PAGE差旅報銷制度規(guī)范最新一、總則（一）目的為了加強公司差旅費用管理，規(guī)范差旅報銷流程，合理控制差旅成本，確保公司各項業(yè)務(wù)活動的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費報銷。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準，確保差旅費用支出合法合規(guī)。2.真實性原則：員工應(yīng)如實填報差旅信息，提供真實有效的票據(jù)，不得虛報、冒領(lǐng)差旅費用。3.合理性原則：差旅費用應(yīng)根據(jù)實際工作需要合理安排，避免不必要的開支，確保費用支出與業(yè)務(wù)活動相符。4.審批性原則：所有差旅費用報銷必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保費用支出的合理性和必要性。二、差旅審批流程（一）出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費用等信息，并提交部門負責人審批。（二）部門負責人審批部門負責人應(yīng)根據(jù)工作需要和實際情況，對員工的出差申請進行審核。如申請合理，予以批準；如申請不合理，應(yīng)及時與員工溝通并說明原因。（三）分管領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)部門負責人批準的出差申請，需提交分管領(lǐng)導(dǎo)進行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從公司整體利益出發(fā)，對出差申請進行全面審核，確保出差安排符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。（四）財務(wù)審核員工出差歸來后，應(yīng)及時辦理差旅報銷手續(xù)。財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與員工溝通并要求其補充或更正相關(guān)信息。（五）總經(jīng)理審批經(jīng)財務(wù)審核通過的差旅報銷申請，需提交總經(jīng)理進行最終審批?？偨?jīng)理對差旅費用的合理性和必要性進行全面審查，如無異議，予以批準報銷。三、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票：根據(jù)出差的緊急程度和實際需要，經(jīng)審批后可乘坐飛機經(jīng)濟艙。如因特殊情況需要乘坐商務(wù)艙或頭等艙，需提前向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因并獲得批準。2.火車票：優(yōu)先選擇高鐵二等座或動車二等座，如因特殊情況需要乘坐一等座或軟臥，需提前向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因并獲得批準。3.汽車票：根據(jù)實際情況選擇合適的交通工具，長途汽車票應(yīng)保留完整的票面信息。4.市內(nèi)交通費：員工在出差地市內(nèi)因公務(wù)需要乘坐出租車、公交車等交通工具所發(fā)生的費用，憑有效票據(jù)實報實銷。如乘坐出租車，應(yīng)注明乘車事由、起止地點等信息。（二）住宿費用1.住宿標準：根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標準。一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，住宿費標準為[X]元/天；二線城市及中等發(fā)達地區(qū)，住宿費標準為[X]元/天；三線城市及以下地區(qū)，住宿費標準為[X]元/天。2.住宿要求：員工應(yīng)選擇安全、衛(wèi)生、便捷的酒店或賓館住宿，并索取正規(guī)發(fā)票。如因特殊情況需要超出住宿標準，需提前向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因并獲得批準。（三）餐飲補貼1.補貼標準：員工出差期間，按照早餐[X]元/天、午餐和晚餐各[X]元/天的標準給予餐飲補貼。2.補貼方式：餐飲補貼隨差旅費一同報銷，不再另行發(fā)放現(xiàn)金。員工無需提供餐飲發(fā)票，但應(yīng)在報銷單中注明出差期間的餐飲情況。（四）其他費用1.通訊費：員工在出差期間因公務(wù)需要發(fā)生的通訊費用，憑有效票據(jù)實報實銷。2.會議費：如因參加會議需要發(fā)生的會議費用，需提供會議通知、會議發(fā)票等相關(guān)證明材料，經(jīng)審批后可實報實銷。3.培訓費用：如因參加培訓需要發(fā)生的培訓費用，需提供培訓通知、培訓發(fā)票等相關(guān)證明材料，經(jīng)審批后可實報實銷。四、報銷憑證要求（一）發(fā)票1.員工報銷差旅費用時應(yīng)提供真實有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差事由、費用明細等相符。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，字跡清晰，不得涂改、偽造。3.對于不符合規(guī)定的發(fā)票，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。（二）其他憑證1.除發(fā)票外，員工還應(yīng)提供其他相關(guān)憑證，如出差申請表、機票行程單、火車票、汽車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、通訊發(fā)票、會議通知、培訓通知等。2.所有憑證應(yīng)按照時間順序整理整齊，并在報銷單中注明憑證張數(shù)。五、報銷時間及方式（一）報銷時間員工應(yīng)在出差歸來后的[X]個工作日內(nèi)辦理差旅報銷手續(xù)，逾期不予受理。（二）報銷方式1.員工應(yīng)通過公司指定的報銷系統(tǒng)填寫報銷單，并上傳相關(guān)憑證。2.報銷單經(jīng)各級審批通過后，財務(wù)部門將按照公司的財務(wù)管理制度進行付款。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對差旅費用報銷情況進行審計，檢查報銷憑證的真實性、合法性、完整性，以及審批流程的執(zhí)行情況。如發(fā)現(xiàn)問題，將及時進行整改，并追究相關(guān)人員的責任。（二）員工監(jiān)督公司鼓勵員工對差旅費用報銷情況進行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為，可向公司相關(guān)部門舉報。公司將對舉報情況進行調(diào)查核實，如屬實，將按照公司規(guī)定進行處理。