2026年劇本殺運(yùn)營(yíng)公司財(cái)務(wù)印章使用管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司財(cái)務(wù)印章使用與管理工作，明確財(cái)務(wù)印章使用權(quán)限、審批流程及保管責(zé)任，防范印章濫用、遺失、偽造等風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，結(jié)合劇本殺行業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)算特性（含門(mén)店分散結(jié)算、活動(dòng)收費(fèi)票據(jù)開(kāi)具、多渠道資金往來(lái)等），制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有財(cái)務(wù)印章全流程管理工作，涵蓋財(cái)務(wù)印章的刻制、啟用、保管、使用、審批、交接、停用、注銷及檔案管理等環(huán)節(jié)；適用于公司所有財(cái)務(wù)印章，包括但不限于財(cái)務(wù)專用章、法人名章（財(cái)務(wù)用）、發(fā)票專用章、合同專用章（財(cái)務(wù)相關(guān)）、現(xiàn)金收訖章、銀行付訖章等；適用于公司財(cái)務(wù)部門(mén)、各門(mén)店財(cái)務(wù)對(duì)接人員、印章保管人、印章使用人、審批人員及其他涉及財(cái)務(wù)印章管理的相關(guān)部門(mén)與員工，各相關(guān)方需嚴(yán)格遵照本制度執(zhí)行。第三條核心定義（一）財(cái)務(wù)印章。指公司用于開(kāi)展財(cái)務(wù)活動(dòng)、確認(rèn)財(cái)務(wù)權(quán)責(zé)的各類專用印章，是公司財(cái)務(wù)行為的重要憑證，直接關(guān)聯(lián)公司資金安全與法律責(zé)任。（二）印章保管人。指經(jīng)公司指定，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章日常保管、存放、使用登記及安全管控的專職人員，需簽訂《印章保管責(zé)任書(shū)》。（三）印章使用人。指因工作需要，按流程申請(qǐng)使用財(cái)務(wù)印章的公司員工，需對(duì)印章使用的真實(shí)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。（四）審批權(quán)限。指公司根據(jù)印章類型、使用場(chǎng)景及業(yè)務(wù)金額，明確的各級(jí)人員審批職責(zé)，分為常規(guī)審批、專項(xiàng)審批、管理層終審三個(gè)層級(jí)。（五）印章使用場(chǎng)景。包括但不限于：銀行賬戶開(kāi)立與注銷、資金存取與劃轉(zhuǎn)、票據(jù)開(kāi)具與背書(shū)、財(cái)務(wù)報(bào)表簽章、合同協(xié)議簽章、收費(fèi)憑證簽章、稅務(wù)申報(bào)相關(guān)文件簽章等。第四條基本原則（一）合法合規(guī)原則。嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，確保財(cái)務(wù)印章刻制、使用、管理全流程合法合規(guī)。（二）安全保密原則。將印章安全置于首位，強(qiáng)化保管、存放、使用各環(huán)節(jié)安全管控，嚴(yán)防印章遺失、被盜用、被偽造。（三）權(quán)責(zé)分離原則。實(shí)行“保管與使用分離、審批與操作分離”，關(guān)鍵財(cái)務(wù)印章（如財(cái)務(wù)專用章與法人名章）需由不同人員分別保管，形成相互制約。（四）審批管控原則。所有財(cái)務(wù)印章使用必須履行審批程序，未經(jīng)審批嚴(yán)禁使用，確保印章使用有據(jù)可查、責(zé)任可追溯。（五）規(guī)范登記原則。建立完整的印章使用登記臺(tái)賬，詳細(xì)記錄使用日期、使用人、使用場(chǎng)景、業(yè)務(wù)內(nèi)容、審批人、印章類型等信息，確保全程可追溯。（六）高效適配原則。結(jié)合行業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)算特性，在規(guī)范管控的基礎(chǔ)上優(yōu)化審批流程，保障日常財(cái)務(wù)工作高效推進(jìn)。（七）動(dòng)態(tài)管控原則。對(duì)財(cái)務(wù)印章的使用狀態(tài)、保管情況實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)處理印章使用過(guò)程中的異常問(wèn)題，定期開(kāi)展印章管理復(fù)盤(pán)。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)第五條組織架構(gòu)公司建立“財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭統(tǒng)籌、印章保管人專項(xiàng)負(fù)責(zé)、各部門(mén)協(xié)同配合、法務(wù)部門(mén)合規(guī)審核、管理層審批決策、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督”的財(cái)務(wù)印章使用管理機(jī)制，形成分工明確、制約有效的管理體系，確保印章管理工作有序推進(jìn)。