信息披露管理制度（3篇）

信息披露管理制度篇1

第一章總則

第一條為了規(guī)范保險公司的信息披露行為，保障投保人、被保險

人和受益人的合法權(quán)益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和

國國保險法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立,

并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

本辦法所稱信息披露，是指保險公司向社會公眾公開其經(jīng)營管理

相關(guān)信息的行為。

第三條保險公司信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實、準確、完整、及時、

有效的原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

保險公司信息披露應(yīng)當(dāng)盡可能使用通俗易懂的語言。

第四條保險公司應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理

委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）的規(guī)定進行信息披露。

保險公司可以在法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的基礎(chǔ)上披

露更多信息。

第五條中國保監(jiān)會根據(jù)法律和國務(wù)院授權(quán)，對保險公司的信息披

露行為進行監(jiān)督管理。

第二章信息披露的內(nèi)容

第六條保險公司應(yīng)當(dāng)披露下列信息：

（一）基本信息；

（二）財務(wù)會計信息；

（三）風(fēng)險管理狀況信息；

（四）保險產(chǎn)品經(jīng)營信息；

（五）償付能力信息；

（六）重大關(guān)聯(lián)交易信息；

（七）重大事項信息。

第七條保險公司披露的基本信息應(yīng)當(dāng)包括公司概況和公司治理

第八條保險公司披露的公司概況應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）法定名稱及縮寫；

（二）注冊資本；

（三）注冊地；

（四）成立時間；

（五）經(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域；

（六）法定代表人；

（七）客服電話和投訴電話；

（八）各分支機構(gòu)營業(yè)場所和聯(lián)系電話；

（九）經(jīng)營的保險產(chǎn)品目錄及條款。

第九條保險公司披露的公司治理概要應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）近3年股東大會（股東會）主要決議；

（二）董事簡歷及其履職情況；

（三）監(jiān)事簡歷及其履職情況；

（四）高級管理人員簡歷、職責(zé)及其履職情況；

（五）公司部門設(shè)置情況；

（六）持股比例在5%以上的股東及其持股情況。

第十條保險公司披露的上一年度財務(wù)會計信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)審計的

年度財務(wù)會計報告保掛一致，并包括下列內(nèi)容：

（一）財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者

權(quán)益變動表；

（二）財務(wù)報表附注，包括財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)，重要會計政策和

會計估計的說明，重要會計政策和會計估計變更的說明，或有事項、

資產(chǎn)負債表日后事項和表外業(yè)務(wù)的說明，對公司財務(wù)狀況有重大影響

的再保險安排說明，企業(yè)合并、分立的說明，以及財務(wù)報表中重要項

目的明細；

（三）審計報告的主要審計意見，審計意見中存在解釋性說明、保

留意見、拒絕表示意見或者否定意見的，保險公司還應(yīng)當(dāng)就此作出說

明。

實際經(jīng)營期未超過3個月的保險公司年度財務(wù)報告可以不經(jīng)審

計。

第十一條保險公司披露的風(fēng)險管理狀況信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)董事會審

議的年度風(fēng)險評估報告保持一致，并包括下列內(nèi)容:

（一）風(fēng)險評估，包括對保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)

險等主要風(fēng)險的識別和評價；

（二）風(fēng)險控制，包括風(fēng)險管理組織體系簡要介紹、風(fēng)險管理總體

策略及其執(zhí)行情況。

第十二條人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費

收入居前5位的保險產(chǎn)品經(jīng)營情況，包括產(chǎn)品的保費收入和新單標準

保費收入。

第十三條財產(chǎn)保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費

收入居前5位的商業(yè)保險險種經(jīng)營情況，包括險種名稱、保險金額、

保費收入、賠款支出、準備金、承保利潤。

第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應(yīng)當(dāng)包括下列

內(nèi)容：

（一）公司的實際資本和最低資本；

（二）資本溢額或者缺口；

（三）償付能力充足率狀況；

（四）相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。

保險公司償付能力充足率不足的，應(yīng)當(dāng)說明原因。

第十五條保險公司披露的重大關(guān)聯(lián)交易信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:

