2026年證券從業(yè)資格考試重點(diǎn)知識(shí)題庫(kù)一、單項(xiàng)選擇題（共10題，每題1分）1.題目：根據(jù)《證券法》，證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括以下哪項(xiàng)？A.有健全的內(nèi)部控制制度B.注冊(cè)資本不低于人民幣1億元C.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)D.最近3年未受到行政處罰答案：B2.題目：某上市公司2025年第一季度凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)20%，但市場(chǎng)反應(yīng)平淡。根據(jù)基本面分析，以下哪項(xiàng)因素最可能影響投資者決策？A.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇B.公司管理層變動(dòng)C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整D.股東權(quán)益比率下降答案：A3.題目：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，以下哪項(xiàng)屬于臨時(shí)性重大事件？A.公司年度報(bào)告披露B.公司董事會(huì)決議C.公司合并、分立D.公司經(jīng)營(yíng)異常停牌答案：C4.題目：某投資者通過(guò)融資融券交易買入某股票100萬(wàn)股，融資利率為8%。若該股票當(dāng)日收盤(pán)價(jià)為10元，次日下跌至9元，則該投資者的浮虧為多少？A.100萬(wàn)元B.80萬(wàn)元C.20萬(wàn)元D.10萬(wàn)元答案：A5.題目：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)符合的條件不包括以下哪項(xiàng)？A.客戶具有融資融券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)B.客戶資產(chǎn)不低于人民幣50萬(wàn)元C.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為中等D.客戶信用狀況良好答案：C6.題目：某ETF基金跟蹤滬深300指數(shù)，其基金資產(chǎn)中80%投資于指數(shù)成分股，20%投資于國(guó)債。若滬深300指數(shù)漲幅為10%，國(guó)債收益率不變，則該ETF基金的預(yù)期漲幅最接近多少？A.8%B.10%C.12%D.15%答案：A7.題目：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開(kāi)發(fā)行股票的定價(jià)方式不包括以下哪項(xiàng)？A.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行B.固定價(jià)格發(fā)行C.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)D.包銷發(fā)行答案：D8.題目：某投資者在2025年1月1日以20元買入某股票，2025年12月31日以25元賣出，持有期間獲得現(xiàn)金紅利1元。若不考慮交易費(fèi)用，該投資者的年化收益率為多少？A.12.5%B.15%C.20%D.25%答案：A9.題目：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供的維持擔(dān)保比例下限為多少？A.150%B.140%C.130%D.120%答案：C10.題目：某投資者持有某股票100萬(wàn)股，該股票當(dāng)日除權(quán)除息，每10股送1股并派發(fā)現(xiàn)金紅利2元。若除權(quán)前股價(jià)為10元，則除權(quán)后股價(jià)為多少？A.9.8元B.9.6元C.9.4元D.9.2元答案：A二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分）1.題目：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？A.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制B.信息披露制度C.業(yè)務(wù)操作流程D.內(nèi)部審計(jì)制度答案：ABCD2.題目：影響股票估值的因素包括哪些？A.盈利能力B.市場(chǎng)利率C.行業(yè)前景D.股東權(quán)益比率答案：ABCD3.題目：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，以下哪些屬于重大事件？A.公司發(fā)生重大訴訟B.公司主要銀行賬戶被凍結(jié)C.公司經(jīng)營(yíng)方針發(fā)生重大變化D.公司涉嫌犯罪被立案調(diào)查答案：ABCD4.題目：融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)主要包括哪些？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD5.題目：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備的條件包括哪些？A.注冊(cè)資本不低于人民幣5億元B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有合格的高級(jí)管理人員和從業(yè)人員D.最近2年未受到行政處罰答案：ABCD6.題目：ETF基金的特點(diǎn)包括哪些？A.實(shí)時(shí)跟蹤指數(shù)B.交易成本較低C.流動(dòng)性較高D.凈值波動(dòng)較小答案：ABCD7.題目：首次公開(kāi)發(fā)行股票的詢價(jià)方式包括哪些？A.初步詢價(jià)B.終局詢價(jià)C.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)D.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行答案：ACD8.題目：影響債券定價(jià)的因素包括哪些？A.市場(chǎng)利率B.債券期限C.發(fā)行人信用評(píng)級(jí)D.票面利率答案：ABCD9.題目：證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶應(yīng)當(dāng)符合的條件包括哪些？A.客戶具有融資融券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)B.客戶資產(chǎn)不低于人民幣50萬(wàn)元C.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為中等D.客戶信用狀況良好答案：ABD10.題目：股票除權(quán)除息的方式包括哪些？A.送股B.派息C.轉(zhuǎn)增股D.分紅答案：AB三、判斷題（共10題，每題1分）1.題目：根據(jù)《證券法》，證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備注冊(cè)資本不低于人民幣1億元的條件。（×）答案：×2.題目：基本面分析主要關(guān)注公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（×）答案：×3.題目：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，臨時(shí)性重大事件是指可能對(duì)公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件。（√）答案：√4.題目：融資融券交易允許投資者無(wú)限杠桿。（×）答案：×5.題目：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供的維持擔(dān)保比例下限為130%。（√）答案：√6.題目：ETF基金可以實(shí)時(shí)跟蹤指數(shù)，但凈值波動(dòng)較大。（×）答案：×7.題目：首次公開(kāi)發(fā)行股票的定價(jià)方式包括網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)。（√）答案：√8.題目：債券的票面利率越高，其市場(chǎng)價(jià)格越高。（×）答案：×9.題目：證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)必須為中等。（×）答案：×10.題目：股票除權(quán)除息會(huì)導(dǎo)致投資者權(quán)益減少。（√）答案：√四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.題目：簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。答案：證券公司內(nèi)部控制制度主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)操作流程、信息披露制度、內(nèi)部審計(jì)制度等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保合規(guī)性；信息披露制度保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；內(nèi)部審計(jì)制度監(jiān)督內(nèi)部控制的有效性。2.題目：簡(jiǎn)述融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)。答案：融資融券交易的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)，即客戶無(wú)法按時(shí)償還融資或賣出融券；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即股票價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致虧損；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即無(wú)法及時(shí)平倉(cāng)；操作風(fēng)險(xiǎn)，即交易系統(tǒng)故障或人為錯(cuò)誤。3.題目：簡(jiǎn)述ETF基金的特點(diǎn)。答案：ETF基金的主要特點(diǎn)包括：實(shí)時(shí)跟蹤指數(shù)，凈值與指數(shù)高度相關(guān)；交易成本較低，傭金較低；流動(dòng)性較高，交易便捷；凈值波動(dòng)較小，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。五、綜合題（共2題，每題10分）1.題目：某投資者在2025年1月1日以20元買入某股票100萬(wàn)股，2025年12月31日以25元賣出，持有期間獲得現(xiàn)金紅利1元。若不考慮交易費(fèi)用，計(jì)算該投資者的年化收益率。答案：年化收益率=[(25+1-20)/20]×100%=30%年化收益率=[(1+30%)^(1/1)-1]×100%=30%2.題目：某投資者通過(guò)融資融券交易買入某股票100萬(wàn)股，融資利率為8%