PAGE衛(wèi)生院財(cái)務(wù)保密制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)信息的安全與保密，防止財(cái)務(wù)信息泄露給衛(wèi)生院造成損失，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院全體員工，包括財(cái)務(wù)人員、行政管理人員、醫(yī)護(hù)人員以及其他涉及財(cái)務(wù)信息的相關(guān)人員。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保財(cái)務(wù)保密工作合法合規(guī)。保密性原則：對涉及衛(wèi)生院財(cái)務(wù)的各類信息，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、賬目、憑證、預(yù)算、財(cái)務(wù)分析等，予以嚴(yán)格保密，防止信息泄露。責(zé)任追究原則：對于違反財(cái)務(wù)保密制度的行為，將依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、財(cái)務(wù)信息的范圍1.財(cái)務(wù)報(bào)表包括月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，以及相關(guān)附表和附注。2.賬目與憑證會(huì)計(jì)賬目、記賬憑證、原始憑證等反映衛(wèi)生院財(cái)務(wù)收支情況的各類資料。3.預(yù)算信息年度預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算等，以及預(yù)算執(zhí)行情況的相關(guān)數(shù)據(jù)。4.財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)對衛(wèi)生院財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金流動(dòng)等進(jìn)行分析得出的數(shù)據(jù)和結(jié)論。5.財(cái)務(wù)決策信息涉及重大財(cái)務(wù)決策的相關(guān)文件、會(huì)議記錄、討論內(nèi)容等。6.其他財(cái)務(wù)信息如財(cái)務(wù)印章、財(cái)務(wù)密碼、銀行賬戶信息、財(cái)務(wù)軟件信息等。三、保密措施1.人員管理入職培訓(xùn)：新員工入職時(shí)，必須接受財(cái)務(wù)保密制度培訓(xùn)，明確保密責(zé)任和義務(wù)。培訓(xùn)內(nèi)容包括保密制度的具體條款、財(cái)務(wù)信息的重要性、違規(guī)后果等。培訓(xùn)結(jié)束后，員工需簽署保密承諾書。定期教育：定期組織全體員工進(jìn)行財(cái)務(wù)保密教育，加強(qiáng)員工的保密意識。教育方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、專題講座、案例分析等。崗位調(diào)整：涉及財(cái)務(wù)崗位調(diào)整時(shí)，必須做好財(cái)務(wù)信息的交接工作，并對交接過程進(jìn)行監(jiān)督。交接雙方需填寫詳細(xì)的交接清單，明確交接的財(cái)務(wù)信息內(nèi)容、交接時(shí)間、交接雙方簽字等。離職管理：員工離職時(shí)，必須進(jìn)行財(cái)務(wù)信息的離職審計(jì)和交接。離職審計(jì)主要審查員工在職期間的財(cái)務(wù)工作是否合規(guī)，有無財(cái)務(wù)違規(guī)行為。交接工作需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成，確保財(cái)務(wù)信息的完整和準(zhǔn)確交接。離職員工需簽署保密承諾書，承諾離職后仍遵守財(cái)務(wù)保密制度。2.文件與資料管理文件分類：對財(cái)務(wù)文件和資料進(jìn)行分類管理，明確不同類別文件的保管期限和保管要求。例如，財(cái)務(wù)報(bào)表、重要財(cái)務(wù)憑證等需長期保存，一般性財(cái)務(wù)文件可根據(jù)實(shí)際情況確定保存期限。存儲(chǔ)安全：財(cái)務(wù)文件和資料應(yīng)存儲(chǔ)在安全的場所，如專用的財(cái)務(wù)檔案室或加密的電子存儲(chǔ)設(shè)備。檔案室應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能，電子存儲(chǔ)設(shè)備應(yīng)設(shè)置密碼保護(hù)，并定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。借閱審批：嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)文件和資料的借閱，確需借閱的，必須填寫借閱申請表，注明借閱目的、借閱內(nèi)容、借閱時(shí)間等，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后方可借閱。借閱期限屆滿后，借閱人應(yīng)及時(shí)歸還所借文件和資料。銷毀處理：對于過期或不再需要的財(cái)務(wù)文件和資料，必須按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀處理。銷毀前需進(jìn)行登記，注明銷毀文件的名稱、數(shù)量、銷毀時(shí)間等，銷毀過程需有專人監(jiān)督，并保留相關(guān)記錄。3.信息系統(tǒng)管理系統(tǒng)安全：加強(qiáng)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置防火墻、入侵檢測系統(tǒng)等安全設(shè)備，防止外部非法入侵。定期對系統(tǒng)進(jìn)行漏洞掃描和安全評估，及時(shí)修復(fù)發(fā)現(xiàn)的安全漏洞。用戶權(quán)限：根據(jù)員工的工作職責(zé)和崗位需求，合理設(shè)置財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的用戶權(quán)限。嚴(yán)格限制對財(cái)務(wù)核心數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限，確保只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能訪問和操作相關(guān)信息。數(shù)據(jù)加密：對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)中的重要數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理，確保數(shù)據(jù)在傳輸和存儲(chǔ)過程中的安全性。加密算法應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，定期更換加密密鑰。審計(jì)監(jiān)控：建立財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)審計(jì)監(jiān)控機(jī)制，對系統(tǒng)操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和記錄。