第六條各部門(mén)及人員職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門(mén)。作為財(cái)務(wù)印章使用管理牽頭部門(mén)，主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)本制度的制定、修訂及解釋，統(tǒng)籌財(cái)務(wù)印章全流程管理工作；2.提出財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、停用、注銷的申請(qǐng)，經(jīng)審批后組織實(shí)施；3.確定財(cái)務(wù)印章保管人，明確保管責(zé)任與工作標(biāo)準(zhǔn)；4.建立并管理財(cái)務(wù)印章使用登記臺(tái)賬及相關(guān)檔案；5.制定財(cái)務(wù)印章使用審批流程，監(jiān)督審批程序的執(zhí)行；6.定期開(kāi)展財(cái)務(wù)印章使用與保管情況檢查，排查安全隱患；7.組織財(cái)務(wù)印章管理相關(guān)培訓(xùn)，提升印章保管人、使用人的規(guī)范意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防控能力；8.協(xié)調(diào)處理財(cái)務(wù)印章使用過(guò)程中的各類問(wèn)題，包括印章遺失、被盜用、使用糾紛等；9.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章的日常維護(hù)與保養(yǎng)，確保印章完好可用。（二）印章保管人。主要職責(zé)包括：1.嚴(yán)格遵守本制度要求，負(fù)責(zé)指定財(cái)務(wù)印章的日常保管、存放，確保印章安全；2.按審批流程核對(duì)相關(guān)資料，確認(rèn)審批手續(xù)齊全后，方可提供印章使用服務(wù)；3.負(fù)責(zé)印章使用登記臺(tái)賬的實(shí)時(shí)更新，詳細(xì)記錄每一次印章使用信息，確保記錄真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；4.妥善保管印章存放器具（如保險(xiǎn)柜），嚴(yán)格控制存放環(huán)境的安全性，嚴(yán)禁隨意放置印章；5.印章使用過(guò)程中全程在場(chǎng)監(jiān)督，確保印章使用符合審批要求，嚴(yán)禁無(wú)審批使用、超范圍使用；6.定期對(duì)保管的印章進(jìn)行核查，確認(rèn)印章完好，發(fā)現(xiàn)異常情況（如印章?lián)p壞、疑似被偽造）立即向財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)；7.按規(guī)定流程辦理印章交接手續(xù)，交接時(shí)需有監(jiān)交人在場(chǎng)，詳細(xì)核對(duì)印章信息并簽署交接記錄；8.嚴(yán)禁私自將印章轉(zhuǎn)借他人、私自使用印章或?yàn)椴环蠈徟蟮臉I(yè)務(wù)提供印章使用服務(wù)；9.配合財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)開(kāi)展印章管理檢查工作，提供相關(guān)登記臺(tái)賬與檔案資料。（三）印章使用人。主要職責(zé)包括：1.嚴(yán)格按本制度及業(yè)務(wù)需求提交印章使用申請(qǐng)，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、完整，相關(guān)業(yè)務(wù)資料齊全；2.配合印章保管人核對(duì)申請(qǐng)資料，按要求補(bǔ)充相關(guān)證明材料；3.印章使用過(guò)程中遵守操作規(guī)范，確保印章使用符合業(yè)務(wù)實(shí)際，嚴(yán)禁偽造業(yè)務(wù)場(chǎng)景濫用印章；4.在印章使用登記臺(tái)賬上簽字確認(rèn)，對(duì)使用行為負(fù)責(zé)；5.妥善保管使用印章后的業(yè)務(wù)憑證，及時(shí)歸檔；6.發(fā)現(xiàn)印章使用過(guò)程中的異常情況，立即向財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)；7.嚴(yán)禁私自要求印章保管人違規(guī)使用印章，嚴(yán)禁私自復(fù)制、偽造財(cái)務(wù)印章。（四）各部門(mén)負(fù)責(zé)人。主要職責(zé)包括：1.審核本部門(mén)員工提交的財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)，確認(rèn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性；2.