PAGE審批局政府采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強審批局政府采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于審批局機關(guān)及所屬各單位使用財政性資金進(jìn)行的政府采購活動。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.公正性原則：采購過程應(yīng)遵循公平、公正的原則，保障各參與方的合法權(quán)益，不偏袒任何一方。3.公開性原則：除涉及國家秘密、商業(yè)秘密等特殊情況外，政府采購信息應(yīng)依法公開，接受社會監(jiān)督。4.效益性原則：在滿足采購需求的前提下，優(yōu)化采購流程，降低采購成本，提高采購資金使用效益。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度采購執(zhí)行情況，科學(xué)合理地編制政府采購預(yù)算。2.采購預(yù)算應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、采購金額等內(nèi)容，并按照財政部門要求的格式和時間報送。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對各部門報送的采購預(yù)算進(jìn)行審核匯總，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和完整性。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購項目應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報經(jīng)批準(zhǔn)。2.采購部門應(yīng)根據(jù)采購預(yù)算安排，制定采購計劃，合理確定采購時間、采購方式等，確保采購活動順利進(jìn)行。3.財務(wù)部門應(yīng)加強對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對采購資金使用情況進(jìn)行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。（三）預(yù)算調(diào)整1.當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時，可申請調(diào)整采購預(yù)算：因國家政策調(diào)整、不可抗力等原因，導(dǎo)致采購項目變更或取消的；因采購需求發(fā)生重大變化，原采購預(yù)算無法滿足實際需要的；其他經(jīng)批準(zhǔn)需要調(diào)整預(yù)算的情況。2.預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)包括調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整金額等，并按照規(guī)定程序報經(jīng)財政部門和審批局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。三、采購流程控制（一）采購申請1.各部門根據(jù)工作需要提出采購申請，填寫《政府采購申請表》，詳細(xì)說明采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、預(yù)算金額、采購用途等內(nèi)容。2.采購申請應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報采購部門。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請后，對采購項目的必要性、可行性、合規(guī)性等進(jìn)行審核。2.對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或涉及重大民生的采購項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，并出具論證意見。3.采購申請經(jīng)采購部門審核通過后，報審批局領(lǐng)導(dǎo)審批。審批局領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)采購項目情況，做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。（三）采購實施1.采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購申請，按照政府采購法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，選擇合適的采購方式組織實施采購。2.對于公開招標(biāo)采購項目，采購部門應(yīng)按照規(guī)定發(fā)布招標(biāo)公告，編制招標(biāo)文件，組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等活動。3.對于邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價等采購方式，采購部門應(yīng)按照規(guī)定邀請供應(yīng)商參與采購活動，組織談判、詢價等環(huán)節(jié)，確定成交供應(yīng)商。4.在采購過程中，采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購文件要求進(jìn)行評審，確保評審結(jié)果公正、公平、公開。（四）合同簽訂1.采購項目確定成交供應(yīng)商后，采購部門應(yīng)及時與成交供應(yīng)商簽訂政府采購合同。2.政府采購合同應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、總價、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式、付款方式等內(nèi)容，確保合同條款完整、準(zhǔn)確、合法。3.采購合同簽訂后，應(yīng)按照規(guī)定報財政部門備案。（五）驗收1.采購項目完成后，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對采購項目進(jìn)行驗收。2.驗收人員應(yīng)按照采購合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等進(jìn)行驗收，并出具驗收報告。3.對于驗收不合格的采購項目，采購部門應(yīng)要求成交供應(yīng)商限期整改或重新提供貨物、服務(wù)，直至驗收合格。（六）付款1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同約定和驗收報告，按照規(guī)定程序辦理采購資金支付手續(xù)。2.采購資金支付應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保資金支付安全、規(guī)范、及時。四、采購方式選擇（一）公開招標(biāo)1.公開招標(biāo)是政府采購的主要采購方式，適用于采購貨物、服務(wù)和工程數(shù)額較大、技術(shù)復(fù)雜、有眾多潛在供應(yīng)商可供選擇的項目。2.采用公開招標(biāo)方式采購的，采購部門應(yīng)按照規(guī)定發(fā)布招標(biāo)公告，邀請不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)。3.招標(biāo)公告應(yīng)在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上發(fā)布，公告內(nèi)容應(yīng)包括采購項目名稱、采購內(nèi)容及要求、采購預(yù)算金額、投標(biāo)人資格條件、投標(biāo)截止時間、開標(biāo)時間及地點等。（二）邀請招標(biāo)1.邀請招標(biāo)是指采購人依法從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機邀請三家以上供應(yīng)商，并以投標(biāo)邀請書的方式邀請其參加投標(biāo)。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用邀請招標(biāo)方式采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標(biāo)方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的。