PAGE預(yù)收款訂單管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司預(yù)收款訂單的管理，規(guī)范預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)流程，確保公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及預(yù)收款訂單的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于銷售業(yè)務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全。3.規(guī)范操作原則：明確各部門職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，規(guī)范預(yù)收款訂單的簽訂、執(zhí)行、變更及結(jié)算等環(huán)節(jié)的操作。4.信息透明原則：確保預(yù)收款訂單信息在公司內(nèi)部各部門之間的及時(shí)傳遞和共享，提高信息透明度。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶洽談業(yè)務(wù)，簽訂預(yù)收款訂單，明確訂單條款和要求。2.跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決訂單執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.負(fù)責(zé)與客戶溝通，催收預(yù)收款，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額到賬。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)預(yù)收款的核算和管理，確保資金安全。2.審核預(yù)收款訂單的財(cái)務(wù)條款，提出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.定期與銷售部門核對(duì)預(yù)收款到賬情況，及時(shí)反饋異常信息。（三）法務(wù)部門1.審核預(yù)收款訂單的合法性和合規(guī)性，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。2.參與重大預(yù)收款訂單的談判，提供法律支持和風(fēng)險(xiǎn)防范建議。3.處理預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)中的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）運(yùn)營(yíng)部門1.根據(jù)預(yù)收款訂單要求，組織安排生產(chǎn)或服務(wù)提供，確保按時(shí)交付。2.協(xié)調(diào)各部門之間的工作，保障訂單順利執(zhí)行。3.負(fù)責(zé)訂單執(zhí)行過程中的質(zhì)量控制和進(jìn)度跟蹤。三、預(yù)收款訂單的簽訂（一）訂單發(fā)起1.銷售部門與客戶達(dá)成合作意向后，由銷售人員填寫預(yù)收款訂單申請(qǐng)表，詳細(xì)說明訂單的基本信息，包括客戶名稱、產(chǎn)品或服務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、付款方式等。2.申請(qǐng)表經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)條款審核。（二）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門收到預(yù)收款訂單申請(qǐng)表后，對(duì)訂單的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核付款方式、付款時(shí)間、金額計(jì)算等是否符合公司財(cái)務(wù)政策和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。2.如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)條款存在問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與銷售部門溝通，提出修改建議，直至審核通過。（三）法務(wù)審核1.經(jīng)財(cái)務(wù)審核通過的預(yù)收款訂單申請(qǐng)表提交至法務(wù)部門進(jìn)行合法性審核。2.法務(wù)部門對(duì)訂單的合同條款進(jìn)行審查，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)規(guī)定，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于重大預(yù)收款訂單，法務(wù)部門應(yīng)參與談判過程，提供法律支持，確保合同條款合法有效。（四）訂單簽訂1.經(jīng)財(cái)務(wù)和法務(wù)審核通過的預(yù)收款訂單申請(qǐng)表，由銷售部門與客戶簽訂正式的預(yù)收款訂單合同。2.合同簽訂過程中，應(yīng)確保合同條款清晰、準(zhǔn)確、完整，雙方權(quán)利義務(wù)明確，避免出現(xiàn)模糊不清或歧義的條款。3.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)及時(shí)將合同副本提交至財(cái)務(wù)、法務(wù)、運(yùn)營(yíng)等相關(guān)部門備案。四、預(yù)收款管理（一）收款跟蹤1.銷售部門負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)收款的到賬情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)與客戶溝通，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額到賬。2.如遇客戶未按時(shí)付款或付款出現(xiàn)異常情況時(shí)，銷售部門應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的催收措施。（二）款項(xiàng)核算1.財(cái)務(wù)部門收到預(yù)收款后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄預(yù)收款的金額、來源、到賬時(shí)間等信息。2.定期對(duì)預(yù)收款進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬實(shí)相符，避免出現(xiàn)賬務(wù)差錯(cuò)。（三）資金安全管理1.公司應(yīng)建立健全預(yù)收款資金安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)預(yù)收款資金的監(jiān)管，確保資金安全。