（一）交易對手；

（二）定價政策；

（三）交易目的；

（四）交易的內(nèi)部審批流程；

（五）交易對公司本期和未來財務(wù)及經(jīng)營狀況的影響；

（六）獨立董事的意見。

重大關(guān)聯(lián)交易的認定和計算，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

第十六條保險公司有下列重大事項之一的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)信息并

作出簡要說明：

（一）控股股東或者實際控制人發(fā)生變更；

（二）更換董事長或者總經(jīng)理；

（三）當(dāng)年董事會累計變更人數(shù)超過董事會戌員人數(shù)的三分之一;

（四）公司名稱、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更；

（五）經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；

（六）合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；

（七）撤銷省級分公司；

（八）償付能力出現(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化；

（九）重大戰(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失；

（十）保險公司或者其董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟犯罪被判處刑罰；

（十一）重大訴訟或者重大仲裁事項；

（十二）保險公司或者其省級分公司受到中國保監(jiān)會的行政處罰；

（十三）更換或者提前解聘會計師事務(wù)所；

（十四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第三章信息披露的方式和時間

第十七條保險公司應(yīng)當(dāng)建立公司互聯(lián)網(wǎng)站，按照本辦法的規(guī)定披

露相關(guān)信息。

第十八條保險公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。

公司基本信息發(fā)生變更的，保險公司應(yīng)當(dāng)自變更之日起10個工

作日內(nèi)更新。

第十九條保險公司應(yīng)當(dāng)制作年度信息披露報告，年度信息披露報

告應(yīng)當(dāng)包括本辦法第六條第（二）項至第（五）項規(guī)定的內(nèi)容。

保險公司應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會

指定的報紙上發(fā)布年度信息披露報告。

第二十條保險公司發(fā)生本辦法第六條第（六）項、第（七）項規(guī)定

事項之一的，應(yīng)當(dāng)自事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)編制臨時信息披

露報告，并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。

第二十一條保險公司不能按時進行信息披露的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定披露

的期限屆滿前，在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時披露的原因以及預(yù)計披

露時間。

保險公司延遲披露的時間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿后的第20

個工作日。

第二十二條保險公司的互聯(lián)網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)保留最近5年的公司年度

信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。

第二十三條保險公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙以

外披露信息的，其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙披

露的內(nèi)容相沖突，且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙的

披露時間。

第四章信息披露的管理

第二十四條保險公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度并報中國保監(jiān)

會。保險公司的信息披露管理制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）信息披露的內(nèi)容和基本格式；

（二）信息的審核和發(fā)布流程；

（三）信息披露事務(wù)的職責(zé)分工、承辦部門和評價制度；

（四）責(zé)任追究制度。

第二十五條保險公司董事會秘書負責(zé)管理公司信息披露事務(wù)。

未設(shè)董事會的保險公司，應(yīng)當(dāng)指定公司高級管理人員管理信息披露事

務(wù)。

保險公司應(yīng)當(dāng)將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信

息披露事務(wù)的部門的聯(lián)系方式報中國保監(jiān)會。

第二十六條保險公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁的顯著位置設(shè)置

信息披露專欄。

第二十七條保險公司應(yīng)當(dāng)加強公司互聯(lián)網(wǎng)站建設(shè)，維護公司互聯(lián)

網(wǎng)站安全，方便社會公眾查閱信息。

第二十八條保險公司應(yīng)當(dāng)使用中文進行信息披露。同時披露外

文文本的，中、外文文本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致；兩種文本不一致的，以中

文文本為準。

第五章附則

第二十九條中國保監(jiān)會對保險產(chǎn)品經(jīng)營信息和其他信息的披露

另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十條保險集團公司、政策性保險公司以及再保險公司不適

用本辦法，但經(jīng)營直接保險業(yè)務(wù)的保險集團公司除外。

經(jīng)營直接保險業(yè)務(wù)的外國保險公司分公司參照適用本辦法。

第三十一條上市保險公司按照上市公司信息披露的要求已經(jīng)披

露本辦法規(guī)定的有關(guān)信息的，可免予重復(fù)披露。

第三十二條本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。

第三十三條本辦法自20_年6月12日起施行。

信息披露管理制度篇2

第一章總則

第一條為了規(guī)范貴研粕業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的

信息披露行為，加強信息披露管理工作，建立健全信息披露事務(wù)管理

制度，提高信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量，保證公司依法運作，維

護公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國國公司法》、

《中華人民共和國國證券法》等法律法規(guī)和《上海證券交易所上市

規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)