審計(jì)內(nèi)容包括操作時(shí)間、操作人員、操作內(nèi)容等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常操作。4.辦公區(qū)域管理財(cái)務(wù)辦公區(qū)域安全：財(cái)務(wù)辦公區(qū)域應(yīng)設(shè)置門禁系統(tǒng)，限制無關(guān)人員進(jìn)入。辦公區(qū)域內(nèi)的電腦、文件柜等應(yīng)妥善保管，防止他人未經(jīng)授權(quán)使用或查看財(cái)務(wù)信息。會(huì)議管理：涉及財(cái)務(wù)機(jī)密的會(huì)議，應(yīng)選擇安全的會(huì)議場所，并對會(huì)議內(nèi)容進(jìn)行保密。會(huì)議資料應(yīng)妥善保管，會(huì)后及時(shí)收回或銷毀。移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備管理：嚴(yán)格控制移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備在財(cái)務(wù)工作中的使用范圍。確需使用的，必須進(jìn)行登記，并設(shè)置密碼保護(hù)。使用完畢后及時(shí)刪除存儲(chǔ)的財(cái)務(wù)信息，并進(jìn)行格式化處理。四、保密責(zé)任1.財(cái)務(wù)人員責(zé)任嚴(yán)格遵守：財(cái)務(wù)人員是財(cái)務(wù)保密工作的直接責(zé)任人，必須嚴(yán)格遵守本制度，確保財(cái)務(wù)信息的安全與保密。信息審核：對財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審核，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。在信息傳遞過程中，采取必要的保密措施，防止信息泄露。違規(guī)報(bào)告：發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息泄露或可能泄露的情況，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取措施防止損失擴(kuò)大。2.其他員工責(zé)任知悉保密：其他員工應(yīng)知悉財(cái)務(wù)保密制度，不得打聽、傳播、泄露財(cái)務(wù)信息。在工作中接觸到財(cái)務(wù)信息時(shí)，應(yīng)妥善保管，不得擅自復(fù)制、傳播或用于非工作目的。協(xié)助保密：積極協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好財(cái)務(wù)保密工作，如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息存在安全隱患或異常情況，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)告。3.管理人員責(zé)任制度執(zhí)行：衛(wèi)生院管理人員應(yīng)帶頭遵守財(cái)務(wù)保密制度，監(jiān)督和檢查本部門員工的保密工作執(zhí)行情況。教育監(jiān)督：加強(qiáng)對本部門員工的財(cái)務(wù)保密教育，提高員工的保密意識。對違反保密制度的行為，及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。協(xié)調(diào)配合：與財(cái)務(wù)部門密切配合，共同做好財(cái)務(wù)保密工作。在涉及財(cái)務(wù)信息的工作中，提供必要的支持和保障。五、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督定期檢查：財(cái)務(wù)部門定期對財(cái)務(wù)保密制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括財(cái)務(wù)信息的存儲(chǔ)安全、文件資料的管理、人員的保密意識等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，并記錄檢查結(jié)果。專項(xiàng)審計(jì)：不定期開展財(cái)務(wù)保密專項(xiàng)審計(jì)，對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的安全性、財(cái)務(wù)文件和資料的保管情況、人員的保密工作等進(jìn)行全面審計(jì)。審計(jì)結(jié)果作為考核員工和完善保密制度的重要依據(jù)。2.外部監(jiān)督接受審計(jì)：積極配合上級主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)等的審計(jì)監(jiān)督工作，如實(shí)提供財(cái)務(wù)信息和相關(guān)資料。對審計(jì)提出的問題，及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告上級主管部門。行業(yè)自律：遵守醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)的自律規(guī)范，接受行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的監(jiān)督檢查。積極參與行業(yè)內(nèi)的保密工作交流和培訓(xùn)，不斷提高衛(wèi)生院的財(cái)務(wù)保密水平。六、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定故意泄露：故意將財(cái)務(wù)信息泄露給無關(guān)人員或單位的行為。過失泄露：因疏忽大意或未遵守保密制度而導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息泄露的行為。非法獲取：通過不正當(dāng)手段獲取衛(wèi)生院財(cái)務(wù)信息的行為。違規(guī)使用：擅自將財(cái)務(wù)信息用于非工作目的或違反規(guī)定使用財(cái)務(wù)信息的行為。2.處理措施批評教育：對于初次違反財(cái)務(wù)保密制度且情節(jié)較輕的員工，給予批評教育，責(zé)令其作出書面檢討，并在全院范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)。經(jīng)濟(jì)處罰：對違反財(cái)務(wù)保密制度給衛(wèi)生院造成經(jīng)濟(jì)損失的員工，根據(jù)損失程度給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額從員工工資中扣除。崗位調(diào)整：對于多次違反財(cái)務(wù)保密制度或情節(jié)嚴(yán)重的員工，給予崗位調(diào)整，調(diào)離原財(cái)務(wù)相關(guān)崗位。解除合同：對于違反財(cái)務(wù)保密制度，給衛(wèi)生院造成重大損失或構(gòu)成犯罪的員工，依法解除勞動(dòng)合同，并追究其法律責(zé)任。3.賠償責(zé)任因員工違反財(cái)務(wù)保密制度給衛(wèi)生院造成經(jīng)濟(jì)損失的，員工應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。賠償金額根據(jù)實(shí)際損失情況確定，但最低不低于造成損失的一定比例。七、附則1.解釋