PAGE高管履職規(guī)范與監(jiān)督制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司高管的履職行為，加強(qiáng)對(duì)高管的監(jiān)督管理，確保高管忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、高級(jí)管理人員（包括但不限于總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：高管履職行為應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、公司章程及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.忠實(shí)勤勉原則：高管應(yīng)忠實(shí)于公司和全體股東利益，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)。3.公開透明原則：履職過程和監(jiān)督情況應(yīng)保持一定的公開透明度，接受公司內(nèi)部和外部的監(jiān)督。二、高管職責(zé)與義務(wù)（一）忠實(shí)義務(wù)1.不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)。2.不得挪用公司資金。3.不得將公司資產(chǎn)或者資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。4.不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。5.不得違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。6.未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類的業(yè)務(wù)。7.不得接受與公司交易的傭金歸為己有。8.不得擅自披露公司秘密。9.不得違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。（二）勤勉義務(wù)1.應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司的利益。2.應(yīng)按照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司重大事項(xiàng)。3.應(yīng)定期向董事會(huì)報(bào)告工作，匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、重大決策執(zhí)行情況等，接受董事會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。4.應(yīng)積極推動(dòng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展，制定合理的經(jīng)營(yíng)策略，提高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。5.應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部管理的監(jiān)督和指導(dǎo)，建立健全內(nèi)部管理制度，確保公司運(yùn)營(yíng)的規(guī)范、高效。三、履職規(guī)范（一）決策程序規(guī)范1.高管在做出重大決策前應(yīng)進(jìn)行充分的調(diào)研和論證，廣泛征求意見，確保決策的科學(xué)性和合理性。2.涉及公司重大投資、融資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)，應(yīng)按照公司章程規(guī)定的決策程序，提交董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)審議通過。3.決策過程中應(yīng)做好記錄，包括決策事項(xiàng)、參與人員、討論內(nèi)容、決策結(jié)果等，以備查閱。（二）執(zhí)行規(guī)范1.高管應(yīng)確保公司各項(xiàng)決策得到有效執(zhí)行，及時(shí)組織制定具體的實(shí)施方案，并明確責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。2.在執(zhí)行過程中應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取有效措施加以解決，確保執(zhí)行效果符合決策要求。3.對(duì)于執(zhí)行過程中出現(xiàn)的重大變更或調(diào)整，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。（三）信息披露規(guī)范1.高管應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息。2.在信息披露前，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部審核，確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。3.信息披露應(yīng)通過公司指定的媒體和渠道進(jìn)行，不得泄露未公開的重大信息。四、監(jiān)督機(jī)制（一）內(nèi)部監(jiān)督1.董事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)高管的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，定期聽取高管的工作匯報(bào)，對(duì)高管的決策和執(zhí)行情況進(jìn)行審查。董事會(huì)有權(quán)對(duì)高管的違規(guī)行為提出糾正意見，并要求高管采取措施加以整改。董事會(huì)可根據(jù)工作需要，設(shè)立專門的監(jiān)督委員會(huì)，如審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)等，協(xié)助董事會(huì)履行監(jiān)督職責(zé)。2.監(jiān)事會(huì)監(jiān)督監(jiān)事會(huì)對(duì)高管的履職行為進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)高管的履職情況進(jìn)行調(diào)查，查閱公司文件和資料，向有關(guān)人員了解情況，要求高管作出說明。監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)高管存在違規(guī)行為或損害公司利益的行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和股東會(huì)報(bào)告，并提出處理建議。3.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)高管的履職情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，定期或不定期開展審計(jì)工作，重點(diǎn)審查高管在財(cái)務(wù)收支、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)決策等方面的合規(guī)性和有效性。審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.股東監(jiān)督股東有權(quán)對(duì)高管的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，通過行使股東權(quán)利，如查閱公司文件、提出質(zhì)詢、提議召開股東會(huì)會(huì)議等方式，了解高管的工作情況，維護(hù)自身合法權(quán)益。2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督公司應(yīng)接受相關(guān)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照要求提供有關(guān)高管履職情況的資料和信息，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作。3.社會(huì)監(jiān)督公司應(yīng)積極接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，通過信息披露、投訴舉報(bào)渠道等方式，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，保障社會(huì)公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。五、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定的履職行為。2.違反忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)的行為。3.決策失誤、執(zhí)行不力，給公司造成重大損失的行為。4.信息披露違規(guī)行為。5.其他損害公司利益或股東權(quán)益的行為。（二）處理措施1.警告：對(duì)于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予高管警告處分，責(zé)令其改正，并要求其提交書面檢討。2.罰款：根據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度，對(duì)高管處以一定金額的罰款，罰款金額由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)決定。3.降職或免職：對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為或給公司造成重大損失的高管，給予降職或免職處理。4.賠償損失：高管因違規(guī)行為給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，賠償金額根據(jù)實(shí)際損失情況確定。5.法律責(zé)任追究：對(duì)于構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。（三）處理程序1.發(fā)現(xiàn)高管存在違規(guī)行為后，由相關(guān)監(jiān)督部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，收集證據(jù)材料。2.調(diào)查結(jié)束后，監(jiān)督部門應(yīng)形成調(diào)查報(bào)告，提出處理建議，提交董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)審議。3.董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)根據(jù)審議結(jié)果，做出處理決定，并以書面形式通知高管本人。4.高管對(duì)處理決定不服的，可在規(guī)定期限內(nèi)