引導(dǎo)本部門(mén)員工遵守財(cái)務(wù)印章使用管理制度，規(guī)范提交印章使用申請(qǐng)；3.配合財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展印章管理檢查工作，督促本部門(mén)員工整改違規(guī)問(wèn)題；4.及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋本部門(mén)在印章使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與需求。（五）法務(wù)部門(mén)。主要職責(zé)包括：1.審核財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、停用、注銷等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，確保符合相關(guān)法律法規(guī)要求；2.審核印章使用涉及的合同協(xié)議、法律文書(shū)等資料，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；3.為財(cái)務(wù)印章管理過(guò)程中的法律問(wèn)題提供咨詢支持，指導(dǎo)處理印章相關(guān)的法律糾紛；4.參與印章管理專項(xiàng)檢查，監(jiān)督制度執(zhí)行的合規(guī)性。（六）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)（如無(wú)專職審計(jì)則由財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭，管理層指定人員參與）。主要職責(zé)包括：1.定期對(duì)財(cái)務(wù)印章使用與管理情況開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，核查印章使用的合規(guī)性、登記臺(tái)賬的真實(shí)性；2.排查印章管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議；3.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，向管理層匯報(bào)并提出處理建議；4.監(jiān)督違規(guī)問(wèn)題的整改落實(shí)情況。（七）公司管理層。主要職責(zé)包括：1.審批本制度、財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、停用、注銷申請(qǐng)及重大印章使用事項(xiàng)；2.審批財(cái)務(wù)印章保管人的任命與變更；3.保障財(cái)務(wù)印章管理工作所需資源（人員、資金、安全設(shè)施等）的投入；4.監(jiān)督各部門(mén)財(cái)務(wù)印章管理工作的落實(shí)情況，協(xié)調(diào)解決重大管理問(wèn)題；5.審批印章管理過(guò)程中重大違規(guī)行為的處理方案。第三章財(cái)務(wù)印章全流程管理第七條印章刻制與啟用管理（一）刻制申請(qǐng)。因業(yè)務(wù)發(fā)展需要新增財(cái)務(wù)印章時(shí)，由財(cái)務(wù)部門(mén)提交《財(cái)務(wù)印章刻制申請(qǐng)表》，注明印章名稱、類型、用途、使用范圍等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、法務(wù)部門(mén)合規(guī)審核、管理層審批后，方可開(kāi)展刻制工作。（二）刻制規(guī)范。財(cái)務(wù)印章必須由具備合法資質(zhì)的正規(guī)刻章機(jī)構(gòu)刻制，刻制信息需符合相關(guān)法律法規(guī)要求，確保印章的合法性、唯一性；刻制完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)需核對(duì)印章信息（如公司名稱、印章類型、防偽標(biāo)識(shí)等），確認(rèn)無(wú)誤后留存刻章機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明及印章備案資料。（三）啟用登記。新增財(cái)務(wù)印章刻制完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)需辦理啟用手續(xù)：1.填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章啟用登記表》，詳細(xì)記錄印章名稱、刻制日期、啟用日期、保管人、存放位置、使用范圍等信息；2.組織保管人簽訂《印章保管責(zé)任書(shū)》，明確保管責(zé)任；3.對(duì)啟用的印章進(jìn)行編號(hào)登記，建立印章管理檔案；4.向相關(guān)部門(mén)及人員發(fā)布印章啟用通知，明確啟用時(shí)間、使用規(guī)范及對(duì)接人。（四）禁止條款。嚴(yán)禁任何部門(mén)或個(gè)人未經(jīng)審批私自刻制財(cái)務(wù)印章；嚴(yán)禁刻制與公司正式財(cái)務(wù)印章信息不符的印章；嚴(yán)禁委托無(wú)合法資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或個(gè)人刻制財(cái)務(wù)印章。