PAGE規(guī)范交易管理制度一、總則（一）目的本規(guī)范交易管理制度旨在加強(qiáng)公司/組織的交易管理，確保交易活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，保護(hù)公司/組織及交易各方的合法權(quán)益，提高交易效率，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司/組織的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有涉及交易活動(dòng)的部門、崗位及人員，包括但不限于采購交易、銷售交易、投資交易、資產(chǎn)處置交易等各類交易行為。（三）基本原則1.合法性原則：交易活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度。2.合規(guī)性原則：各項(xiàng)交易操作應(yīng)符合公司/組織既定的業(yè)務(wù)流程和規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，確保交易過程的合規(guī)性。3.公正性原則：在交易過程中，應(yīng)秉持公正、公平的態(tài)度，對(duì)待所有交易參與方，不得偏袒任何一方。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分識(shí)別、評(píng)估和控制交易過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保交易風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。5.信息透明原則：交易信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露，保障公司/組織內(nèi)部及相關(guān)利益者對(duì)交易情況的知情權(quán)。二、交易管理職責(zé)分工（一）交易決策機(jī)構(gòu)公司/組織設(shè)立專門的交易決策機(jī)構(gòu)，如董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等，負(fù)責(zé)對(duì)重大交易事項(xiàng)進(jìn)行審議、決策。其職責(zé)包括：1.審議交易方案，評(píng)估交易的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)及收益情況。2.根據(jù)法律法規(guī)和公司/組織章程，對(duì)交易事項(xiàng)作出決策。3.監(jiān)督交易執(zhí)行情況，確保交易按照決策要求順利推進(jìn)。（二）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是交易活動(dòng)的發(fā)起者和執(zhí)行者，負(fù)責(zé)交易項(xiàng)目的前期調(diào)研、方案制定、交易談判、合同簽訂及執(zhí)行等具體工作。其職責(zé)如下：1.深入了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和業(yè)務(wù)需求，提出合理的交易項(xiàng)目建議。2.組織開展交易項(xiàng)目的盡職調(diào)查，全面評(píng)估交易對(duì)手的資信狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等。3.負(fù)責(zé)制定詳細(xì)的交易方案，明確交易標(biāo)的、交易價(jià)格、交易方式、交易時(shí)間等關(guān)鍵要素。4.代表公司/組織與交易對(duì)手進(jìn)行談判，爭取有利的交易條件。5.起草、審核并簽訂交易合同，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司/組織利益。6.按照合同約定組織交易的執(zhí)行，及時(shí)協(xié)調(diào)解決交易過程中出現(xiàn)的問題。7.定期向公司/組織匯報(bào)交易進(jìn)展情況，提交相關(guān)報(bào)告和文件。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)交易活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，為交易決策提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。其主要職責(zé)包括：1.建立健全交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。2.對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)因素。3.針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議和措施，協(xié)助業(yè)務(wù)部門完善交易方案。4.持續(xù)監(jiān)控交易執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.參與重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議和改進(jìn)措施。（四）財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)交易活動(dòng)的財(cái)務(wù)核算、資金管理和財(cái)務(wù)分析等工作，為交易決策提供財(cái)務(wù)支持和監(jiān)督。其職責(zé)如下：1.對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算和成本效益分析，評(píng)估交易對(duì)公司/組織財(cái)務(wù)狀況的影響。2.負(fù)責(zé)交易資金的籌集、調(diào)配和使用管理，確保資金安全和及時(shí)到位。3.按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行交易的財(cái)務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄交易事項(xiàng)，編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。4.對(duì)交易合同中的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.定期對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司/組織決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和建議。（五）法務(wù)部門法務(wù)部門負(fù)責(zé)審查交易活動(dòng)的合法性，提供法律咨詢和法律支持，處理交易過程中的法律事務(wù)。其主要職責(zé)包括：1.參與交易項(xiàng)目的前期論證，從法律角度評(píng)估交易的可行性和合法性。2.審核交易合同及相關(guān)法律文件，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.為交易談判提供法律意見，協(xié)助業(yè)務(wù)部門應(yīng)對(duì)法律問題。4.處理交易過程中的法律糾紛和爭議，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。5.開展法律培訓(xùn)和宣傳，提高公司/組織員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三、交易流程規(guī)范（一）交易項(xiàng)目發(fā)起1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求或市場(chǎng)機(jī)會(huì)，提出交易項(xiàng)目建議。建議應(yīng)包括項(xiàng)目背景、目的、交易標(biāo)的、初步交易方案及預(yù)期收益等內(nèi)容。2.填寫《交易項(xiàng)目發(fā)起申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明交易項(xiàng)目的基本情況，并提交至公司/組織內(nèi)部的交易管理部門（如綜合管理部等）。3.