四實”登記制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實踐標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防控需求、業(yè)務(wù)流程規(guī)范化要求，制定本制度。旨在明確四實登記管理的政策依據(jù)、適用范圍、核心術(shù)語及管理原則，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部四實登記工作，防范化解專項風(fēng)險，保障企業(yè)合規(guī)經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋四實登記涉及的所有業(yè)務(wù)場景，包括但不限于采購管理、合同簽訂、項目審批、資金支付、資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)，確保四實登記工作的全面覆蓋與嚴(yán)格執(zhí)行。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）四實專項管理：指企業(yè)針對四實登記事項建立的全流程、閉環(huán)式管理機(jī)制，涵蓋登記范圍、登記標(biāo)準(zhǔn)、登記流程、登記監(jiān)督等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，旨在實現(xiàn)四實登記的準(zhǔn)確性、及時性和完整性。（二）四實風(fēng)險：指因四實登記不合規(guī)、不完整或登記過程存在漏洞，可能引發(fā)的法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險或聲譽風(fēng)險。（三）四實合規(guī)：指企業(yè)四實登記工作符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度的要求，確保登記信息的真實性、合法性、完整性及可追溯性。（四）四實登記：指企業(yè)對特定業(yè)務(wù)事項（如供應(yīng)商信息、合同條款、資金流向、資產(chǎn)狀態(tài)等）進(jìn)行真實性、完整性、合規(guī)性記錄的行為。第四條四實專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有四實登記事項納入管理范圍，不留死角。（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門、各崗位的四實登記責(zé)任主體，實現(xiàn)責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：聚焦高風(fēng)險四實登記事項，強(qiáng)化管控措施，防范重大風(fēng)險。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評估四實登記管理體系的有效性，優(yōu)化流程，提升管理水平。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為本單位四實專項管理第一責(zé)任人，對四實登記工作的整體合規(guī)性負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督四實登記工作的具體實施。第六條公司設(shè)立四實專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌四實登記工作的頂層設(shè)計、決策審批、監(jiān)督評價及跨部門協(xié)調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在[牽頭部門名稱]，負(fù)責(zé)日常工作。第七條四實專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）制定四實專項管理制度及實施細(xì)則，審批重大四實登記事項。（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門四實登記工作，解決跨部門管理難題。（三）監(jiān)督評價四實登記工作的合規(guī)性及有效性，定期發(fā)布管理報告。（四）對重大四實風(fēng)險事件進(jìn)行決策，啟動應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制。第八條牽頭部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)四實專項管理制度的建設(shè)、修訂及解釋工作。（二）組織開展四實登記風(fēng)險識別、評估及防控措施制定。（三）監(jiān)督各部門四實登記工作的執(zhí)行情況，實施績效考核。（四）定期開展四實登記培訓(xùn)，提升員工合規(guī)意識及操作能力。第九條專責(zé)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)四實登記業(yè)務(wù)合規(guī)審核，確保登記流程符合制度要求。（二）優(yōu)化四實登記流程，推動系統(tǒng)化、自動化管理工具的應(yīng)用。（三）對四實登記過程中的風(fēng)險點進(jìn)行專項排查，提出整改建議。（四）配合牽頭部門開展四實登記合規(guī)審查，處置違規(guī)行為。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實本單位四實登記工作要求，確保登記信息真實、準(zhǔn)確、完整。（二）開展日常四實登記自查，及時發(fā)現(xiàn)并上報登記問題。（三）配合專責(zé)部門開展四實登記專項檢查，落實整改要求。（四）對本部門員工進(jìn)行四實登記操作培訓(xùn)，確保合規(guī)操作。第十一條基層執(zhí)行崗職責(zé)：（一）嚴(yán)格按照四實登記流程及標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確保登記信息無誤。