PAGE收費(fèi)員違反財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范收費(fèi)員行為，確保財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性、合規(guī)性和安全性，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)定。2.適用范圍本規(guī)定適用于公司內(nèi)所有從事收費(fèi)工作的人員，包括但不限于各收費(fèi)站點(diǎn)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等相關(guān)崗位人員。3.基本原則收費(fèi)員應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，秉持誠(chéng)實(shí)守信、廉潔奉公的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，確保收費(fèi)工作的規(guī)范有序進(jìn)行。二、收費(fèi)員職責(zé)與行為規(guī)范1.職責(zé)概述負(fù)責(zé)按照規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程，準(zhǔn)確收取各類費(fèi)用，開(kāi)具合法有效的票據(jù)。對(duì)所收取的款項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的記錄和上繳，確保資金安全。妥善保管收費(fèi)相關(guān)的設(shè)備、票據(jù)、印章等物品，防止丟失或損壞。配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬目核對(duì)、盤(pán)點(diǎn)等工作，提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。2.行為規(guī)范嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，不得擅自離崗、串崗或委托他人代崗。工作期間應(yīng)著裝整齊、佩戴工牌，保持良好的服務(wù)態(tài)度和職業(yè)形象。嚴(yán)禁在收費(fèi)過(guò)程中故意刁難客戶、擅自提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。不得私自截留、挪用、坐支收費(fèi)款項(xiàng)，嚴(yán)禁公款私存。妥善保管收費(fèi)票據(jù)，不得隨意涂改、撕毀、轉(zhuǎn)借或丟失，按規(guī)定使用和核銷票據(jù)。三、財(cái)務(wù)制度要求1.收費(fèi)流程規(guī)范收費(fèi)員應(yīng)按照公司制定的收費(fèi)流程進(jìn)行操作，包括客戶接待、費(fèi)用核算、收款開(kāi)票等環(huán)節(jié)，確保每一筆收費(fèi)都符合規(guī)定。在收費(fèi)前，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)客戶信息和收費(fèi)項(xiàng)目，避免錯(cuò)收、漏收。收款時(shí)應(yīng)使用正規(guī)的收款設(shè)備，如POS機(jī)等，并確保設(shè)備正常運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。開(kāi)具票據(jù)時(shí)，應(yīng)按照票據(jù)管理規(guī)定填寫(xiě)齊全、準(zhǔn)確的內(nèi)容，加蓋相應(yīng)的印章。2.資金管理收費(fèi)員收取的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)繳存公司指定的銀行賬戶，不得留存現(xiàn)金過(guò)夜。每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)編制收款日?qǐng)?bào)表，詳細(xì)記錄當(dāng)日收款情況，并與實(shí)際繳存金額進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。嚴(yán)禁通過(guò)個(gè)人賬戶代收公司款項(xiàng)，如有特殊情況需經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)，并按照規(guī)定進(jìn)行操作。3.票據(jù)管理收費(fèi)票據(jù)由公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一購(gòu)置、保管和發(fā)放，收費(fèi)員應(yīng)按照規(guī)定領(lǐng)取和使用。建立票據(jù)使用登記制度，詳細(xì)記錄票據(jù)的領(lǐng)取、使用、作廢、核銷等情況，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和完整性。作廢票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，全份保存，并在票據(jù)使用登記薄上注明作廢原因和日期。票據(jù)存根應(yīng)按照規(guī)定的期限妥善保管，期滿后經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)方可銷毀。四、違規(guī)行為界定與處理措施1.違規(guī)行為界定未按照規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程收費(fèi)，導(dǎo)致錯(cuò)收、漏收或多收費(fèi)用。擅自截留、挪用、坐支收費(fèi)款項(xiàng)，或公款私存。私自涂改、撕毀、轉(zhuǎn)借或丟失收費(fèi)票據(jù)。故意刁難客戶，影響公司服務(wù)形象。未按時(shí)繳存收費(fèi)款項(xiàng)，造成資金延誤或風(fēng)險(xiǎn)。其他違反財(cái)務(wù)制度和收費(fèi)工作紀(jì)律的行為。2.處理措施警告：對(duì)于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的收費(fèi)員，給予警告處分，責(zé)令其立即改正，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。罰款：根據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度和造成的損失，對(duì)違規(guī)收費(fèi)員處以一定金額的罰款，罰款金額從當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金中扣除。停職檢查：對(duì)于違規(guī)情節(jié)較重，可能影響公司財(cái)務(wù)安全或造成較大經(jīng)濟(jì)損失的收費(fèi)員，給予停職檢查處理，停職期間停發(fā)工資和績(jī)效獎(jiǎng)金，待問(wèn)題查清后再做進(jìn)一步處理。解除勞動(dòng)合同：對(duì)于違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成違法犯罪的收費(fèi)員，公司將依法解除勞動(dòng)合同，并追究其法律責(zé)任。五、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)收費(fèi)員的收費(fèi)工作進(jìn)行檢查，包括賬目核對(duì)、票據(jù)審查、資金繳存情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。各收費(fèi)站點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本站點(diǎn)收費(fèi)員的日常管理和監(jiān)督，確保收費(fèi)工作規(guī)范有序進(jìn)行。設(shè)立內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的給予舉報(bào)人一定的獎(jiǎng)勵(lì)。2.外部審計(jì)公司應(yīng)定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查收費(fèi)工作的合規(guī)性和財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。對(duì)于審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，公司應(yīng)積極配合整改，并將整改情況及時(shí)反饋給審計(jì)機(jī)構(gòu)。六、培訓(xùn)與教育1.入職培訓(xùn)新入職的收費(fèi)員應(yīng)接受專門的財(cái)務(wù)制度和收費(fèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括國(guó)家法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度、收費(fèi)流程、票據(jù)管理等，確保新員工能夠熟悉并遵守相關(guān)規(guī)定。2.定期培訓(xùn)公司應(yīng)定期組織收費(fèi)員進(jìn)行財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間和方式可根據(jù)實(shí)際情況靈活安排，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)及時(shí)更新，以適應(yīng)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。3.案例教育收集整理收費(fèi)員違反財(cái)務(wù)制度的典型案例，通過(guò)案例分析和警示教育，讓收費(fèi)員深刻認(rèn)識(shí)違規(guī)行為的危害性，增強(qiáng)合規(guī)意