第八條印章保管與存放管理（一）保管分工。實(shí)行“專人保管、權(quán)責(zé)明確”的保管機(jī)制：1.財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門(mén)指定專人保管；2.法人名章（財(cái)務(wù)用）由非財(cái)務(wù)專用章保管人的其他財(cái)務(wù)人員保管；3.發(fā)票專用章由負(fù)責(zé)發(fā)票管理的財(cái)務(wù)人員保管；4.其他財(cái)務(wù)印章按業(yè)務(wù)分工由相應(yīng)專職人員保管；關(guān)鍵財(cái)務(wù)印章（財(cái)務(wù)專用章、法人名章）必須分開(kāi)保管，嚴(yán)禁同一人同時(shí)保管兩枚及以上關(guān)鍵印章。（二）存放規(guī)范。1.財(cái)務(wù)印章需存放于公司指定的安全存放設(shè)施（如帶密碼鎖的保險(xiǎn)柜）中，存放地點(diǎn)需具備防火、防盜、防潮、防磁等安全條件，嚴(yán)禁隨意放置在辦公桌、抽屜等易被接觸的位置；2.保險(xiǎn)柜密碼由保管人專人設(shè)置與保管，嚴(yán)禁向他人泄露密碼；鑰匙需隨身攜帶或妥善保管，嚴(yán)禁隨意放置或轉(zhuǎn)借他人；3.每日下班前，保管人需檢查印章是否妥善存放于保險(xiǎn)柜中，確認(rèn)保險(xiǎn)柜鎖閉完好；4.節(jié)假日期間，需將財(cái)務(wù)印章移交指定值班人員保管，辦理交接手續(xù)并記錄，確保節(jié)假日印章安全。（三）保管核查。保管人每日上班后需核對(duì)所保管的印章，確認(rèn)印章完好、數(shù)量準(zhǔn)確；財(cái)務(wù)部門(mén)每周開(kāi)展一次保管情況抽查，每月開(kāi)展一次全面核查，核查結(jié)果記錄于《財(cái)務(wù)印章保管核查表》，確保印章保管安全。（四）保管人變更。因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需變更印章保管人的，需辦理印章交接手續(xù)：1.由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人組織監(jiān)交，原保管人、新保管人共同參與；2.核對(duì)印章信息、使用登記臺(tái)賬、相關(guān)檔案資料，確認(rèn)無(wú)誤后填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章交接記錄表》，注明交接日期、印章名稱、數(shù)量、存放位置、臺(tái)賬份數(shù)等信息；3.原保管人、新保管人、監(jiān)交人共同簽字確認(rèn)；4.新保管人簽訂《印章保管責(zé)任書(shū)》，明確保管責(zé)任；5.財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)更新印章管理檔案中的保管人信息，并通知相關(guān)部門(mén)。第九條印章使用與審批管理（一）使用申請(qǐng)。印章使用人需根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提前填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》，注明使用人、部門(mén)、印章類型、使用場(chǎng)景、業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)金額（如有）、相關(guān)業(yè)務(wù)憑證編號(hào)等信息，附上完整的業(yè)務(wù)資料（如合同協(xié)議、票據(jù)、報(bào)表、申請(qǐng)文件等），經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，提交財(cái)務(wù)部門(mén)審批。（二）審批流程。根據(jù)印章類型及業(yè)務(wù)重要性，實(shí)行分級(jí)審批：1.常規(guī)業(yè)務(wù)使用（如日常費(fèi)用報(bào)銷簽章、小額發(fā)票開(kāi)具簽章等）：由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)主管審批后，方可使用；2.重要業(yè)務(wù)使用（如大額資金劃轉(zhuǎn)、銀行賬戶變更、重大合同簽章等）：由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批、管理層終審后，方可使用；3.特殊業(yè)務(wù)使用（如應(yīng)急資金支付、法律文書(shū)簽章等）：經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、法務(wù)部門(mén)合規(guī)審核、管理層終審后，方可使用；情況緊急的，可先口頭請(qǐng)示管理層同意后臨時(shí)使用，但需在2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊書(shū)面審批手續(xù)。