2.嚴(yán)格控制預(yù)收款資金的使用范圍，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得擅自挪用或轉(zhuǎn)借預(yù)收款資金。五、訂單執(zhí)行（一）生產(chǎn)或服務(wù)安排1.運(yùn)營(yíng)部門根據(jù)預(yù)收款訂單要求，制定詳細(xì)的生產(chǎn)或服務(wù)計(jì)劃，明確生產(chǎn)或服務(wù)的流程、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。2.組織安排生產(chǎn)或服務(wù)資源，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量完成訂單任務(wù)。（二）進(jìn)度跟蹤與協(xié)調(diào)1.運(yùn)營(yíng)部門負(fù)責(zé)對(duì)訂單執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握生產(chǎn)或服務(wù)過程中的進(jìn)展情況。2.如發(fā)現(xiàn)訂單執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題或偏差，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)相關(guān)部門進(jìn)行解決，確保訂單按時(shí)交付。（三）質(zhì)量控制1.建立健全訂單執(zhí)行過程中的質(zhì)量控制體系，明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程。2.加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)或服務(wù)過程的質(zhì)量監(jiān)控，確保產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量符合訂單要求。六、訂單變更（一）變更申請(qǐng)?zhí)岢?.在預(yù)收款訂單執(zhí)行過程中，如因客戶需求變更、市場(chǎng)情況變化等原因需要對(duì)訂單進(jìn)行變更，由銷售部門或客戶提出變更申請(qǐng)。2.變更申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說明變更的內(nèi)容、原因、對(duì)訂單執(zhí)行的影響等。（二）變更審核1.變更申請(qǐng)?zhí)峤缓螅射N售部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)部門進(jìn)行審核，包括財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、運(yùn)營(yíng)部門等。2.各部門根據(jù)自身職責(zé)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、法律風(fēng)險(xiǎn)、訂單執(zhí)行進(jìn)度等方面的影響。3.如審核通過，由銷售部門與客戶協(xié)商簽訂變更協(xié)議，并將變更協(xié)議副本提交至相關(guān)部門備案。（三）變更執(zhí)行1.運(yùn)營(yíng)部門根據(jù)變更協(xié)議調(diào)整生產(chǎn)或服務(wù)計(jì)劃，確保變更后的訂單能夠順利執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)變更協(xié)議對(duì)預(yù)收款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。七、訂單結(jié)算（一）結(jié)算申請(qǐng)1.訂單執(zhí)行完畢后，銷售部門應(yīng)及時(shí)向客戶提交結(jié)算申請(qǐng)，詳細(xì)說明訂單執(zhí)行情況、結(jié)算金額、付款方式等。2.結(jié)算申請(qǐng)經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算審核。（二）結(jié)算審核1.財(cái)務(wù)部門收到結(jié)算申請(qǐng)后，對(duì)訂單執(zhí)行情況、款項(xiàng)收付情況、發(fā)票開具情況等進(jìn)行全面審核。2.核對(duì)結(jié)算金額是否與訂單約定一致，發(fā)票開具是否符合規(guī)定，確保結(jié)算工作準(zhǔn)確無誤。（三）結(jié)算支付1.經(jīng)財(cái)務(wù)審核通過的結(jié)算申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門按照合同約定的付款方式進(jìn)行結(jié)算支付。2.如客戶存在逾期付款等違約情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的催收措施，并按照合同約定追究客戶的違約責(zé)任。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)，內(nèi)部控制是否有效。2.審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）績(jī)效考核1.建立預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)績(jī)效考核制度，對(duì)銷售部門、財(cái)務(wù)部門、運(yùn)營(yíng)部門等相關(guān)部門在預(yù)收款訂單管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.績(jī)效考核結(jié)果與部門和個(gè)人績(jī)效掛鉤激勵(lì)，促進(jìn)各部門積極履行職責(zé)，提高預(yù)收款訂單管理水平。九、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急預(yù)案（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期對(duì)預(yù)收款訂單業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（二）應(yīng)急預(yù)案制定1.針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，如客戶破產(chǎn)、合同糾紛等，制定應(yīng)急預(yù)案。2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、資源調(diào)配等內(nèi)容，確保在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)。（三）應(yīng)急演練1.定期組織應(yīng)急演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性，提高各