PAGE保障房內(nèi)控制制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范保障房建設、分配、運營及管理等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，確保保障房資源合理配置，保障房政策有效落實，維護社會公平正義，提高保障房項目的經(jīng)濟效益和社會效益。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)涉及保障房項目的規(guī)劃、建設、管理、運營等相關部門及人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》、《公共租賃住房管理辦法》、《經(jīng)濟適用住房管理辦法》等，以及行業(yè)標準和公司/組織的實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保保障房業(yè)務合法合規(guī)開展。2.全面性原則：涵蓋保障房業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，包括項目決策、建設管理、分配入住、運營維護等，不留內(nèi)部控制死角。3.制衡性原則：在保障房業(yè)務流程中，合理設置各部門職責權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權力濫用和舞弊行為。4.適應性原則：根據(jù)國家政策變化、市場環(huán)境變化以及公司/組織發(fā)展戰(zhàn)略，及時調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在實施內(nèi)部控制過程中，權衡控制成本與控制效益，以合理的控制成本實現(xiàn)最佳的控制效果。二、保障房項目決策控制（一）項目規(guī)劃與立項1.市場調(diào)研深入了解當?shù)刈》啃枨鬆顩r，包括低收入群體、中等偏下收入群體的數(shù)量、住房需求特點等，通過問卷調(diào)查、實地走訪、數(shù)據(jù)分析等方式收集相關信息。分析房地產(chǎn)市場動態(tài)，掌握房價走勢、房屋供應結(jié)構(gòu)等情況，為保障房項目規(guī)劃提供參考。2.可行性研究組織專業(yè)團隊對保障房項目進行可行性研究，評估項目的建設規(guī)模、選址、建設標準、資金來源、經(jīng)濟效益、社會效益等方面?？尚行匝芯繄蟾鎽椖勘尘啊⑹袌鲂枨蠓治?、建設方案、投資估算、財務評價、風險分析等內(nèi)容，確保項目具有經(jīng)濟合理性和社會可行性。3.立項審批按照公司/組織內(nèi)部規(guī)定的立項審批流程，提交項目可行性研究報告及相關資料，經(jīng)各級審批部門審核批準后立項。立項審批過程中，重點審查項目是否符合保障房政策要求、是否具備建設條件、投資估算是否合理等。（二）項目預算管理1.預算編制根據(jù)保障房項目的建設內(nèi)容、建設標準、工期要求等，編制詳細的項目預算。預算編制應涵蓋土地購置費用、建筑安裝工程費用、設備購置費用、配套設施建設費用、管理費用、財務費用等各項支出，確保預算全面準確。2.預算審核與調(diào)整組織相關部門和專業(yè)人員對項目預算進行審核，重點審查預算編制依據(jù)是否充分、費用計算是否準確、項目內(nèi)容是否完整等。在項目實施過程中，如因政策調(diào)整、設計變更、市場價格波動等原因?qū)е骂A算需要調(diào)整的，應按照規(guī)定的程序進行審批調(diào)整。（三）項目招投標管理1.招標范圍與方式根據(jù)國家法律法規(guī)和公司/組織規(guī)定，明確保障房項目的招標范圍，包括工程建設、設備采購、物業(yè)服務等。按照項目特點和規(guī)模，選擇合適的招標方式，如公開招標、邀請招標、競爭性談判等，并嚴格履行招標程序。2.招標文件編制編制詳細的招標文件，明確招標項目的技術要求、商務條款、評標標準等內(nèi)容。招標文件應確保公平、公正、公開，避免設置不合理的條件限制潛在投標人參與競爭。3.評標與定標組建評標委員會，按照招標文件規(guī)定的評標標準進行評標，確保評標過程客觀公正。根據(jù)評標結(jié)果，確定中標候選人，并按照規(guī)定程序進行定標，向中標人發(fā)出中標通知書。三、保障房建設過程控制（一）工程質(zhì)量管理1.質(zhì)量目標設定明確保障房項目的質(zhì)量目標，如符合國家建筑工程質(zhì)量驗收標準、達到合同約定的質(zhì)量要求等。將質(zhì)量目標分解到各個施工階段和施工單位，確保質(zhì)量目標的有效落實。2.質(zhì)量控制措施建立質(zhì)量管理體系，制定質(zhì)量管理制度和質(zhì)量控制流程，明確各部門和人員的質(zhì)量職責。加強施工過程質(zhì)量控制，包括原材料檢驗、構(gòu)配件驗收、施工工序質(zhì)量檢驗等，嚴格執(zhí)行質(zhì)量檢驗制度，確保每一道工序質(zhì)量合格。定期對工程質(zhì)量進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決質(zhì)量問題，對質(zhì)量事故進行嚴肅處理，追究相關責任人的責任。（二）工程進度管理1.進度計劃制定根據(jù)項目總工期要求，制定詳細的工程進度計劃，明確各階段的關鍵節(jié)點和里程碑。進度計劃應合理安排施工順序、施工時間和資源配置，確保項目按時完成。2.進度跟蹤與調(diào)整建立進度跟蹤機制，定期對工程進度進行檢查和分析，及時掌握工程進展情況。如發(fā)現(xiàn)實際進度與計劃進度存在偏差，應及時分析原因，采取有效的調(diào)整措施，如增加資源投入、優(yōu)化施工方案、調(diào)整工期計劃等，確保工程進度目標的實現(xiàn)。（三）工程成本管理1.成本核算與分析建立工程成本核算制度，對保障房項目的各項成本進行核算和分析，及時掌握成本動態(tài)。