1、安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第三節(jié) 投資業(yè)務(wù)管理,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 二、資金頭寸的計算與預(yù)測 三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)

2、務(wù)管理 一、貸款種類 二、貸款政策 三、貸款定價 四、貸款管理 五、我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,第三節(jié) 投資業(yè)務(wù)管理 一、投資業(yè)務(wù)的功能和主要類別 二、投資業(yè)務(wù)的收益與風險 三、投資業(yè)務(wù)的一般策略 四、投資業(yè)務(wù)管理,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 二、資金頭寸的計算與預(yù)測 三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理,第七章 商業(yè)銀行資

3、產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 1.現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 2.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 3.現(xiàn)金資產(chǎn)的作用,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 1.現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)中最富有流動性的部分。它作為銀行流動性需要的第一道防線，是非盈利性的資產(chǎn)，從經(jīng)營的觀點出發(fā)，銀行一般

4、都盡可能地把它降低到法定的最低標準?，F(xiàn)金資產(chǎn)沒有利息收入，只要不造成交易障礙，銀行總是盡可能少地保留現(xiàn)金。如果銀行把騰出的資金用于別的投資，即可獲得利潤收入，因此過量的現(xiàn)金準備具有較高的機會成本，并且隨著投資利率水平的上升，機會成本也隨之增加。但是，銀行現(xiàn)金準備過少，又存在著很大的風險。如果銀行手頭沒有足夠的現(xiàn)金滿足儲戶的提款需求，就將喪失儲戶對銀行的信任。同樣，一家銀行必須在中央銀行和其它業(yè)務(wù)往來的銀行保持足夠的存款余額以補充存款的外流。擁有現(xiàn)金資產(chǎn)太少對清償能力會產(chǎn)生潛在的不利影響，并增加借款成本。故銀行現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)保持一個合理適度的水平。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

5、管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 2.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是貨幣，其資金來源的性質(zhì)和業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點，決定了商業(yè)銀行必須保持合理的流動性，以應(yīng)付存款提取及貸款需求。直接滿足流動性需求的現(xiàn)金資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理最基本的組成部分。 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類：,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Bu

6、siness Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星開支。從經(jīng)營的角度講，庫存現(xiàn)金不宜太多。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Manage

7、ment,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金。在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成，一是法定存款準備金，二是超額準備金。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,法定存款準備金是

8、按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。規(guī)定繳存存款準備金的最初目的，是為了銀行備有足夠的資金以應(yīng)付存款人的提取，避免流動性不足而產(chǎn)生流動性危機，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。目前，存款準備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的準備金具有強制性。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,所謂超額準備金有兩種含義：廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額

9、準備金是指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。超額準備金是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信息總量。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其它銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款的性質(zhì)，可以隨時支用，因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Ban

10、k Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,在途資金，也稱托收未達款，是指在本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。在途資金在收妥之前，是一筆占用的資金，又由于通常在途時間較短，收妥后即成為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、現(xiàn)金資產(chǎn)概述 3.現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 滿足法定存款準備金的要求 保持清償力 保持流動性 同業(yè)清算及同業(yè)支付,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)

11、大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 1.資金頭寸的概念 2.資金頭寸的構(gòu)成 3.資金頭寸的預(yù)測 4.資金頭寸的調(diào)度,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 1.資金頭寸的概念 商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種。時點頭寸是指銀行在某一時點上的可用資金，時期頭寸則是指銀行在某一時期的可用資金。,第七章

12、 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 2.資金頭寸的構(gòu)成 商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分，可分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 2.資金頭寸的構(gòu)成 商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分，可分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

13、管理,所謂基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。 在基礎(chǔ)頭寸中，庫存現(xiàn)金和超額準備金是可以相互轉(zhuǎn)化的，商業(yè)銀行從其在中央銀行的存款準備金中提取現(xiàn)金，就增加庫存現(xiàn)金，同時減少超額準備金；相反，商業(yè)銀行將庫存現(xiàn)金存入中央銀行準備金賬戶，就會減少庫存現(xiàn)金而增加超額準備金。 但在經(jīng)營管理中這二者的運動狀態(tài)又有所不同：庫存現(xiàn)金是為客戶提現(xiàn)保持的備付金，它將在銀行與客戶之間流通；而在中央銀行的超額準備金是為有往來的金融機構(gòu)保持的清算資金，它將在金融機構(gòu)之間流通。此外，這二者運用的成本、安全性也不一樣。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank B

14、usiness Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 2.資金頭寸的構(gòu)成 商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分，可分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,所謂可用頭寸，是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。法定存款準備金的減少和其它現(xiàn)金資產(chǎn)的增加，表明可用頭寸的增加；相反，法定存款準備金增加和其它現(xiàn)金資產(chǎn)的減少則意味著可用頭寸的減少。 銀行的可用頭寸實際上包括兩個方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱之為支付準備金（備付金），二是可貸頭寸，是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進行新的投資的資金，

