PAGE非政府采購項目內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強公司非政府采購項目的管理，規(guī)范采購行為，防范采購風險，提高采購效益，確保公司各項業(yè)務(wù)活動的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有非政府采購項目，包括但不限于貨物采購、服務(wù)采購、工程采購等。（三）基本原則1.合法性原則：非政府采購項目的實施必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的要求。2.效益性原則：在確保采購質(zhì)量的前提下，充分考慮采購成本，提高采購資金的使用效益。3.公開、公平、公正原則：采購活動應(yīng)遵循公開透明、公平競爭、公正評價的原則，確保所有潛在供應(yīng)商享有平等的參與機會。4.內(nèi)部控制原則：建立健全采購內(nèi)部控制機制，規(guī)范采購流程，加強對采購各環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，防范采購風險。二、采購預算管理（一）預算編制1.需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計劃和實際工作需要，提出非政府采購項目的采購需求：詳細說明采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、技術(shù)要求、預計采購時間等內(nèi)容，并提交相關(guān)的業(yè)務(wù)論證材料。2.財務(wù)部門會同采購部門對需求部門提交的采購需求進行審核：審核內(nèi)容包括采購需求的合理性、必要性、資金來源的可靠性等。根據(jù)審核結(jié)果，結(jié)合公司年度預算安排，編制非政府采購項目的采購預算。3.采購預算經(jīng)公司管理層審批后下達至采購部門：采購部門應(yīng)嚴格按照批準的預算執(zhí)行采購任務(wù)，不得擅自突破預算。（二）預算執(zhí)行與調(diào)整1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購預算制定詳細的采購計劃：明確采購項目的實施進度、采購方式、采購時間節(jié)點等內(nèi)容，并按照采購計劃組織實施采購活動。2.在采購過程中，如因市場變化、政策調(diào)整等原因?qū)е虏少忣A算需要調(diào)整的：需求部門應(yīng)及時提出預算調(diào)整申請，說明調(diào)整的原因、調(diào)整的金額及調(diào)整后的預算安排。采購部門會同財務(wù)部門對調(diào)整申請進行審核，并報公司管理層審批。經(jīng)批準后的預算調(diào)整申請作為采購預算執(zhí)行的依據(jù)。三、采購流程管理（一）采購申請1.需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫《非政府采購項目采購申請表》：申請表應(yīng)詳細注明采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、技術(shù)要求、預算金額、采購方式、預計采購時間等內(nèi)容，并加蓋部門公章。2.采購申請表經(jīng)需求部門負責人簽字確認后，提交至采購部門：采購部門對采購申請表進行初步審核，審核內(nèi)容包括采購需求的合理性、采購方式的合規(guī)性等。如審核通過，采購部門將采購申請表提交至相關(guān)領(lǐng)導審批。（二）采購方式選擇1.采購部門根據(jù)采購項目的特點、預算金額、市場供應(yīng)情況等因素：綜合考慮選擇合適的采購方式，包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價采購等。2.對于達到公開招標數(shù)額標準的采購項目：應(yīng)當采用公開招標方式進行采購。因特殊情況需要采用其他采購方式的，應(yīng)當在采購活動開始前獲得公司管理層的批準，并按照相關(guān)規(guī)定履行審批手續(xù)。3.對于未達到公開招標數(shù)額標準的采購項目：采購部門可以根據(jù)項目實際情況選擇邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價采購等方式進行采購。在選擇采購方式時，應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準的要求，確保采購活動的合法性、合規(guī)性。（三）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門根據(jù)采購項目的需求，通過多種渠道收集潛在供應(yīng)商信息：包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、業(yè)績、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面的情況。建立供應(yīng)商信息庫，并對供應(yīng)商信息進行動態(tài)管理。2.對于擬參與采購項目的供應(yīng)商：采購部門應(yīng)按照規(guī)定的程序進行資格審查。資格審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書、資質(zhì)證書、業(yè)績證明、財務(wù)狀況等方面的情況。只有通過資格審查的供應(yīng)商才能參與采購項目的投標或報價。3.采購部門組織成立評標委員會或談判小組：評標委員會或談判小組由公司內(nèi)部相關(guān)部門的人員以及技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成。