“三重一大”事項決策程序及流程第一章制度定位與適用范圍1.1制度定位“三重一大”事項決策程序是××公司黨委、董事會、經(jīng)理層在重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作方面必須共同遵守的剛性規(guī)則，其效力高于公司其他業(yè)務(wù)制度，與《公司章程》《黨委會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》并行，沖突時以本制度為準(zhǔn)。1.2適用范圍1.2.1組織范圍：公司總部、分公司、全資子公司、控股子公司以及實際控制的SPV項目公司。1.2.2事項范圍：（1）重大決策：發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、重大資產(chǎn)重組、上市、發(fā)債、并購、清算、改制、股權(quán)激勵、員工持股、重大會計政策變更、重大風(fēng)險處置方案。（2）重要人事任免：公司中層正職及以上、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子、外派董事監(jiān)事、財務(wù)負(fù)責(zé)人、章程規(guī)定的高級管理人員。（3）重大項目安排：單項投資≥凈資產(chǎn)5%或≥1億元人民幣的項目；境外項目；PPP、BOT、EPC+F等帶融資屬性的項目；新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)務(wù)首單項目。（4）大額度資金運作：年度預(yù)算外單筆或同一事項累計支出≥5000萬元人民幣；對外捐贈、贊助≥100萬元人民幣；對外借款、擔(dān)保、委托貸款≥3000萬元人民幣；金融衍生品、證券、期貨、外匯交易。第二章法規(guī)與政策依據(jù)2.1黨內(nèi)法規(guī)《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）。2.2國家法律《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《證券法》《破產(chǎn)法》《招標(biāo)投標(biāo)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委財政部令第32號）。2.3監(jiān)管規(guī)定《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委令第34號）、《關(guān)于加強中央企業(yè)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)資本規(guī)〔2020〕25號）。2.4公司章程與授權(quán)《××公司章程》第×章第×條明確“三重一大”事項須先經(jīng)黨委會前置研究，再由董事會、股東會按權(quán)限決策；董事會向經(jīng)理層授權(quán)清單每年修訂一次，授權(quán)額度不得突破本制度限額。第三章決策主體與職責(zé)邊界3.1黨委會前置研究把關(guān)方向、政策、風(fēng)險、廉潔四道關(guān)口，對董事會擬決策事項出具《黨委前置研究意見表》，不同意的不得提交董事會。3.2董事會戰(zhàn)略與投資委員會、審計與風(fēng)險委員會、薪酬與考核委員會先行出具專項審核意見；董事會對事項作出表決，形成會議記錄、決議，由到會董事簽字背書。3.3總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)擬定方案、組織可研、風(fēng)險評估、商務(wù)談判、合同草擬，并執(zhí)行董事會決議；對授權(quán)額度內(nèi)事項行使決策權(quán)，但須在月度經(jīng)營會上向董事會通報。3.4監(jiān)事會列席董事會，對決策程序合法性、合規(guī)性進(jìn)行實時監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)決策10日內(nèi)發(fā)出《監(jiān)督提示函》，逾期未改正的向股東會報告。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：項目建議書、可研報告、投后評價。（2）財務(wù)部：資金預(yù)算、融資方案、擔(dān)保評估、財務(wù)風(fēng)險模型。（3）法務(wù)風(fēng)控部：法律盡調(diào)、合規(guī)審查、出具《法律意見書》。