定期編制成本報表，分析成本構(gòu)成和成本變動原因，為成本控制提供依據(jù)。2.成本控制措施加強工程成本預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴格控制各項費用支出，確保成本不超預算。優(yōu)化施工方案，合理安排施工順序，提高施工效率，降低施工成本。加強對工程變更的管理，嚴格控制工程變更的范圍和費用，確保變更費用合理合規(guī)。四、保障房分配入住控制（一）申請受理與審核1.申請受理設立專門的保障房申請受理窗口，負責接收申請人提交的申請材料。對申請材料進行初步審查，確保申請材料齊全、符合要求。2.審核流程組織相關部門對申請人資格進行審核，審核內(nèi)容包括申請人的收入狀況、住房狀況、家庭人口等。審核過程中可通過信息共享、實地調(diào)查、鄰里走訪等方式核實申請人信息，確保審核結(jié)果真實準確。對審核通過的申請人進行公示，公示期不少于規(guī)定天數(shù)，接受社會監(jiān)督。（二）房源分配1.房源信息管理建立保障房房源信息數(shù)據(jù)庫，詳細記錄房源的位置、面積、戶型、配套設施等信息。定期更新房源信息，確保房源信息的準確性和及時性。2.分配原則與方法根據(jù)保障對象的需求、房源情況等因素，制定合理的房源分配原則和方法，如輪候分配、搖號分配、積分排序等。確保房源分配過程公平、公正、公開，接受社會監(jiān)督。（三）入住手續(xù)辦理1.簽訂租賃合同與保障對象簽訂租賃合同，明確租賃雙方的權利和義務，包括租金標準、租賃期限、房屋使用要求、維修責任等。租賃合同應符合國家法律法規(guī)和政策要求，確保合同的合法性和有效性。2.入住交接組織保障對象進行入住交接，向保障對象交付房屋及相關配套設施，并辦理交接手續(xù)。對房屋及配套設施進行檢查，確保房屋符合交付條件，保障對象能夠正常使用。五、保障房運營維護控制（一）租金管理1.租金標準制定根據(jù)保障房項目的建設成本、市場租金水平、保障對象承受能力等因素，制定合理的租金標準。租金標準應定期進行評估和調(diào)整，確保租金水平合理反映房屋價值和市場變化。2.租金收繳建立租金收繳管理制度，明確租金收繳流程和責任。定期向保障對象催繳租金，對逾期未繳的保障對象，按照合同約定采取相應的催繳措施，確保租金及時足額收繳。（二）房屋維修與養(yǎng)護1.維修計劃制定建立房屋維修檔案，定期對保障房進行檢查和評估，根據(jù)房屋損壞情況制定維修計劃。維修計劃應明確維修內(nèi)容、維修時間、維修預算等，確保房屋維修工作有序進行。2.維修實施與監(jiān)督按照維修計劃組織實施房屋維修工作，選擇具備相應資質(zhì)的維修單位進行維修。加強對維修過程的監(jiān)督管理，確保維修質(zhì)量符合要求，維修費用合理合規(guī)。（三）配套設施管理1.設施維護與更新建立配套設施管理制度，定期對保障房小區(qū)的配套設施進行維護和檢查。對損壞的配套設施及時進行維修或更新，確保配套設施正常運行，滿足保障對象的生活需求。2.設施使用管理制定配套設施使用規(guī)定，規(guī)范保障對象對配套設施的使用行為。加強對配套設施使用情況的監(jiān)督檢查，確保配套設施安全使用，防止損壞和浪費。六、保障房資金管理控制（一）資金籌集與使用1.資金籌集保障房資金來源包括財政撥款、銀行貸款、社會捐贈等多種渠道。按照規(guī)定的程序和方式籌集資金，確保資金及時足額到位。2.資金使用建立保障房資金使用管理制度，明確資金使用范圍、審批流程和支付方式。嚴格按照資金使用計劃使用資金，確保資金?？顚Ｓ?，不得挪作他用。（二）資金核算與監(jiān)督1.資金核算設立專門的保障房資金核算賬戶，對保障房資金進行獨立核算。按照國家財務制度和會計核算辦法，準確記錄和核算保障房資金的收支情況，定期編制財務報表。2.資金監(jiān)督建立健全保障房資金監(jiān)督機制，加強對資金籌集、使用、核算等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。定期對保障房資金進行審計，確保資金使用合法合規(guī)，提高資金使用效益。七、保障房信息管理控制（一）信息收集與整理1.保障對象信息收集建立保障對象信息檔案，收集保障對象的基本信息、收入狀況、住房狀況、申請審核情況、分配入住情況等信息。保障對象信息應真實準確，并及時更新。2.項目信息收集收集保障房項目的規(guī)劃、建設、運營等方面的信息，包括項目立項文件、建設合同、工程進度、租金收繳等信息。對項目信息進行分類整理，建立項目信息數(shù)據(jù)庫，便于查詢和管理。（二）信息共享與披露1.信息共享建立保障房信息共享平臺，實現(xiàn)與相關部門之間的信息共享，如民政部門、房產(chǎn)管理部門、稅務部門等。通過信息共享平臺，及時獲取和更新保障對象的相關信息，提高審核效率和管理水平。2.信息披露按照規(guī)定的程序和方式，定期向社會披露保障房項目建設、分配、運營等方面的信息，接受社會監(jiān)督。信息披露內(nèi)容應真實、準確、完整，包括保障房政策、房源信息、分配結(jié)果、租金標準及收繳情況等。八、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查機制建立健全保障房內(nèi)部控制監(jiān)督檢查機制，定期對保障房業(yè)務各環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、業(yè)務流程合規(guī)性、資金使用情況、信息管理情況等。2.問題整改與跟蹤對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改。對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底整改，不斷完善內(nèi)部控制制度。（二）外部監(jiān)督評價1.接受政府部門監(jiān)督積極接受政府相關部門的監(jiān)督檢查，如實提供保障房項目建