3.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項目特點和要求，確定邀請供應(yīng)商的資格條件，并通過隨機方式選擇不少于三家符合資格條件的供應(yīng)商，向其發(fā)出投標(biāo)邀請書。（三）競爭性談判1.競爭性談判是指采購人或采購代理機構(gòu)通過與多家供應(yīng)商進(jìn)行談判，最后從中確定成交供應(yīng)商的采購方式。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用競爭性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的。3.采購部門應(yīng)成立談判小組，談判小組由采購人代表和有關(guān)專家共三人以上單數(shù)組成，其中專家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。談判小組應(yīng)按照談判文件要求與供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）詢價1.詢價是指采購人向有關(guān)供應(yīng)商發(fā)出詢價單讓其報價，在報價基礎(chǔ)上進(jìn)行比較并確定最優(yōu)供應(yīng)商的一種采購方式。2.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的政府采購項目，可以采用詢價方式采購。3.采購部門應(yīng)成立詢價小組，并向符合相應(yīng)資格條件的不少于三家的供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書讓其報價。詢價小組應(yīng)要求被詢價的供應(yīng)商一次報出不得更改的價格，采購人根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報價最低的原則確定成交供應(yīng)商。（五）單一來源采購1.單一來源采購是指采購人向唯一供應(yīng)商進(jìn)行采購的方式。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用單一來源方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。3.采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員對單一來源采購項目進(jìn)行論證，并出具論證意見。單一來源采購項目應(yīng)報經(jīng)審批局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上公示。五、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商資格審查1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商資格審查制度，對參與政府采購活動的供應(yīng)商資格進(jìn)行審查。2.供應(yīng)商應(yīng)具備《中華人民共和國政府采購法》規(guī)定的條件，以及采購項目要求的特定條件。采購部門應(yīng)要求供應(yīng)商提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人授權(quán)書、資質(zhì)證書、業(yè)績證明等相關(guān)證明材料。3.采購部門應(yīng)對供應(yīng)商提供的證明材料進(jìn)行審核，必要時可進(jìn)行實地考察，確保供應(yīng)商資格真實、有效。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項目特點和要求，從符合資格條件的供應(yīng)商中選擇合適的供應(yīng)商參與采購活動。2.選擇供應(yīng)商時，應(yīng)綜合考慮供應(yīng)商的信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等因素，采用公平、公正、公開的方式確定供應(yīng)商。3.對于長期合作的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)定期對其進(jìn)行評估，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在問題，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理，直至終止合作。（三）供應(yīng)商評價1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評價機制，對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等情況進(jìn)行評價。2.評價方式可采用定期評價和不定期評價相結(jié)合的方式，評價結(jié)果應(yīng)記錄在案，并作為今后選擇供應(yīng)商的重要依據(jù)。3.對于評價結(jié)果較差的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)采取警告、暫停合作、終止合作等措施，督促供應(yīng)商改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量。六、采購文件管理（一）采購文件編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項目特點和要求，編制采購文件。采購文件應(yīng)包括采購公告、招標(biāo)文件、談判文件、詢價通知書、采購合同等。2.采購文件應(yīng)明確采購項目的技術(shù)規(guī)格、商務(wù)條款、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容，確保采購文件完整、準(zhǔn)確、合法。3.采購文件編制過程中，應(yīng)充分征求相關(guān)部門和人員的意見，必要時可組織專家進(jìn)行論證。（二）采購文件審核1.采購文件編制完成后，應(yīng)報采購部門負(fù)責(zé)人審核。采購部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對采購文件的合法性、完整性、準(zhǔn)確性等進(jìn)行審核，確保采購文件符合法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或涉及重大民生的采購項目，采購文件審核通過后，應(yīng)報審批局領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）采購文件保存1.采購部門應(yīng)建立采購文件檔案管理制度，對采購文件進(jìn)行分類整理、編號登記，并妥善保存。2.采購文件保存期限應(yīng)按照法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，一般不少于十五年。3.采購文件保存過程中，應(yīng)確保文件的安全、完整，防止文件丟失、損壞或泄露。七、采購監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審批局應(yīng)建立健全政府采購內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對政府采購活動的全過程監(jiān)督。2.財務(wù)部門應(yīng)加強對采購資金使用情況的監(jiān)督，確保資金使用合法合規(guī)。3.審計部門應(yīng)定期對政府采購項目進(jìn)行審計，重點審計采購項目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購合同履行情況等。（二）外部監(jiān)督1.政府采購活動應(yīng)接受財政部門、監(jiān)察部門、審計部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。2.采購部門應(yīng)積極配合相關(guān)部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供采購項目資料和情況，不得拒絕、隱匿或謊報。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采購部門應(yīng)及時整改，并將整改情況報告相關(guān)部門。（三）投訴處理1.供應(yīng)商對政府采購