評標委員會或談判小組負責對供應(yīng)商的投標文件或報價文件進行評審，并按照規(guī)定的評標標準或談判原則確定中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商。4.采購部門與中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同：采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等方面的內(nèi)容。采購合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴格按照合同約定履行各自的義務(wù)。5.采購部門建立供應(yīng)商評價機制：定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面的情況進行評價。評價結(jié)果作為供應(yīng)商后續(xù)合作的重要依據(jù)。對于評價不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時采取措施，如暫停合作、取消資格等。（四）采購合同簽訂與履行1.采購合同簽訂前：采購部門應(yīng)將合同文本提交至公司法律部門進行審核。法律部門對合同的合法性、合規(guī)性、完整性等方面進行審查，并提出修改意見。采購部門根據(jù)法律部門的審核意見對合同文本進行修改完善后，提交至公司管理層審批。2.經(jīng)公司管理層審批后的采購合同：由采購部門與供應(yīng)商簽訂。簽訂后的采購合同應(yīng)加蓋雙方公章，并按照合同約定的時間、地點、方式等履行合同義務(wù)。3.在采購合同履行過程中：采購部門應(yīng)及時跟蹤合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。如因供應(yīng)商原因?qū)е潞贤荒馨磿r履行或出現(xiàn)質(zhì)量問題等，采購部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責任。4.采購合同履行完畢后：采購部門應(yīng)及時組織驗收，并辦理相關(guān)的結(jié)算手續(xù)。驗收合格后，采購部門應(yīng)將采購項目的相關(guān)資料整理歸檔，妥善保管。四、采購風險管理（一）風險識別與評估1.采購部門會同公司內(nèi)部相關(guān)部門：對非政府采購項目采購過程中可能存在的風險進行識別和評估。風險識別應(yīng)涵蓋采購預算編制、采購方式選擇、供應(yīng)商選擇與管理、采購合同簽訂與履行等各個環(huán)節(jié)。2.根據(jù)風險識別的結(jié)果：對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估。評估結(jié)果作為制定風險應(yīng)對措施的依據(jù)。（二）風險應(yīng)對措施1.針對采購預算編制環(huán)節(jié)可能存在的風險：如預算編制不準確、預算調(diào)整不及時等，加強預算編制的審核和管理，提高預算編制的準確性和科學性。同時，建立健全預算調(diào)整機制，規(guī)范預算調(diào)整的程序和審批流程。2.針對采購方式選擇環(huán)節(jié)可能存在的風險：如采購方式選擇不當、采購程序不規(guī)范等，嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準的要求選擇采購方式，并規(guī)范采購程序。加強對采購活動的監(jiān)督和管理，確保采購方式選擇的合法性、合規(guī)性。3.針對供應(yīng)商選擇與管理環(huán)節(jié)可能存在的風險：如供應(yīng)商資質(zhì)審查不嚴、供應(yīng)商評價不及時等，加強對供應(yīng)商的資格審查和評價管理。建立健全供應(yīng)商信息庫，定期對供應(yīng)商進行評價和更新。加強對供應(yīng)商的監(jiān)督和管理，確保供應(yīng)商提供的產(chǎn)品和服務(wù)符合合同要求。4.針對采購合同簽訂與履行環(huán)節(jié)可能存在的風險：如合同條款不完善、合同履行不嚴格等，加強采購合同的審核和管理。在合同簽訂前，應(yīng)將合同文本提交至公司法律部門進行審核，確保合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性。加強對合同履行情況的跟蹤和監(jiān)督管理，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。五、采購監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對非政府采購項目的采購活動進行審計監(jiān)督：審計內(nèi)容包括采購預算執(zhí)行情況、采購方式選擇、供應(yīng)商選擇與管理、采購合同簽訂與履行等方面的情況。審計部門應(yīng)出具審計報告，并提出審計意見和建議。2.采購部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制：加強對采購各環(huán)節(jié)的自我監(jiān)督和管理。定期對采購工作進行總結(jié)和分析，查找存在的問題和不足，并及時采取措施加以改進。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查：積極配合政府相關(guān)部門對非政府采購項目采購活動的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。對于政府相關(guān)部門提出的整改意見和建議，應(yīng)認真落實并及時反饋整改情況。2.接受