定，結(jié)合公司實際情況，特制定本管理制度。

第二條信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市

公告書、定期報告和臨時報告等。

第三條本管理制度所指的“信息”是指所有對公司股票價格可

能產(chǎn)生重大影響以及證券監(jiān)管部門要求披露的，而投資者尚未獲知的

重大信息；本管理制度中的“披露”是指依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，在規(guī)定

的時間內(nèi)、在規(guī)定的媒體上，通過規(guī)定的程序，以規(guī)定的方式和格式,

向社會公眾公布前述的信息，并按規(guī)定報送證券監(jiān)管部門和上海證券

交易所備案。

第四條本管理制度所指的“關(guān)聯(lián)公司”是指公司控股股東、子

公司和參股公司及同受控股股東控制除公司及公司控股子公司以外

的公司。本管理制度所稱的“內(nèi)幕消息”是指涉及公司的經(jīng)營、財

務(wù)或者對公司證券的價格有重大影響的尚未公開的信息。

第二章信息披露的基本原則

第五條信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)該忠實、誠信履行持

續(xù)信息披露的義務(wù)。

第六條公司應(yīng)真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第七條公司應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的信息披露內(nèi)容和

格式要求，及時、準確、真實、完整地報送及披露信息。

第八條信息披露要體現(xiàn)公開、公正、公平對待所有投資者的原

則，同時向所有投資者公開披露信息，切實維護股東，尤其是中小股東

的合法權(quán)益。

第九條在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該

信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。

第十條本管理制度要求披露的全部信息均為公開信息，但下列信

息除外：

（一）法律、法規(guī)予以保護并允許不予披露的商業(yè)秘密；

（二）證監(jiān)會在調(diào)查違法行為過程中獲得的非公開信息和文件;

（三）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定可以不予披露的其他信息和文件。

第十一條公司發(fā)現(xiàn)已披露的信息（包括公司發(fā)布的公告和媒體上

轉(zhuǎn)載的有關(guān)公司的信息）有錯誤、遺漏或誤導(dǎo)時，應(yīng)及時發(fā)布更正公

告、補充公告或澄清公告。

第十二條當(dāng)董事會得知有關(guān)尚未披露的信息難以保密或已經(jīng)泄

露或者公司股票價格已經(jīng)明顯發(fā)生異常波動時,公司應(yīng)當(dāng)立即將該信

息予以披露。

第三章信息披露的內(nèi)容及標準

第一節(jié)招股說明書、募集說明書與上市公告書

第十三條公司應(yīng)嚴格按照中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定編制招股說明

書。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在招股說

明書中披露。公開發(fā)行證券的申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，公司應(yīng)在證

券發(fā)行前公告招股說明書。

第十四條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)對招股說明書簽

署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書

應(yīng)當(dāng)加蓋公司公章。

第十五條公司申請首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會受理申請文

件后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書申報稿在中

國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人

發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，公司不得據(jù)此發(fā)行股票。

第十六條證券發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后至發(fā)行結(jié)束前，發(fā)生

重要事項的，公司應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會書面說明，并經(jīng)中國證監(jiān)會同意

后，修改招股說明書或者做相應(yīng)的補充公告。

第十七條申請證券上市交易，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定編制上

市公告書，并經(jīng)證券交易所審核同意后公告。公司董事、監(jiān)事、高級

管理人員，應(yīng)當(dāng)對上市公告書簽署書面確認意見，保證所披露的信息

真實、準確、完整。上市公告書應(yīng)當(dāng)加蓋公司公章。

第十八條招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)