交易管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，審核內(nèi)容包括申請(qǐng)材料的完整性、交易項(xiàng)目的必要性和可行性等。審核通過后，將申請(qǐng)材料提交至交易決策機(jī)構(gòu)。（二）盡職調(diào)查1.交易決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)交易項(xiàng)目申請(qǐng)后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織開展盡職調(diào)查工作。盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)包括業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)專業(yè)人員。2.對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行全面調(diào)查，包括但不限于其主體資格、經(jīng)營資質(zhì)、信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、涉訴情況、業(yè)務(wù)運(yùn)營情況等。3.對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，如資產(chǎn)的權(quán)屬狀況、質(zhì)量狀況、市場(chǎng)價(jià)值等，確保交易標(biāo)的真實(shí)、合法、有效。4.收集與交易項(xiàng)目相關(guān)的市場(chǎng)信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)等資料，為交易決策提供參考依據(jù)。5.撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述盡職調(diào)查的過程、結(jié)果及發(fā)現(xiàn)的問題，并提出相應(yīng)的建議和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）交易方案制定1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，結(jié)合公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)和利益訴求，制定具體的交易方案。交易方案應(yīng)包括交易方式（如招標(biāo)、拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等）、交易價(jià)格、交易條件、交易時(shí)間安排、合同主要條款等內(nèi)容。2.交易方案應(yīng)充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。同時(shí)，應(yīng)與公司/組織內(nèi)部的各相關(guān)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保交易方案的可行性和一致性。3.將交易方案提交至交易管理部門進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)交易決策機(jī)構(gòu)審批。（四）交易決策1.交易決策機(jī)構(gòu)收到交易方案后，組織召開會(huì)議進(jìn)行審議。參會(huì)人員應(yīng)包括董事會(huì)成員、高級(jí)管理人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人等。2.各參會(huì)人員根據(jù)職責(zé)和專業(yè)知識(shí)，對(duì)交易方案進(jìn)行充分討論和分析，發(fā)表意見和建議。重點(diǎn)審議交易的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)及收益情況，以及交易方案是否符合法律法規(guī)和公司/組織利益。3.交易決策機(jī)構(gòu)根據(jù)審議情況，對(duì)交易事項(xiàng)作出決策。決策結(jié)果應(yīng)以會(huì)議紀(jì)要或決議文件的形式記錄，并明確責(zé)任人和執(zhí)行時(shí)間。（五）交易執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)交易決策機(jī)構(gòu)的決策結(jié)果，組織實(shí)施交易項(xiàng)目。按照交易方案與交易對(duì)手進(jìn)行談判，簽訂交易合同。2.在合同簽訂前，應(yīng)將合同文本提交至法務(wù)部門進(jìn)行合法性審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。同時(shí)，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)條款審核，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織合同的執(zhí)行，協(xié)調(diào)各方履行合同義務(wù)。及時(shí)跟蹤交易進(jìn)展情況，解決交易過程中出現(xiàn)的問題。如遇重大問題或變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向交易決策機(jī)構(gòu)匯報(bào)，并按照決策要求進(jìn)行處理。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門持續(xù)監(jiān)控交易執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素變化或出現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門采取應(yīng)對(duì)措施，并向交易決策機(jī)構(gòu)報(bào)告。5.財(cái)務(wù)部門按照合同約定進(jìn)行資金管理和財(cái)務(wù)核算，確保交易資金的安全和準(zhǔn)確記錄。定期對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司/組織決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（六）交易監(jiān)督與評(píng)價(jià)1.公司/組織內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)或崗位，對(duì)交易活動(dòng)進(jìn)行全過程監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括交易決策程序的合規(guī)性、交易執(zhí)行情況、合同履行情況、資金使用情況等。2.定期對(duì)交易項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)指標(biāo)可包括交易收益情況、風(fēng)險(xiǎn)控制效果、對(duì)公司/組織戰(zhàn)略目標(biāo)的貢獻(xiàn)度等。通過評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題，為后續(xù)交易管理提供參考依據(jù)。3.如發(fā)現(xiàn)交易過程中存在違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)隱患，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)發(fā)出整改通知，要求相關(guān)部門進(jìn)行整改。整改完成后，對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到有效解決。四、交易風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立健全交易風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)交易活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。2.