15、它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。 從數(shù)量上來看，可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定 限額的支付準備金之差。 銀行總流動性需求 =負債流動性需要量貸款的流動性需要量,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動性，也就是說，銀行一方面要保證其現(xiàn)金資產(chǎn)能夠滿足正常的和非正常的現(xiàn)金支出需要，另一方面，又要追求利潤的最大化，為此，需要銀行管理者準確地計算和預(yù)測資金頭寸，為流動性管理提供依據(jù)。 對銀行資金頭寸的預(yù)測，事實上就是對銀行

16、流動性需要量的預(yù)測。流動性風險管理是銀行每天都要進行的日常管理。而積極的流動性風險管理首先要求銀行準確地預(yù)測未來一定時期內(nèi)的資金頭寸需要量或流動性需要量。 在影響商業(yè)銀行流動性變化的眾多業(yè)務(wù)中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動性的主要因素。銀行資金頭寸或流動性準備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。引起銀行資金頭寸變化的資金來源和資金運用的常見項目有:,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Busi

17、ness Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測 舉例:,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測:舉例某銀行資金頭寸需要量預(yù)測 單位:百萬元,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測:舉例某銀行資金頭寸需要量預(yù)測

18、從表中可見，該銀行在1月份預(yù)測要下降，而貸款要上升，從這個月銀行出現(xiàn)支出大于現(xiàn)金收入，即出現(xiàn)流動性缺口1040萬元。而在5、6、7三個月貸款下降較多，使得這個月出現(xiàn)了較大額的剩余頭寸。從10月份開始，銀行貸款的現(xiàn)金支出又大量增加，出現(xiàn)支出大于收入的情況，頭寸又出現(xiàn)不足，流動性缺口分別達3 800萬元、1 130萬元和650萬元。針對頭寸預(yù)測表中測算的未來銀行資金頭寸余缺情況，銀行管理者就應(yīng)當采取措施，積極地調(diào)度頭寸。當頭寸過剩時，應(yīng)設(shè)法將資金運用出去，而當頭寸不足時，應(yīng)從金融市場上籌措新的資金來滿足流動性的需要。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶

19、水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測: 存款預(yù)測:可以把存款按其變化規(guī)律分為三類 第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預(yù)測； 第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但又不能肯定； 第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測的對象主要是第二類和第三類，我們把他們稱為易變性存款。 把存款的最低點連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。核心存款

20、穩(wěn)定性較強，正常情況下沒有流動性需求。銀行存款的流動性需求通過易變性存款線來反映。雖然，這一曲線只是大致反映存款的變化，但可以為存款周轉(zhuǎn)金的需要量決策提供一個重要的依據(jù)。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測: 貸款預(yù)測:由貸款需求的最高點連接而成，它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢。而波動線則在趨勢線以下，表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要

21、而應(yīng)持有的可貸頭寸。 除了以上分別對存款和貸款的變化趨勢進行的預(yù)測之外，商業(yè)銀行還應(yīng)當綜合存款和貸款的變化，進行綜合預(yù)測。在一定時期，某一商業(yè)銀行所需要的資金頭寸量，是貸款增量和存款增量之差，可用公式表示為： 資金頭寸需要量=預(yù)計的貸款增量+應(yīng)繳存款準備金增量預(yù)計的存款增量 如果計算的結(jié)果為正數(shù)，表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢，銀行需要補充資金頭寸；若存款供給量不能相應(yīng)增加，就需要其他渠道借款籌資。如計算的結(jié)果為負數(shù)，則情況恰好相反，表明銀行還有剩余的資金頭寸，可通過其他渠道把富裕的頭寸轉(zhuǎn)化為盈利性資產(chǎn)。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀

22、行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 3.資金頭寸的預(yù)測: 商業(yè)銀行在進行中長期頭寸預(yù)測時，除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和運用的變化趨勢，只有這樣，才能使頭寸預(yù)測更加全面和準確。預(yù)測的公式為： 期資金頭寸量=時點的可貸頭寸+存款增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金貸款增量法定準備金增量各種應(yīng)付債務(wù)+內(nèi)部資金來源與運用差額 測算結(jié)果如果是正數(shù)，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若時點可貸頭寸為零或負數(shù)，則表明預(yù)測期期末資金匱乏，既使時點可貸頭寸為正，也不可過

23、多安排期限較長的資金投放。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 4.資金頭寸的調(diào)度 頭寸調(diào)度的意義 頭寸調(diào)度的渠道,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與預(yù)測 4.資金頭寸的調(diào)度 頭寸調(diào)度的意義 頭寸調(diào)度的渠道,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,商業(yè)銀行的頭