的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)出具

的文件內(nèi)容一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤

導(dǎo)。

第十九條本辦法第十三條至第十八條有關(guān)招股說明書的規(guī)定，適

用于公司債券募集說明書。

第二十條上市公司在非公開發(fā)行新股后，應(yīng)當(dāng)依法披露發(fā)行情況

報告書。

第二節(jié)定期報告

第二十一條公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報告包括年度報告、中期報告

和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)

披露。年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)

資格的會計師事務(wù)所審計。

第二十二條定期報告按中國證監(jiān)會關(guān)于年報、中報、季報的內(nèi)

容與格式準則分別在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，每個會計年

度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，會計年度前三個月、九個月結(jié)束后

的一個月內(nèi)編制并公開披露。第一季度報告的披露時間不得早于上

一年度年度報告的披露時間。

第二十三條公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面

確認意見，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明董事會的編制和審核

程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否

能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況；董事、監(jiān)事、高

級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或

者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。

第二十四條公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應(yīng)

當(dāng)及時進行業(yè)績預(yù)告。

第二十五條定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且

公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的，公司應(yīng)當(dāng)及時披露本報

告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。

第二十六條定期報告中財務(wù)會計報告被出具非標準審計報告的,

公司董事會應(yīng)當(dāng)針對該審計意見涉及事項作出專項說明。

第三節(jié)臨時報告

第二十七條發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)

生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露,

說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。重大事件包括：

（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營

成果產(chǎn)生重要影響;

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或

者發(fā)生大額賠償責(zé)任；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者

經(jīng)理無法履行職責(zé)；

（八）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份

或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法

進入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；

（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法

撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、

重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)

機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；

（十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生

重大影響；

（十三）董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案

形成相關(guān)決議；

（十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公

司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依

法限制表決權(quán)；

（十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；

（十六）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（十七）對外提供重大擔(dān)保；

（十八）獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者

經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；

（十九）變更會計政策、會計估計；

（二十）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假

記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；

（二十一）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第二十八條公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大

事件的信息披露義務(wù)：

（一）董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；

（二）有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；

（三）董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告

時。在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時披露

相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進展的風(fēng)險因素：

（一）該重大事件革以保密；

（二）該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；

（三）公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。

第二十九條公司披露重大事件后，巳披露的重大事件出現(xiàn)可能對

公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應(yīng)

當(dāng)及時披露進展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。

第三十條公司控股子公司發(fā)生本制度第二十七條規(guī)定的重大事

件，可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)

當(dāng)履行信息披露義務(wù)；公司參股公司發(fā)生可能對公司證券及其衍生品

種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件的，公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。

第三十一條涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股

份等行為導(dǎo)致公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，

信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報告、公告義務(wù),披露權(quán)益變動情況。

第三十二條公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易

情況及媒體關(guān)于本公司的報道。證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或

者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重

大影響時，公司應(yīng)當(dāng)及時向相關(guān)各方了解真實情況，必要時應(yīng)當(dāng)以書

面方式問詢。公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應(yīng)當(dāng)及時、

準確地告知公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重

大事件，并配合公司做好信息披露工作。

第三十三條公司證券及其衍生品種交易被中國證監(jiān)會或者證券

交易所認定為異常交易的，公司應(yīng)當(dāng)及時了解造成證券及其衍生品種

交易異常波動的影響因素，并及時披露。

第四章重大無先例事項相關(guān)信息披露

第三十四條重大無先例事項是指無先例、存在重大不確定性、

需保留窗口指導(dǎo)的重大事項。

第三十五條公司就無先例事項溝通之前，應(yīng)主動向上海證券交易

所申請停牌并公告，并提交由董事長和董事會秘書簽字確認的申請。

第三十六條公司按照上述規(guī)定披露無先例事項后，應(yīng)按照下述規(guī)