（三）使用規(guī)范。1.印章使用需由保管人全程在場(chǎng)監(jiān)督，使用人按審批要求在指定業(yè)務(wù)資料上簽章，確保印章清晰、準(zhǔn)確，位置規(guī)范，嚴(yán)禁在空白憑證、空白合同、空白紙張上加蓋財(cái)務(wù)印章；2.同一業(yè)務(wù)涉及多枚印章使用的，需按順序依次辦理審批與簽章手續(xù)，每枚印章的使用均需單獨(dú)登記；3.門(mén)店財(cái)務(wù)對(duì)接人員需使用財(cái)務(wù)印章的，需按流程提交申請(qǐng)，經(jīng)審批后到公司總部財(cái)務(wù)部門(mén)辦理使用手續(xù)，或由財(cái)務(wù)部門(mén)指定專人攜帶印章到門(mén)店現(xiàn)場(chǎng)辦理（需有監(jiān)交人陪同），嚴(yán)禁門(mén)店自行保管或使用公司財(cái)務(wù)印章；4.印章使用完成后，保管人需核對(duì)業(yè)務(wù)資料與審批信息的一致性，確認(rèn)無(wú)誤后，在《財(cái)務(wù)印章使用登記臺(tái)賬》上詳細(xì)記錄相關(guān)信息，使用人簽字確認(rèn)。（四）登記要求?！敦?cái)務(wù)印章使用登記臺(tái)賬》需包含以下核心信息：使用日期、使用人、部門(mén)、印章類型、使用場(chǎng)景、業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)金額、相關(guān)憑證編號(hào)、審批人、保管人、備注（如異常情況說(shuō)明）等；臺(tái)賬記錄需清晰、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁涂改、遺漏；電子臺(tái)賬與紙質(zhì)臺(tái)賬同步更新，電子臺(tái)賬存儲(chǔ)于公司指定服務(wù)器，紙質(zhì)臺(tái)賬由保管人妥善保管。（五）特殊情況處理。1.異地使用印章：因業(yè)務(wù)需要在異地使用財(cái)務(wù)印章的，需提交專項(xiàng)使用申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、管理層審批后，由兩名及以上公司員工（其中一名為財(cái)務(wù)人員）共同攜帶印章前往異地，使用過(guò)程全程監(jiān)督，使用完成后立即返回公司，辦理印章歸還與登記手續(xù)；2.應(yīng)急使用印章：發(fā)生突發(fā)事件（如緊急資金救援、重大合同緊急簽章等）需應(yīng)急使用印章的，可先口頭請(qǐng)示財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及管理層同意，由保管人監(jiān)督使用，使用人需在使用后2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》及相關(guān)審批手續(xù)，保管人在臺(tái)賬中注明“應(yīng)急使用”及補(bǔ)手續(xù)情況。第十條印章停用與注銷管理（一）停用情形。出現(xiàn)以下情況時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)需及時(shí)辦理財(cái)務(wù)印章停用手續(xù)：1.印章因磨損、變形、信息變更（如公司名稱變更）等原因無(wú)法正常使用的；2.公司業(yè)務(wù)調(diào)整，相關(guān)財(cái)務(wù)印章不再需要使用的；3.印章保管人離職、調(diào)動(dòng)，未完成交接前臨時(shí)停用的；4.發(fā)現(xiàn)印章存在安全隱患（如疑似被偽造、存在被盜用風(fēng)險(xiǎn)）的。（二）停用流程。1.財(cái)務(wù)部門(mén)提交《財(cái)務(wù)印章停用申請(qǐng)表》，注明印章名稱、停用原因、停用日期等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、管理層審批后，啟動(dòng)停用程序；2.通知相關(guān)部門(mén)及人員印章停用信息，避免誤用；3.由保管人將停用印章移交財(cái)務(wù)部門(mén)指定人員保管，辦理交接手續(xù)，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章停用交接記錄表》；4.對(duì)停用印章進(jìn)行封存處理，封存標(biāo)識(shí)需清晰注明印章名稱、停用日期，封存后存放于安全設(shè)施中。（三）注銷流程。停用印章需永久注銷的，財(cái)務(wù)部門(mén)提交《財(cái)務(wù)印章注銷申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、法務(wù)部門(mén)合規(guī)審核、管理層審批后，按以下規(guī)范處理：1.由財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)共同監(jiān)督，對(duì)注銷印章進(jìn)行銷毀處理（如熔毀、粉碎等），確保印章無(wú)法再使用；2.銷毀過(guò)程詳細(xì)記錄于《財(cái)務(wù)印章注銷銷毀記錄表》，注明銷毀日期、地點(diǎn)、參與人員、銷毀方式等信息，參與人員共同簽字確認(rèn)；3.