原則。2.績效監(jiān)控與評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和定期評(píng)價(jià)。績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排、政策調(diào)整和考核問責(zé)的重要依據(jù)。3.績效反饋與改進(jìn)根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議。將績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給相關(guān)科室、直屬事業(yè)單位，督促其改進(jìn)工作，提高資金使用效益。五、收支業(yè)務(wù)控制（一）收入業(yè)務(wù)控制1.收入確認(rèn)與核算嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確認(rèn)各項(xiàng)收入來源，確保收入合法合規(guī)。財(cái)務(wù)部門對(duì)收入進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的核算，確保收入數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。2.票據(jù)管理加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管和核銷等環(huán)節(jié)。建立票據(jù)臺(tái)賬，定期核對(duì)票據(jù)使用情況，確保票據(jù)安全。（二）支出業(yè)務(wù)控制1.支出審批明確各項(xiàng)支出的審批流程和審批權(quán)限，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行審批。支出審批應(yīng)包括業(yè)務(wù)部門審核、財(cái)務(wù)部門審核和領(lǐng)導(dǎo)審批等環(huán)節(jié)。2.支出核算與支付財(cái)務(wù)部門按照國家財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算辦法，對(duì)支出進(jìn)行準(zhǔn)確核算。嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保資金支付安全、規(guī)范、高效。3.支出監(jiān)督加強(qiáng)對(duì)支出業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，定期開展內(nèi)部審計(jì)和財(cái)務(wù)檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)支出行為，及時(shí)進(jìn)行糾正和處理，并追究相關(guān)人員責(zé)任。六、政府采購業(yè)務(wù)控制（一）采購預(yù)算編制1.采購需求確定各科室、直屬事業(yè)單位根據(jù)工作需要，提出政府采購需求。采購需求應(yīng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量要求等內(nèi)容。2.采購預(yù)算編制財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購需求和財(cái)力狀況，編制政府采購預(yù)算。政府采購預(yù)算應(yīng)納入部門預(yù)算一并編制，確保預(yù)算的完整性和準(zhǔn)確性。（二）采購實(shí)施1.采購方式選擇根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和金額大小，按照國家規(guī)定選擇合適的采購方式，包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購和詢價(jià)等。嚴(yán)格按照采購方式的程序和要求組織實(shí)施采購活動(dòng)。2.采購合同簽訂與履行采購部門與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。加強(qiáng)對(duì)采購合同履行情況的跟蹤和監(jiān)督，確保合同按時(shí)、按質(zhì)、按量履行。（三）采購驗(yàn)收1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)制定采購部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)科室制定采購項(xiàng)目的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確采購項(xiàng)目的驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收方法、驗(yàn)收程序等。2.驗(yàn)收實(shí)施采購項(xiàng)目完成后，采購部門組織相關(guān)人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；驗(yàn)收不合格的，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，直至達(dá)到驗(yàn)收要求。七、資產(chǎn)管理控制（一）資產(chǎn)配置1.資產(chǎn)配置計(jì)劃根據(jù)工作需要和財(cái)力狀況，制定資產(chǎn)配置計(jì)劃。資產(chǎn)配置計(jì)劃應(yīng)明確資產(chǎn)的種類、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等內(nèi)容。2.資產(chǎn)采購按照資產(chǎn)配置計(jì)劃和政府采購規(guī)定，組織資產(chǎn)采購活動(dòng)。加強(qiáng)資產(chǎn)采購過程的管理，確保采購資產(chǎn)符合要求。（二）資產(chǎn)使用1.資產(chǎn)登記與入賬資產(chǎn)采購?fù)瓿珊?，及時(shí)辦理資產(chǎn)登記手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理。建立資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的購置時(shí)間、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用部門等信息。2.資產(chǎn)使用管理明確資產(chǎn)使用部門和使用人員的職責(zé)，規(guī)范資產(chǎn)使用行為。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常使用。（三）資產(chǎn)處置1.資產(chǎn)處置審批資產(chǎn)處置應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自處置。資產(chǎn)處置審批應(yīng)包括資產(chǎn)處置申請(qǐng)、資產(chǎn)清查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告等。2.資產(chǎn)處置方式根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，選擇合適的處置方式，包括報(bào)廢、出售、轉(zhuǎn)讓等。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政。八、建設(shè)項(xiàng)目管理控制（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目可行性研究對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，論證項(xiàng)目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)性?？尚行匝芯繄?bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目背景、建設(shè)內(nèi)容、投資估算、效益分析等內(nèi)容。2.項(xiàng)目立項(xiàng)審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)審核通過后，報(bào)上級(jí)主管部門和相關(guān)部門審批。立項(xiàng)審批應(yīng)明確項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、資金來源等。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目招投標(biāo)按照國家招投標(biāo)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，組織建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)。加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)過程的監(jiān)督管理，確保招投標(biāo)活動(dòng)公平、公正、公開。2.項(xiàng)目合同簽訂與履行與中標(biāo)單位簽訂項(xiàng)目合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目合同履行情況的跟蹤和監(jiān)督，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收1.