定及時披露進展情況：

（一）公司中止并撤回?zé)o先例事項的，應(yīng)在第一時間內(nèi)向上海證券

交易所申請復(fù)牌并公告；

（二）無先例事項經(jīng)溝通不具備實施條件的,應(yīng)在第一時間內(nèi)向上

海證券交易所申請復(fù)牌并公告；

（三）無先例事項經(jīng)溝通可進入報告、公告程序的，應(yīng)在第一時間

內(nèi)向上海證券交易所申請復(fù)牌，并以“董事會公告”形式披露初步方

案。

第五章信息披露的管理與職責(zé)

第三十七條公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理：

（一）董事長為信息披露工作的第一責(zé)任人,董事會全體成員對信

息披露負有連帶責(zé)任；

（二）董事會秘書是交易所指定的聯(lián)絡(luò)人，公司所有需要披露的信

息統(tǒng)一歸口董事會秘書或其授權(quán)的證券事務(wù)代表；

（三）公司投資發(fā)展部為信息披露管理工作的日常工作部門，由董

事會秘書直接領(lǐng)導(dǎo)。

第三十八條董事會秘書在信息披露方面的具體職責(zé)：

（一）董事會秘書為公司與上海證券交易所的指定聯(lián)絡(luò)人，負責(zé)準

備和遞交上交所要求的文件及其它資料，組織完成監(jiān)管機構(gòu)布置的任

務(wù)；

（二）協(xié)調(diào)和組織信息披露事務(wù)，包括督促公司制訂并執(zhí)行信息披

露管理制度和重大信息的內(nèi)部報告制度，促使公司和當(dāng)事人依法履行

信息披露義務(wù)，并按規(guī)定向上海證券交易所辦理定期報告和臨時報告

的披露工作，接待來訪、回答咨詢、向投資者提供公司公開披露過的

資料。公司任何機構(gòu)及個人不得干預(yù)董事會秘書按有關(guān)法律、法規(guī)

及規(guī)則的要求披露信息。

（三）負責(zé)與公司信息披露有關(guān)的保密工作,制訂保密措施，促使

董事會全體成員和相關(guān)知情人在有關(guān)信息正式披露前保守秘密。當(dāng)

內(nèi)幕信息泄露時，應(yīng)及時采取補救措施加以解釋和澄清，并報告上海

證券交易所和中國證監(jiān)會；

（四）負責(zé)組織保管公司股東名冊、董事會印章、董事會、股東

大會的會議文件以及其他信息披露的資料；

（五）公司發(fā)生異常情況時，董事會秘書應(yīng)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)與

上海證券交易所和中國證監(jiān)會溝通。董事會秘書行使以上職責(zé)時，可

聘請律師、會計師等中介機構(gòu)提供相關(guān)的咨詢服務(wù)。

第三十九條公司七部門以及名分公司、子公司的負責(zé)人應(yīng)當(dāng)督

促本部門或公司嚴格執(zhí)行本管理制度，確保本部門或公

司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時通報給董事會秘書或投資發(fā)

展部。公司投資發(fā)展部負責(zé)信息披露的日常工作，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)和

董事會秘書的組織協(xié)調(diào)下行使信息披露職權(quán)，包括：

（一）制作公開披露信息文件；

（二）負責(zé)解答投資者咨詢；

（三）組織和參與重大事件調(diào)查；

（四）收集市場信息及澄清虛假信息；

（五）監(jiān)控公司證券及其衍生品種在二級市場上的交易情況；

（六）開展信息披露培訓(xùn)I;

（七）與披露媒體、交易機構(gòu)、政府監(jiān)管部門和公司股東進行溝

通協(xié)調(diào)；

（八）其他事項。

第四十條董事在信息披露方面的具體職責(zé)：

（一）公司董事會全體成員必須保證信息披露真實、準確、完整，

沒有虛假記載、嚴重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就披露信息的真實性、

準確性、完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任；

（二）未經(jīng)董事會決議或董事長授權(quán)，董事個人不得代表公司或董

事會向股東或者媒體發(fā)布、披露公司未經(jīng)公開披露的信息；

（三）出任關(guān)聯(lián)公司董事的公司董事有責(zé)任將涉及關(guān)聯(lián)公司經(jīng)營、

對外投資、股權(quán)變化、重大合同、擔(dān)保、資產(chǎn)出售、高層人事變動

以及涉及公司定期報告、臨時報告的信息等情況以書面形式及時、

準確地向公司董事會或董事會秘書通報；

（四）當(dāng)公司控股股東、實際控制人及其一致行動人存在擬發(fā)生

的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件而需信息披露時，控股股東

委派的公司董事在了解相關(guān)情況后應(yīng)促使相關(guān)當(dāng)事人及時、準確的

向公司董事會或董事會秘書通報布關(guān)情況，配合公司做好信息披露工

作。

第四十一條監(jiān)事在信息披露方面的具體職責(zé):