（二）簽署崗位合規(guī)承諾書，確認(rèn)本人對所登記信息的真實性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。（三）發(fā)現(xiàn)四實登記異?；驖撛陲L(fēng)險，及時向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門報告。（四）參與四實登記相關(guān)培訓(xùn)，掌握合規(guī)操作要求。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條供應(yīng)商登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立供應(yīng)商盡職調(diào)查制度，對供應(yīng)商資質(zhì)、信用、合規(guī)性進(jìn)行全面審核；實施供應(yīng)商分級分類管理，明確不同等級供應(yīng)商的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及合作范圍。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁與利益相關(guān)方進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)禁虛假登記供應(yīng)商信息以謀取不正當(dāng)利益。（三）重點防控點：防范供應(yīng)商資質(zhì)造假、商業(yè)賄賂、合同違約等風(fēng)險，定期復(fù)核供應(yīng)商信息。第十三條合同簽訂登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：簽訂合同前必須完成四實登記，包括合同主體資格、交易金額、履行期限、違約責(zé)任等關(guān)鍵信息；實施合同分類管理，高風(fēng)險合同需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂無履行能力的合同、規(guī)避監(jiān)管的陰陽合同，嚴(yán)禁在合同中設(shè)置違法違規(guī)條款。（三）重點防控點：防范合同欺詐、違約風(fēng)險、法律糾紛，強(qiáng)化合同履約過程監(jiān)控。第十四條資金支付登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金支付前必須完成四實登記，包括支付對象、支付金額、支付依據(jù)、資金流向等；實施支付權(quán)限管理，大額支付需經(jīng)多級審批。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛假支付、挪用資金、違規(guī)拆分支付，嚴(yán)禁向利益相關(guān)方進(jìn)行不當(dāng)資金輸送。（三）重點防控點：防范資金風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險，確保資金流向可追溯。第十五條資產(chǎn)處置登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)處置前必須完成四實登記，包括資產(chǎn)狀態(tài)、處置方式、處置價格、處置流程等；實施資產(chǎn)處置審批制度，重大資產(chǎn)處置需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組決策。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁低價處置資產(chǎn)、暗箱操作、虛報處置收益，嚴(yán)禁處置權(quán)屬不清的資產(chǎn)。（三）重點防控點：防范資產(chǎn)流失風(fēng)險、法律糾紛，確保處置過程合規(guī)透明。第十六條數(shù)據(jù)登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行分類分級登記，明確數(shù)據(jù)采集、存儲、使用、銷毀等環(huán)節(jié)的合規(guī)要求；實施數(shù)據(jù)訪問權(quán)限管理，確保數(shù)據(jù)安全。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法采集、泄露數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁數(shù)據(jù)造假、篡改數(shù)據(jù)。（三）重點防控點：防范數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)濫用，確保數(shù)據(jù)合規(guī)性。第十七條人員登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：對關(guān)鍵崗位人員實施登記管理，包括任職資格、履職情況、培訓(xùn)記錄等；建立人員輪崗制度，防范舞弊風(fēng)險。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛假登記人員信息、違規(guī)任用人員，嚴(yán)禁人員串通舞弊。（三）重點防控點：防范人員失職、舞弊風(fēng)險，確保人員管理合規(guī)。第十八條項目登記管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：項目立項前必須完成四實登記，包括項目目標(biāo)、預(yù)算、進(jìn)度、風(fēng)險等；實施項目過程監(jiān)控，定期復(fù)核項目執(zhí)行情況。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛假立項、虛報項目進(jìn)度、挪用項目資金，嚴(yán)禁項目違規(guī)分包。（三）重點防控點：防范項目管理風(fēng)險、資金風(fēng)險，確保項目合規(guī)執(zhí)行。