識(shí)別交易過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可采取套期保值、分散投資等策略；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，可加強(qiáng)交易對(duì)手信用管理、要求提供擔(dān)保等措施；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)完善內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)人員培訓(xùn)等；對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，加強(qiáng)法律審查和合規(guī)管理。2.業(yè)務(wù)部門在制定交易方案時(shí)，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，并將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施納入交易方案中。在交易執(zhí)行過程中，嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行操作，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案1.針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、應(yīng)急資源保障等內(nèi)容。2.定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，確保在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，能夠迅速、有效地啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)損失，維護(hù)公司/組織的正常運(yùn)營。五、交易信息管理(一)信息收集1.業(yè)務(wù)部門在交易活動(dòng)過程中，應(yīng)及時(shí)收集與交易相關(guān)的各類信息，包括交易對(duì)手信息、交易標(biāo)的信息、市場(chǎng)信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)等。2.建立交易信息收集渠道，如市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)報(bào)告、交易對(duì)手提供的資料、內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)接口等，確保信息收集全面、準(zhǔn)確、及時(shí)。(二)信息整理與分析1.對(duì)收集到的交易信息進(jìn)行整理和分類，建立交易信息數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫應(yīng)涵蓋交易項(xiàng)目的基本情況、盡職調(diào)查結(jié)果、交易方案、合同文本、交易執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等相關(guān)信息。2.定期對(duì)交易信息進(jìn)行分析，提取有價(jià)值的信息和數(shù)據(jù)，為公司/組織的交易決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)發(fā)展等提供支持。分析內(nèi)容可包括交易趨勢(shì)分析、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)分析、交易對(duì)手信用狀況分析等。(三)信息披露1.根據(jù)法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部規(guī)定，按照一定的程序和方式，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露交易信息。信息披露應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，保障公司/組織內(nèi)部及相關(guān)利益者對(duì)交易情況的知情權(quán)。2.明確信息披露的范圍、對(duì)象、方式和時(shí)間要求。對(duì)于重大交易事項(xiàng)，應(yīng)通過公司/組織官網(wǎng)、公告、新聞發(fā)布會(huì)等形式向社會(huì)公眾披露；對(duì)于內(nèi)部交易信息，應(yīng)在公司/組織內(nèi)部進(jìn)行適當(dāng)?shù)膫鬟_(dá)和共享，確保相關(guān)部門和人員能夠及時(shí)了解交易進(jìn)展情況。六、合同管理（一）合同簽訂前管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)起草交易合同文本，合同內(nèi)容應(yīng)符合法律法規(guī)要求，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括交易標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、付款方式、交貨時(shí)間、違約責(zé)任等關(guān)鍵條款。2.將合同文本提交至法務(wù)部門進(jìn)行合法性審查，法務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審查合同條款是否符合法律法規(guī)規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。審查通過后出具法律意見書。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)合同中的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，包括付款方式、結(jié)算周期、資金安排等，確保財(cái)務(wù)條款合理、合規(guī)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。審核通過后出具財(cái)務(wù)審核意見。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析合同執(zhí)行過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，并提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。評(píng)估通過后出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。5.業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審核意見和建議，對(duì)合同文本進(jìn)行修改完善。修改后的合同文本再次提交至相關(guān)部門進(jìn)行審核，直至審核通過。6.審核通過后的合同文本，由業(yè)務(wù)部門代表公司/組織與交易對(duì)手進(jìn)行簽訂。簽訂合同前，應(yīng)確保交易對(duì)手具備合法的簽約主體資格，合同簽訂過程應(yīng)符合公司/組織內(nèi)部規(guī)定的流程和要求。（二）合同執(zhí)行管理1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織合同的執(zhí)行。按照合同約定，及時(shí)履行己方義務(wù)，督促交易對(duì)手履行合同義務(wù)。2.建立合同執(zhí)行跟蹤臺(tái)賬，詳細(xì)記錄合同執(zhí)行情況，包括合同履行進(jìn)度、付款情況、交貨情況、質(zhì)量驗(yàn)收情況等。定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.如遇合同變更、解除等情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定的程序辦理相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)通知法務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)部門。變更或解除合同的相關(guān)文件應(yīng)妥善保存，作為合同管理的重要依據(jù)。（三）合同歸檔管理1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)附件、審批文件、執(zhí)行記錄等資料進(jìn)行整理歸檔。歸檔資料應(yīng)確保完整、