（一）監(jiān)事會需要通過媒體對外披露信息時,應(yīng)將擬披露的監(jiān)事會

決議及其相關(guān)附件交由董事會秘書辦理具體披露事宜；

（二）監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真

實、準確、完整，沒有虛假記載、嚴重誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，并就

披露信息的真實性、格確性、完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任；

（三）監(jiān)事會對涉及檢查公司的財務(wù)、對董事、總經(jīng)理和其他高

級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者章程的行為進行信

息披露時，應(yīng)提前以書面形式通知董事會；

（四）監(jiān)事會向股東大會或國家有關(guān)主管機關(guān)報告董事、總經(jīng)理

和其他高級管理人員損害公司利益的行為時，應(yīng)及時通知董事會，并

提供相關(guān)資料。

第四十二條高級管理人員在信息披露方面的具體職責(zé)：

（一）高級管理人員應(yīng)當(dāng)定期或不定期（有關(guān)事件發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）

向董事會報告公司經(jīng)營、對外投資、擔(dān)保、重大合同的簽訂、執(zhí)行

情況、資金運用及資產(chǎn)處理情況、盈虧情況，并須保證報告的真實、

及時、準確和完整，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；

（二）高級管理人員有責(zé)任和義務(wù)及時答復(fù)公司董事會涉及公司

定期報告、臨時報告及其他情況的詢問，答復(fù)董事會代表股東、監(jiān)管

機構(gòu)做出的質(zhì)洵，提供有關(guān)資料，并對其回復(fù)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；

（三）公司派往關(guān)聯(lián)公司級別最高的高級管理人員應(yīng)當(dāng)定期或不

定期（有關(guān)事件發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）向公司總經(jīng)理報告關(guān)聯(lián)公司經(jīng)營、管

理、對外投資、擔(dān)保、重大合同的簽訂、執(zhí)行情況、資金運用情況

及盈虧情況，上述高級管理人員必須保證該報告的真實、及時、準確

和完整，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并對所提供的信息在未公開披露前負有保密

責(zé)任。

第四十三條上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時，應(yīng)當(dāng)

主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。

（一）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份

或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（二）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司

5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法

限制表決權(quán)；

（三）擬對上市公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

應(yīng)當(dāng)披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司

證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實際控制人應(yīng)當(dāng)及

時、準確地向上市公司作出書面報告，并配合上市公司及時、準確地

公告。

上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權(quán)利、支配地位，

不得要求上市公司向其提供內(nèi)幕信息。

第四十四條在公司信息公開披露之前，公司內(nèi)幕信息知情人員對

公司未公開信息負有保密義務(wù)。內(nèi)幕信息知情人員不得利用內(nèi)幕信

息買賣或建議他人買賣公司股票；也不得向他人透露內(nèi)幕信息，促使

他人利用該信息買賣本公司股票。違反保密義務(wù)，給公司造成損失的,

公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。

以下人員為公司內(nèi)幕信息知情人員：

（一）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（二）關(guān)聯(lián)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（三）公司聘請的顧問、中介機構(gòu)相關(guān)人員；

（四）其他因工作關(guān)系、合法關(guān)系接觸到未公開信息的人員；

（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他人員。

第四十五條董事會秘書負責(zé)辦理公司信息對外披露等相關(guān)事宜。

除監(jiān)事會公告外,公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會公告的形式發(fā)布。董