第四章專項管理運行機(jī)制第十九條制度動態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年對四實專項管理制度進(jìn)行評估，根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)政策及業(yè)務(wù)變化及時修訂制度。（二）專責(zé)部門每半年對四實登記流程進(jìn)行復(fù)盤，提出優(yōu)化建議；業(yè)務(wù)部門每季度對四實登記實踐進(jìn)行總結(jié)，反饋問題。（三）制度修訂需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批，并發(fā)布正式通知，確保制度適用性。第二十條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門每季度組織各部門開展四實登記風(fēng)險排查，形成風(fēng)險清單；專責(zé)部門對風(fēng)險進(jìn)行分級評估，發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知。（二）風(fēng)險預(yù)警通知應(yīng)明確風(fēng)險類型、影響程度、防控措施及責(zé)任部門，確保風(fēng)險及時處置。（三）高風(fēng)險風(fēng)險需啟動專項應(yīng)對方案，由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將四實登記審查嵌入業(yè)務(wù)流程，包括采購申請、合同簽訂、資金支付、資產(chǎn)處置等關(guān)鍵節(jié)點，實施“未經(jīng)審查不得實施”原則。（二）專責(zé)部門對四實登記進(jìn)行定期抽查，對發(fā)現(xiàn)的問題實施“零容忍”管理，確保問題及時整改。（三）合規(guī)審查結(jié)果納入績效考核，對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第二十二條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，專責(zé)部門監(jiān)督；重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組啟動應(yīng)急流程，跨部門協(xié)同處置。（二）風(fēng)險處置需形成處置報告，明確處置過程、結(jié)果及后續(xù)改進(jìn)措施。（三）風(fēng)險處置過程中需及時上報，確保信息透明，防止事態(tài)擴(kuò)大。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：（一）明確違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)，對四實登記違規(guī)行為實施分級處罰，包括警告、通報批評、績效考核扣分、紀(jì)律處分等。（二）對重大違規(guī)行為，需啟動問責(zé)程序，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（三）處罰結(jié)果與績效考核、評優(yōu)評先掛鉤，形成正向激勵。第二十四條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）牽頭部門每年對四實登記管理體系的有效性進(jìn)行評估，形成評估報告，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。（二）評估內(nèi)容包括制度完整性、流程合規(guī)性、風(fēng)險防控效果等，確保管理體系持續(xù)優(yōu)化。（三）評估結(jié)果用于改進(jìn)制度、優(yōu)化流程、提升管理水平。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人每年聽取四實專項管理工作匯報，確保管理要求落實到位。（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每季度召開專題會議，協(xié)調(diào)解決四實登記難題。（三）各部門負(fù)責(zé)人對本單位四實登記工作負(fù)總責(zé)，確保管理要求傳達(dá)到基層執(zhí)行崗。第二十六條考核激勵機(jī)制：（一）將四實登記合規(guī)情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績效獎金掛鉤。（二）對四實登記工作表現(xiàn)突出的部門和個人，給予評優(yōu)評先、晉升優(yōu)先等激勵。（三）對四實登記違規(guī)行為，實施績效扣分、取消評優(yōu)資格等處罰。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）牽頭部門每年開展四實登記培訓(xùn)，覆蓋管理層、專責(zé)部門及基層執(zhí)行崗，確保全員掌握合規(guī)要求。（二）專責(zé)部門定期發(fā)布四實登記操作指南，提升員工操作能力。（三）通過內(nèi)部平臺、宣傳欄等渠道，強(qiáng)化四實登記合規(guī)意識。第二十八條信息化支撐：（一）依托信息系統(tǒng)實現(xiàn)四實登記自動化、智能化，提升管理效率。（二）通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)風(fēng)險實時監(jiān)控、預(yù)警自動推送，確保風(fēng)險及時處置。（三）加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理，確保數(shù)據(jù)真實、完整、不可篡改。第二十九條文化建設(shè)：（一）發(fā)布四實登記合規(guī)手冊，明確管理要求、操作流程及違規(guī)后果。（二）組織簽署四實登記合規(guī)承諾書，強(qiáng)化員工責(zé)任意識。（三）營造全員合規(guī)氛圍，將四實登記合規(guī)納入企業(yè)文化宣傳。第三十條報告制度：（一）風(fēng)險事件報告：發(fā)現(xiàn)四實登記風(fēng)險事件，需在規(guī)定時限內(nèi)上