向相關(guān)部門(mén)（如稅務(wù)、銀行）報(bào)備印章注銷信息，更新相關(guān)備案資料；4.將印章注銷相關(guān)資料（申請(qǐng)表、銷毀記錄表、報(bào)備憑證等）納入印章管理檔案留存。（四）檔案留存。停用、注銷印章的相關(guān)資料（申請(qǐng)表、交接記錄、銷毀記錄、報(bào)備憑證等）需完整留存，保管期限至少為5年，確?？勺匪?。第十一條印章遺失與損壞處理（一）遺失處理。1.印章保管人發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印章遺失后，需立即向財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及管理層匯報(bào)，同時(shí)采取應(yīng)急措施（如通知相關(guān)銀行、稅務(wù)部門(mén)暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、發(fā)布印章遺失聲明等），防范資金風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)；2.財(cái)務(wù)部門(mén)組織核查遺失原因，明確責(zé)任；3.按相關(guān)法律法規(guī)要求，向公安機(jī)關(guān)報(bào)案（如需），并辦理印章遺失備案手續(xù)；4.根據(jù)核查結(jié)果，提交《財(cái)務(wù)印章遺失處理及重新刻制申請(qǐng)表》，經(jīng)管理層審批后，重新刻制印章并辦理啟用手續(xù)；5.對(duì)遺失印章的相關(guān)情況、處理過(guò)程、責(zé)任追究結(jié)果等進(jìn)行詳細(xì)記錄，納入印章管理檔案。（二）損壞處理。1.印章因意外損壞無(wú)法正常使用的，保管人需立即向財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，提交《財(cái)務(wù)印章?lián)p壞情況說(shuō)明》；2.財(cái)務(wù)部門(mén)核查損壞原因，確認(rèn)無(wú)法修復(fù)的，按印章停用、注銷流程處理；3.如需重新刻制，按刻制流程辦理；4.對(duì)損壞印章的處理過(guò)程進(jìn)行記錄，納入印章管理檔案。第四章印章檔案與監(jiān)督檢查第十二條印章檔案管理（一）檔案內(nèi)容。財(cái)務(wù)印章管理檔案需完整留存以下資料：《財(cái)務(wù)印章刻制申請(qǐng)表》《財(cái)務(wù)印章啟用登記表》《印章保管責(zé)任書(shū)》《財(cái)務(wù)印章使用登記臺(tái)賬》《財(cái)務(wù)印章保管核查表》《財(cái)務(wù)印章交接記錄表》《財(cái)務(wù)印章停用申請(qǐng)表》《財(cái)務(wù)印章注銷申請(qǐng)表》《財(cái)務(wù)印章注銷銷毀記錄表》、印章遺失/損壞處理記錄、刻章機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明、印章備案資料、相關(guān)審批文件、培訓(xùn)記錄、檢查記錄等。（二）歸檔規(guī)范。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)印章檔案的日常整理與歸檔，實(shí)行電子化與紙質(zhì)化雙重管理；日常管理資料每月歸檔一次，刻制、啟用、停用、注銷等專項(xiàng)資料及時(shí)歸檔；電子檔案存儲(chǔ)于公司指定服務(wù)器，設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限，確保信息安全；紙質(zhì)檔案存入專用檔案柜，分類編號(hào)，明確保管責(zé)任人，確保檢索便捷。（三）保管與查閱。1.檔案保管期限：常規(guī)印章管理檔案保管期限至少為5年，涉及重大業(yè)務(wù)、法律糾紛的印章檔案需永久保管；2.查閱權(quán)限：各部門(mén)因工作需要查閱印章檔案的，需提交《檔案查閱申請(qǐng)》，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，在專人陪同下查閱，嚴(yán)禁私自復(fù)制、摘抄或篡改檔案資料；3.外部查閱：外部單位（如稅務(wù)、銀行、司法機(jī)關(guān)）需查閱印章檔案的，需提供合法證明文件，經(jīng)管理層審批后，在財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)人員陪同下查閱。第十三條監(jiān)督檢查機(jī)制（一）日常監(jiān)督。1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人每日對(duì)印章使用登記臺(tái)賬進(jìn)行抽查，核查登記信息的完整性、準(zhǔn)確性，檢查審批手續(xù)是否齊全；2.印章保管人每日對(duì)印章保管情況進(jìn)行自查，確保印章安全；3.財(cái)務(wù)部門(mén)主管每周對(duì)印章使用與保管情況開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，排查安全隱患。