事、監(jiān)事、高級管理人員非經(jīng)董事會書面授權(quán)，不得對外公布公司未

披露信息。

第四十六條公司對外宣傳推介活動或各部門在接受新聞媒體采

訪時，涉及的信息資料應(yīng)當(dāng)嚴格限制在已經(jīng)公開披露的信息范圍內(nèi)。

若涉及屬于公司公開信息披露范疇的尚未公開的信息，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會

秘書審閱確認后方可披露。

第四十七條公司公開披露信息的指定報紙為《上海證券報》、

《中國證券報》、《證券時報》，指定網(wǎng)站為。公司應(yīng)公開披露的信

息，如需在其他公共傳媒披露的，不得先于指定報紙和指定網(wǎng)站，不得

以新聞發(fā)布會或記者答問等形式代替公司的正式公告。

第四十八條公司內(nèi)、外部網(wǎng)絡(luò)、文件及其他內(nèi)部刊物，應(yīng)制訂嚴

格審查、審核和簽發(fā)制度，落實選稿、核稿和簽發(fā)責(zé)任，涉及公開信

息披露事件的，應(yīng)當(dāng)征得公司投資發(fā)展部審閱同意報董事會秘書核準。

第四十九條公司記券管理人員與投資者、證券服務(wù)機構(gòu)、媒體

溝通時，應(yīng)嚴格限制在已公開披露的信息范圍內(nèi)，不得向投資者自行

做出超越披露范圍的能釋、披露尚未公開的信息或者不屬于公司公

開范圍內(nèi)的其他信息。

第五十條公司證券管理部以外的部門和人員不得擅自以公司的

名義或者公司員工的身份與券商、股評人士、新聞記者、投資者等

洽談證券業(yè)務(wù)或信息披露事務(wù)。

第五十一條任何機構(gòu)和個人不得非法獲取、提供、傳播公司的

內(nèi)幕信息，不得利用所獲取的內(nèi)幕信息買賣或者建議他人買賣公司證

券或者衍生品種，不得在投資價值分析報告、研究報告等文件中使用

內(nèi)幕信息。

第五十二條公司各部門、各下屬公司發(fā)生符合本管理制度第二

十七條規(guī)定事件時，需第一時間及時向董事會秘書或投資發(fā)展部通報,

董事會秘書或投資發(fā)展部按照相關(guān)規(guī)定，及時公開披露。

第五十三條公司名部門由部門負責(zé)人負責(zé)相關(guān)的信息披露工作，

各下屬公司應(yīng)指定專人負責(zé)相關(guān)的信息披露工作。信息披露負責(zé)人

的名單及其通訊方式應(yīng)報公司投資發(fā)展部，若信息披露負責(zé)人發(fā)生變

更，應(yīng)于變更后的兩個工作日內(nèi)報公司投資發(fā)展部。

第六章信息內(nèi)容的編制、審議和披露流程

第五十四條公司信息披露公告的界定及編制的具體工作由投資

發(fā)展部負責(zé)，但內(nèi)容涉及公司相關(guān)部門的，相關(guān)部門應(yīng)給予配合和協(xié)

助。

第五十五條公司信息披露應(yīng)嚴格履行審查程序：

（一）提供信息的部門負責(zé)人對相關(guān)信息資料進行實質(zhì)性審核并

簽字認可；

（二）投資發(fā)展部負責(zé)核查信息是否符合披露要求，將信息提交董

事會秘書后，由董事會秘書對涉外信息進行合規(guī)性審查，并根據(jù)信息

披露審批權(quán)限簽發(fā)或報董事長簽發(fā)。

第五十六條公司各部門、各控股子公司負責(zé)人及信息管理員承

擔(dān)著及時報告須進行臨時公告的重大信息的責(zé)任和義務(wù)，公司各部門

及各控股子公司必須將可能達到對外信息披露范圍和標準的相關(guān)資

料及時報送至公司董事會秘書或公司投資發(fā)展部，公司各部門及各控

股子公司的負責(zé)人應(yīng)確保相關(guān)信息的真實性、準確性、及時性和完

整性。

第五十七條對于各部門及各控股子公司信息管理員提供的信息,

各部門及各控股子公司應(yīng)嚴格履行審查程序，提供信息的部門、控股

子公司負責(zé)人須對相關(guān)信息資料進行實質(zhì)性審核并簽字認可。

第五十八條公司對外信息披露歸口部門在收到公司各部門或各

控股子公司提交的可能需要對外披露的信息后,應(yīng)按照《上海證券交

易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)信息披露制度的要求進行初審，必要時應(yīng)

