PAGE整治拒收現(xiàn)金內(nèi)控制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織現(xiàn)金收付行為，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，杜絕拒收現(xiàn)金現(xiàn)象，維護(hù)人民幣法定貨幣地位，保障消費(fèi)者合法權(quán)益，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有涉及現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于銷售收款、采購付款、服務(wù)收費(fèi)等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，確?，F(xiàn)金收付活動(dòng)合法合規(guī)。2.便利公眾原則充分考慮消費(fèi)者的支付需求，提供多種支付方式選擇，不得歧視現(xiàn)金支付，保障公眾使用現(xiàn)金的便利性。3.內(nèi)部管控原則建立健全內(nèi)部管理機(jī)制，加強(qiáng)對現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的流程控制和監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。二、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程規(guī)范（一）收款環(huán)節(jié)1.營業(yè)場所應(yīng)在顯著位置公示支持現(xiàn)金支付的標(biāo)識(shí)，明確告知消費(fèi)者可以使用現(xiàn)金進(jìn)行交易。2.收銀員在收款時(shí)，應(yīng)主動(dòng)詢問消費(fèi)者支付方式，不得拒絕接收現(xiàn)金。對于消費(fèi)者支付的現(xiàn)金，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，核對真?zhèn)?，確保收款準(zhǔn)確無誤。3.收款后，應(yīng)及時(shí)開具合法有效的收款憑證，憑證內(nèi)容應(yīng)包括交易日期、交易金額、交易內(nèi)容、支付方式等信息。（二）付款環(huán)節(jié)1.公司/組織在對外支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況合理選擇支付方式，不得強(qiáng)制要求對方接受非現(xiàn)金支付方式。2.對于確實(shí)需要使用現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行審批和支付，確保現(xiàn)金支付的安全性和準(zhǔn)確性。3.支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確?，F(xiàn)金來源合法、支付合規(guī)，防止現(xiàn)金流失和濫用。三、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.人力資源部門應(yīng)定期組織員工開展現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)及相關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)，提高員工對拒收現(xiàn)金行為危害性的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)員工依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)的意識(shí)和能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括國家關(guān)于現(xiàn)金收付的法律法規(guī)、公司/組織現(xiàn)金收付內(nèi)控制度、現(xiàn)金收付操作流程、假幣識(shí)別方法等。3.培訓(xùn)方式可采用集中授課、案例分析、模擬操作等多種形式，確保培訓(xùn)效果。培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對員工進(jìn)行考核，考核結(jié)果與員工績效掛鉤。（二）宣傳1.市場部門應(yīng)通過多種渠道加強(qiáng)對公司/組織支持現(xiàn)金支付政策的宣傳，提高公眾知曉度。宣傳渠道可包括公司官網(wǎng)、微信公眾號(hào)、營業(yè)場所海報(bào)、宣傳手冊等。2.宣傳內(nèi)容應(yīng)重點(diǎn)突出公司/組織支持現(xiàn)金支付的承諾、現(xiàn)金支付的便利性、拒收現(xiàn)金的法律后果等，引導(dǎo)公眾正確認(rèn)識(shí)現(xiàn)金支付的地位和作用。3.積極參與社會(huì)公益宣傳活動(dòng)，與相關(guān)部門合作，共同營造良好的現(xiàn)金收付環(huán)境，提升公司/組織的社會(huì)形象。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對公司/組織現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查現(xiàn)金收付流程是否合規(guī)、收款憑證是否齊全、現(xiàn)金庫存是否賬實(shí)相符等。2.審計(jì)人員應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，采用抽樣檢查與全面檢查相結(jié)合的方式，對重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。3.對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保問題得到徹底解決。（二）外部監(jiān)督1.密切關(guān)注社會(huì)輿論和消費(fèi)者反饋，及時(shí)了解公司/組織在現(xiàn)金收付方面是否存在拒收現(xiàn)金等違規(guī)行為。對于消費(fèi)者投訴和媒體曝光的問題，應(yīng)高度重視，迅速調(diào)查處理。2.積極配合中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。對于監(jiān)管部門提出的整改要求，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定期限和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整改，確保公司/組織現(xiàn)金收付活動(dòng)合法合規(guī)。五、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.明確拒收現(xiàn)金的具體行為表現(xiàn)，包括但不限于以格式條款、通知、聲明、店堂告示等方式拒收現(xiàn)金；通過網(wǎng)絡(luò)等方式銷售商品或者提供服務(wù)時(shí)，未明確告知消費(fèi)者可以選擇現(xiàn)金支付；無正當(dāng)理由拒絕接受現(xiàn)金等。2.對于內(nèi)部員工在現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)中存在的其他違規(guī)行為，如貪污挪用現(xiàn)金、偽造收款憑證、擅自改變現(xiàn)金支付流程等，也應(yīng)明確界定為違規(guī)行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的拒收現(xiàn)金等違規(guī)行為，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。情節(jié)較輕的，給予批評(píng)教育、警告處分，并責(zé)令立即整改；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過、記大過、降職、撤職等處分，同時(shí)依法依規(guī)追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。2.對于因違規(guī)行為給公司/組織造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)責(zé)令相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.將違規(guī)行為及處理結(jié)果進(jìn)行內(nèi)部通報(bào)，以起到警示作用，防止類似問題再次發(fā)生。六、應(yīng)急處置（一）應(yīng)急處置機(jī)制1.建立健全現(xiàn)金收付應(yīng)急處置機(jī)制，明確應(yīng)急處置流程和各部門職責(zé)分工。成立應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)一指揮和協(xié)調(diào)應(yīng)急處置工作。2.制定現(xiàn)金收付突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，針對可能出現(xiàn)的拒收現(xiàn)金引發(fā)的消費(fèi)者投訴、媒體曝光、監(jiān)管部門檢查等情況，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施和處置流程。（二）突發(fā)事件應(yīng)對1.當(dāng)發(fā)生現(xiàn)金收付突發(fā)事件時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，迅速采取措施進(jìn)行處置。如及時(shí)了解事件情況，收集相關(guān)證據(jù)，與消費(fèi)者進(jìn)行溝通協(xié)商，妥善解決問題，避免事件進(jìn)一步擴(kuò)大。2.對于媒體曝光和監(jiān)管部門檢查等情況，應(yīng)積極配合，如實(shí)提供相關(guān)信息，按照要求進(jìn)行整改，并及時(shí)將處置情況向上級(jí)主管部門報(bào)告。3.應(yīng)急處置結(jié)束后，應(yīng)對事件進(jìn)行總結(jié)分析，查找原因，完善制度和流程，防止類似事件再次發(fā)