（4）人力資源部：人事考察、民主推薦、檔案核查、任前公示。（5）審計部：全過程跟蹤審計、專項審計、離任審計。第四章事項清單與分級標(biāo)準(zhǔn)4.1重大決策分級A級：需國務(wù)院國資委審批或備案的，如重大資產(chǎn)重組、發(fā)行股份、國有股權(quán)劃轉(zhuǎn)。B級：需公司股東會審批的，如單筆投資≥凈資產(chǎn)10%、發(fā)行債券、清算解散。C級：董事會審批即可，但須黨委會前置研究。4.2重要人事任免分級A級：公司黨委書記、董事長、總經(jīng)理，由上級黨組（黨委）管理。B級：公司副職、總助、總監(jiān)、所屬單位正職，由公司黨委會研究、董事會聘任。C級：公司中層正職，由總經(jīng)理辦公會提名、黨委會研究同意、董事會聘任。4.3重大項目分級采用“投資金額+風(fēng)險系數(shù)”雙維度矩陣：投資金額≥5億元且風(fēng)險系數(shù)≥0.7（境外、首臺套、技術(shù)路線未商用）為A級；投資金額1—5億元且風(fēng)險系數(shù)0.4—0.7為B級；其余為C級。4.4大額度資金分級實行“年度預(yù)算+額度表”雙控：預(yù)算外支出≥1億元或擔(dān)保≥凈資產(chǎn)10%為A級；預(yù)算外支出5000萬—1億元為B級；預(yù)算內(nèi)但單筆≥3000萬元為C級。第五章全流程操作指引（面向零經(jīng)驗用戶）5.1前置條件（1）賬號：已開通OA“三重一大”模塊、ERP預(yù)算模塊、投資管理系統(tǒng)。（2）權(quán)限：發(fā)起人須為部門副職及以上，擁有“事項填報”角色；法務(wù)、財務(wù)、審計已配置“會簽”角色。（3）資料：項目建議書或人事提議報告模板、可研報告編制指南、風(fēng)險評估清單、董事會會議通知模板。5.2詳細(xì)步驟步驟1：事項識別發(fā)起人登錄OA→“新建事項”→選擇事項類型（投資/人事/資金/決策）→系統(tǒng)自動彈出對應(yīng)分級問卷→完成12道風(fēng)險測評→系統(tǒng)給出A/B/C等級。步驟2：資料準(zhǔn)備系統(tǒng)根據(jù)等級自動生成《資料清單》：A級需可研、盡調(diào)、專家論證、風(fēng)險評估、法律意見、審計意見、黨委意見、董事會專委會意見；B級省去專家論證；C級省去盡調(diào)。發(fā)起人上傳PDF，單個文件≤50M；系統(tǒng)自動查重，重復(fù)率＞20%退回。步驟3：會簽評審系統(tǒng)按“財務(wù)→法務(wù)→審計→戰(zhàn)略→風(fēng)控”順序會簽，時限48小時；超時自動黃色預(yù)警，72小時紅色預(yù)警并推送分管領(lǐng)導(dǎo)。會簽人須填寫《會簽意見表》，選擇“同意/有條件同意/不同意”，不同意須寫明理由。步驟4：黨委會前置研究黨委會秘書在系統(tǒng)內(nèi)發(fā)起會議通知，提前3日推送議題材料；會議實行“雙簽到”：人臉識別+手寫簽名；表決采用“一事一表決”口頭記名投票，贊成票≥應(yīng)到會黨委委員半數(shù)視為通過；系統(tǒng)生成《黨委前置研究意見表》自動加蓋電子章。步驟5：董事會決策董事會辦公室提前5日發(fā)出會議通知，材料同步上傳國資委“三重一大”監(jiān)管平臺；會議現(xiàn)場設(shè)電子表決器，表決結(jié)果實時上傳云端；贊成票≥全體董事過半數(shù)且外部董事贊成票≥外部董事半數(shù)方可通過；系統(tǒng)生成《董事會決議》PDF，董事電子簽字后自動歸檔。步驟6：批復(fù)與執(zhí)行A級事項由董事會辦公室在決議后2個工作日內(nèi)報國資委審批；B、C級由董事長簽批后生效；系統(tǒng)自動推送至ERP生成預(yù)算凍結(jié)或人事任命令；戰(zhàn)略投資部在投后管理系統(tǒng)創(chuàng)建項目代碼，財務(wù)部創(chuàng)建資金專戶。步驟7：投后/任后評價項目類：每季度上傳《投后跟蹤表》，系統(tǒng)比對可研指標(biāo)，偏差＞10%觸發(fā)預(yù)警；人事類：試用期屆滿前30日，人力資源部發(fā)起民主測評，滿意率＜80%啟動延長試用期或解聘程序。5.3常見問題與排錯Q1：系統(tǒng)提示“會簽超時”怎么辦？A：發(fā)起人點擊“催辦”，系統(tǒng)每日8:00、17:00自動短信提醒；若仍超時，可線下填寫《線下會簽單》并掃描上傳，但須由分管領(lǐng)導(dǎo)在24小時內(nèi)補錄電子意見。Q2：黨委會議題被否決如何重啟？