咨詢上海證券交易所和律師事務(wù)所。

第五十九條定期報告的編制、審議和披露流程：

（一）投資發(fā)展部會同財務(wù)部根據(jù)公司實際情況，擬定定期報告的

披露時間，報董事長同意后，在上海證券交易所網(wǎng)站預(yù)約披露時間;

（二）董事會秘書負責(zé)召集相關(guān)部門召開定期報告的專題會議，部

署報告編制工作，確定時間進度，明確各信息披露負責(zé)人的具體職責(zé)

及相關(guān)要求；

（三）各信息披露負責(zé)人按工作部署，按時向投資發(fā)展部提交所負

責(zé)編制的信息、資料。信息披露負責(zé)人必須對所提供或傳遞的信息

和資料負責(zé)，并保證提供信息的真實、準確和完整；

（四）投資發(fā)展部和財務(wù)部根據(jù)中國證監(jiān)會和上海證券交易所發(fā)

布的關(guān)于編制定期報告的最新規(guī)定，起草定期報告初稿；

（五）定期報告初稿編寫完畢后，由董事會秘書主持，組織信息披

露負責(zé)人對定期報告初稿進行討論、修改后定稿。如果相關(guān)內(nèi)容需

要公司董事會各專門委員會或獨立董事事前審核出具意見的，應(yīng)先提

交至公司董事會各專門委員會或獨立董事審核同意后方可提交至公

司董事會審議。公司年度報告需在董事會審議通過后提交股東大會

審議。

（六）公司董事會審議通過的定期報告，經(jīng)公司董事會秘書簽字認

可后由投資發(fā)展部辦理具體對外信息披露事宜。

第六十條臨時報告的編制、審議和披露流程：

（一）當(dāng)公司及下屬公司發(fā)生觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)

則》和本管理制度規(guī)定的披露事項時，信息披露責(zé)任人應(yīng)在第一時間

向投資發(fā)展部提供相關(guān)信息和資料，在信息未公開前，注意做好保密

工作；

（二）投資發(fā)展部根據(jù)本管理制度的有關(guān)規(guī)定，認真核對相關(guān)信息

資料，并報請董事會秘書批準后，進行披露；

（三）涉及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》關(guān)于出售、收購資

產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保等重大事項，由投資發(fā)展部組織起草文稿，

根據(jù)審批權(quán)限報請董事會或股東大會審議批準，并經(jīng)董事長批準、董

事會秘書簽發(fā)后予以披露。

第七章保密措施和責(zé)任追究

第六十一條公司董事、監(jiān)事、高管人員和其他信息知曉人，對其

知曉的公司信息負有保密責(zé)任，不得擅自以任何形式對外披露公司有

關(guān)信息。

第六十二條公司各部門、各控股子公司、參股公司等有關(guān)人員

違反信息披露規(guī)定，對發(fā)生重大事項未報告或報告內(nèi)容不準確的，造

成公司信息披露不及時、疏漏、誤導(dǎo)等，給公司或投資者造成重大損

失的、或者受到中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、證券交易所公開譴責(zé)和

批評的，公司董事會有權(quán)對相關(guān)責(zé)任人給予行政及經(jīng)濟處罰。

第六十三條公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接受投

資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及其他事件與任何機

構(gòu)和個人進行溝通的，不得提供內(nèi)幕消息。

第六十四條未按本規(guī)定披露信息給公司造戌損失的，公司將對相

關(guān)的責(zé)任人給予處分，且有權(quán)視情形追究法律責(zé)任并向其賠償損失，

不能查明造成錯誤的原因，則由所有責(zé)任人承擔(dān)連帶責(zé)任。

第六十五條公司定期的統(tǒng)