（二）專項(xiàng)檢查。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度組織一次財(cái)務(wù)印章管理專項(xiàng)檢查，聯(lián)合財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)開(kāi)展，重點(diǎn)核查以下內(nèi)容：1.印章刻制、啟用、停用、注銷流程的合規(guī)性；2.印章保管的安全性，是否符合存放規(guī)范；3.印章使用審批流程的執(zhí)行情況，是否存在無(wú)審批使用、超范圍使用等違規(guī)行為；4.印章使用登記臺(tái)賬的真實(shí)性、完整性；5.印章檔案管理的規(guī)范性；6.印章保管人、使用人的責(zé)任履行情況。專項(xiàng)檢查完成后，形成《財(cái)務(wù)印章管理專項(xiàng)檢查報(bào)告》，上報(bào)管理層，明確存在的問(wèn)題、整改建議及責(zé)任人員。（三）違規(guī)預(yù)警。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或安全隱患，財(cái)務(wù)部門(mén)需立即下達(dá)《整改通知書(shū)》，明確整改責(zé)任、整改時(shí)限，跟蹤整改落實(shí)情況；對(duì)可能引發(fā)重大資金風(fēng)險(xiǎn)或法律風(fēng)險(xiǎn)的，立即啟動(dòng)應(yīng)急措施，上報(bào)管理層。（四）舉報(bào)機(jī)制。建立財(cái)務(wù)印章違規(guī)使用舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)無(wú)審批使用、濫用、盜用、偽造財(cái)務(wù)印章等違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)；財(cái)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)舉報(bào)線索及時(shí)核查，嚴(yán)肅處理違規(guī)人員，并為舉報(bào)人保密；對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。第五章培訓(xùn)考核與獎(jiǎng)懲第十四條培訓(xùn)管理（一）培訓(xùn)內(nèi)容。包括本制度、財(cái)務(wù)印章使用規(guī)范、審批流程、安全保管要求、風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)、相關(guān)法律法規(guī)（如《會(huì)計(jì)法》《票據(jù)法》）、應(yīng)急處理流程（如印章遺失、被盜用處理）等，結(jié)合實(shí)際案例開(kāi)展實(shí)操培訓(xùn)。（二）培訓(xùn)頻率與方式。1.新員工入職培訓(xùn)：涉及財(cái)務(wù)工作的新員工必須參加財(cái)務(wù)印章管理專項(xiàng)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；2.專項(xiàng)培訓(xùn)：印章保管人、使用人上崗前需參加專項(xiàng)培訓(xùn)，簽訂《印章管理規(guī)范承諾書(shū)》；3.定期培訓(xùn)：每季度開(kāi)展一次全員財(cái)務(wù)印章管理規(guī)范培訓(xùn)，強(qiáng)化全員規(guī)范意識(shí)；4.應(yīng)急培訓(xùn)：每年組織一次印章遺失、被盜用等應(yīng)急場(chǎng)景處置演練，提升應(yīng)急響應(yīng)能力。培訓(xùn)方式采用線下講解、案例分析、實(shí)操演練、線上課程等多種形式。第十五條考核機(jī)制將財(cái)務(wù)印章管理工作納入相關(guān)部門(mén)及人員的績(jī)效考核，核心考核指標(biāo)包括：1.印章保管人考核：印章保管安全性、使用登記準(zhǔn)確性、審批流程執(zhí)行嚴(yán)格性、應(yīng)急處理及時(shí)性、檔案管理規(guī)范性；2.印章使用人考核：申請(qǐng)資料真實(shí)性、審批流程遵守情況、無(wú)違規(guī)使用記錄；3.財(cái)務(wù)部門(mén)考核：印章管理流程合規(guī)性、監(jiān)督檢查到位率、問(wèn)題整改跟蹤率；4.各部門(mén)考核：本部門(mén)員工印章使用規(guī)范執(zhí)行率、違規(guī)使用發(fā)生率。第十六條獎(jiǎng)懲措施（一）獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在財(cái)務(wù)印章管理工作中表現(xiàn)突出的部門(mén)及個(gè)人，給予表彰和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：1.年度優(yōu)秀印章保管人：嚴(yán)格遵守保管規(guī)范，全年無(wú)印章安全隱患、無(wú)違規(guī)使用記錄，臺(tái)賬記錄完整準(zhǔn)確的，獎(jiǎng)勵(lì)XX元；2.