A：須由黨委書記簽字同意重啟，且補充材料≥原篇幅30%，間隔≥7日方可再次上會；連續(xù)兩次否決的事項，6個月內(nèi)不得重新提交。Q3：董事會表決出現(xiàn)“平票”如何處理？A：外部董事票數(shù)優(yōu)先計入，仍平票則由董事長行使第二票，但須將第二票理由寫入會議紀(jì)要并上報國資委備案。第六章風(fēng)險控制與合規(guī)要點6.1風(fēng)險識別建立“5+1”風(fēng)險清單：政策、市場、技術(shù)、財務(wù)、法律+廉潔；每項風(fēng)險須量化概率、損失、風(fēng)險值，風(fēng)險值≥15分必須制定應(yīng)對措施。6.2合規(guī)審查法務(wù)風(fēng)控部使用“合規(guī)引擎”自動比對《投資負(fù)面清單》《出口管制清單》《制裁名單》，命中即暫停；對境外項目增加FCPA、GDPR專項審查。6.3廉潔風(fēng)險凡涉金額≥1億元項目，須由紀(jì)委辦公室進(jìn)行廉潔談話，簽訂《廉潔承諾書》；對供應(yīng)商、中介機構(gòu)開展廉潔背調(diào)，存在行賄記錄的直接拉黑。6.4動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)接入Wind、BVD、D&B等外部數(shù)據(jù)庫，每日自動抓取項目公司輿情、訴訟、評級變化；出現(xiàn)重大負(fù)面信息，系統(tǒng)在30分鐘內(nèi)推送短信至項目負(fù)責(zé)人、法務(wù)、風(fēng)控。第七章監(jiān)督問責(zé)與糾錯機制7.1監(jiān)督體系“三位一體”：監(jiān)事會實時監(jiān)督、審計部專項監(jiān)督、職工民主監(jiān)督；職工代表可列席黨委會、董事會，擁有質(zhì)詢權(quán)但無表決權(quán)。7.2問責(zé)情形（1）未經(jīng)黨委會前置研究提交董事會的，對董事長、董事會秘書誡勉談話并扣減當(dāng)年績效20%。（2）化整為零拆分項目規(guī)避審批的，對總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)給予記過處分，并追回已支付資金。（3）違規(guī)對外擔(dān)保造成損失的，按損失金額1%—5%扣減責(zé)任人年薪，并終身追責(zé)。7.3糾錯程序發(fā)現(xiàn)違規(guī)決策后，由審計部出具《糾正建議書》，責(zé)任部門10日內(nèi)整改并回執(zhí)；未按期整改的，由監(jiān)事會提請股東會罷免相關(guān)董事或高管。第八章信息化與數(shù)據(jù)治理8.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1+3+N”：1個數(shù)據(jù)中臺，3大核心系統(tǒng)（OA、ERP、投資管理系統(tǒng)），N個輔助模塊（電子簽章、視頻會議、檔案、知識庫）。8.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一事項編碼規(guī)則：事項類型（2位）+年份（4位）+流水（6位）；所有附件采用OFD國標(biāo)格式，元數(shù)據(jù)包含責(zé)任人、時間、版本、哈希值。8.3安全等級等保3級，數(shù)據(jù)庫采用國密SM4加密，密鑰托管在硬件加密機；所有操作日志保存≥15年，不可篡改；每年聘請第三方做滲透測試，高危漏洞24小時內(nèi)修復(fù)。第九章案例復(fù)盤：××海上風(fēng)電項目9.1背景2022年4月，公司啟動××海上風(fēng)電項目，總投資58億元，資本金11.6億元，屬于A級重大項目。9.2決策流程（1）戰(zhàn)略投資部完成可研，IRR8.7%，回收期11.2年；（2）財務(wù)部測算資本金缺口，擬引入產(chǎn)業(yè)基金4億元；（3）法務(wù)風(fēng)控部識別用海審批、軍事航道、環(huán)評公示三大風(fēng)險；（4）黨委會前置研究，重點討論“雙碳”政策、廉潔風(fēng)險，黨委書記要求紀(jì)委提前介入；（5）董事會戰(zhàn)略與投資委員會外部董事提出“電價補貼退坡”情景測試，項目組補充測算，IRR降至7.9%仍高于門檻值7%；（6）董事會現(xiàn)場表決，11票贊成、1票反對、0票棄權(quán)，通過；（7）國資委15個工作日備案無異議；（8）2022年9月開工，2023年12月首批機組并網(wǎng)，比可研提前3個月；（9）投后第4個月，系統(tǒng)監(jiān)測風(fēng)速低于可研4%，發(fā)電量偏差-6.2%，觸發(fā)黃色預(yù)警