驗(yàn)收準(zhǔn)備項(xiàng)目完成后，建設(shè)單位組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括整理項(xiàng)目資料、編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目建設(shè)情況、資金使用情況、項(xiàng)目效益情況等內(nèi)容。2.驗(yàn)收實(shí)施建設(shè)單位組織相關(guān)部門和專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；驗(yàn)收不合格的，責(zé)令建設(shè)單位限期整改，直至達(dá)到驗(yàn)收要求。九、合同管理控制（一）合同簽訂1.合同起草與審核業(yè)務(wù)部門根據(jù)工作需要起草合同文本，明確合同雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同文本應(yīng)經(jīng)法律顧問審核，確保合同合法合規(guī)。2.合同簽訂審批合同文本審核通過后，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行簽訂審批。合同簽訂審批應(yīng)包括業(yè)務(wù)部門審核、財(cái)務(wù)部門審核和領(lǐng)導(dǎo)審批等環(huán)節(jié)。（二）合同履行1.合同執(zhí)行監(jiān)控業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的具體執(zhí)行，定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查和分析。財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定，及時(shí)辦理資金收付業(yè)務(wù)。2.合同變更與解除因客觀原因需要變更或解除合同的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出申請(qǐng)，并說明變更或解除的原因和內(nèi)容。合同變更或解除申請(qǐng)經(jīng)審核通過后，按照規(guī)定的程序辦理相關(guān)手續(xù)。（三）合同歸檔與保管1.合同歸檔合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料歸檔保存。合同歸檔應(yīng)包括合同正本、副本、補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議等。2.合同保管明確合同保管責(zé)任，確保合同檔案安全、完整。定期對(duì)合同檔案進(jìn)行清理和檢查，防止合同檔案丟失或損壞。十、信息系統(tǒng)管理控制（一）系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)根據(jù)人社局業(yè)務(wù)需求和發(fā)展戰(zhàn)略，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃。信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃應(yīng)包括系統(tǒng)功能模塊、技術(shù)架構(gòu)、安全防護(hù)等內(nèi)容。2.系統(tǒng)開發(fā)與測試按照信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，組織系統(tǒng)開發(fā)和測試工作。加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)開發(fā)過程的管理，確保系統(tǒng)開發(fā)質(zhì)量。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)建立信息系統(tǒng)維護(hù)機(jī)制，定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)。及時(shí)處理系統(tǒng)運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。（二）信息安全管理1.安全制度建設(shè)建立健全信息安全管理制度，明確信息安全責(zé)任和安全措施。信息安全管理制度應(yīng)包括網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、用戶認(rèn)證等內(nèi)容。2.安全技術(shù)防護(hù)采用先進(jìn)的安全技術(shù)手段，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估和漏洞掃描，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全隱患。3.用戶管理與權(quán)限控制加強(qiáng)用戶管理，規(guī)范用戶賬號(hào)的申請(qǐng)、審批和使用。根據(jù)用戶工作職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，合理設(shè)置用戶權(quán)限，防止信息泄露。（三）數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)采集與錄入規(guī)范數(shù)據(jù)采集流程，確保數(shù)據(jù)來源真實(shí)、準(zhǔn)確。加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)錄入工作的管理，保證數(shù)據(jù)錄入質(zhì)量。2.數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與備份建立安全可靠的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全。定期對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.數(shù)據(jù)使用與共享嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限和程序使用數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)使用安全。推進(jìn)數(shù)據(jù)共享，提高數(shù)據(jù)使用效益。十一、監(jiān)督評(píng)價(jià)與改進(jìn)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機(jī)制建立建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，明確監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)督方式。內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)包括日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督。2.監(jiān)督檢查實(shí)施內(nèi)部控制辦公室定期組織開展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，對(duì)各科室、直屬事業(yè)單位內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）自我評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)定制定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋內(nèi)部控制的各個(gè)方面，具有可操作性和可衡量性。2.評(píng)價(jià)實(shí)施各科室、直屬事業(yè)單位定期開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，形成自我評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制辦公室對(duì)各部門自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行匯總分析，形成全局內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。（三）外部評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)選擇根據(jù)工作需要，選擇具有資質(zhì)的外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)人社局內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)。外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備專業(yè)的評(píng)價(jià)能力和良好的信譽(yù)。2.評(píng)價(jià)實(shí)施與反饋外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)按照約定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序