24、寸調(diào)度，是指在正確預(yù)測資金頭寸變化趨勢的基礎(chǔ)上，及時靈活的調(diào)節(jié)頭寸余缺，以保證在資金短缺時，能以最低的成本和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之，在資金頭寸多余時，能及時調(diào)出頭寸，并保證調(diào)出資金的收入能高于籌資成本，從而獲取較高的收益。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調(diào)度，這是因為： 1)頭寸調(diào)度是銀行擴大業(yè)務(wù)，增強實力的基本手段 2)頭寸調(diào)度是維護和提高銀行信譽的保證 3)頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風險的重要手段 4)頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,二、資金頭寸的計算與

25、預(yù)測 4.資金頭寸的調(diào)度 頭寸調(diào)度的意義 頭寸調(diào)度的渠道,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,頭寸調(diào)度包括調(diào)進和調(diào)出兩方面，無論是哪一方面，都需要有相應(yīng)的渠道。商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的主要渠道有以下幾方面： 1)同業(yè)拆借 2)短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易 3)總行與分支行之間的資金調(diào)度 4)通過中央銀行融通資金 5)出售中長期證券 6)出售貸款和固定資產(chǎn),安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 1.現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 2.庫存現(xiàn)金的日常管理 3.存款準備金的管理 4.同業(yè)存款的管理,

26、第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 1.現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,現(xiàn)金資產(chǎn)管理的總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。這個適當?shù)囊?guī)模是指由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點決定的在保證銀行經(jīng)營過程的流動性需要的前提下，銀行為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機會成本最低時的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量?？偭窟m度原則是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的最重要的原則。,現(xiàn)金資產(chǎn)的適時調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)

27、金流量變化，及時的調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。,商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)銀行的存款及庫存現(xiàn)金構(gòu)成。其中，庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，它分布于銀行的各個營業(yè)網(wǎng)點。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必然健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理 銀行庫存現(xiàn)金集中反映了銀行經(jīng)營的資產(chǎn)流動性和盈利性狀況。庫存現(xiàn)金越多，流動性越強，盈利性越差。為了保證在必要的流動性前提下

28、，實現(xiàn)更多的盈利，就需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度。為此，銀行必須在分析影響庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的各種因素的情況下，準確測算庫存現(xiàn)金需要量，及時調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金的存量，同時，加強各項管理措施，確保庫存現(xiàn)金的安全。 影響銀行庫存現(xiàn)金的因素 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定 嚴格庫房安全管理措施,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 影響銀行庫存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律 營業(yè)網(wǎng)點的多少 后勤保障的條件 與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件

29、及發(fā)行庫的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,銀行庫存現(xiàn)金是

30、其為了完成每天現(xiàn)金收支活動而需要持有的即期周轉(zhuǎn)金?？锼銕齑娆F(xiàn)金需要量主要應(yīng)考慮如下兩個因素：,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,銀行庫存現(xiàn)

31、金周轉(zhuǎn)時間的長短，受多種因素的影響，主要有：銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離；交通運輸工具的先進程度和經(jīng)辦人員的配置；進出庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況等。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,測算現(xiàn)金支出水平，一方面要考慮歷史上同時期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時性因素的影響。在實際工作中?？捎靡韵鹿絹碛嬎悻F(xiàn)金支出水平: 即期現(xiàn)金支出水平=(前期平均現(xiàn)金支出水平保險系

32、數(shù))歷史同時期平均發(fā)展速度 其中： 前期平均現(xiàn)金支出水平=前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額/30； 保險系數(shù)=標準差置信概率度。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,銀行有必要對運送現(xiàn)金的成本收益作一個比較，以決定最適的送鈔量。在這個最適的送鈔量上,銀行為占用庫存現(xiàn)金和運送鈔票所花費的費用之和應(yīng)當是最小的。我們可以運用經(jīng)濟批量法來進行測算。其公式為：T=CQ/2+AP/Q 其中，T總成本;A

33、一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入(或支出)量;Q每次運鈔數(shù)量;P每次運鈔費用;C現(xiàn)金占有費率;A/Q 運鈔次數(shù)。 根據(jù)以上方程序，用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本T為極小值時的運鈔數(shù)量Q=(2AP/C)1/2。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,舉例：工商銀行某市分行在距中心庫30公里處設(shè)一個分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬元，平均每天投放5萬元。每次運鈔需支出燃料費、保安人

34、員出差費約50元，資金占用費率為年利率6.6%，代入公式得： Q = 16.63萬元 。即每次運鈔16.63萬元，大約每3天多送一次，按此計算的總費用為： T=CQ/2AP/Q = 1.0975萬元 。如果每天運鈔一次，每次運鈔5萬元，其總費用為 ： 1.99萬元 ；如果每星期運鈔一次，每次運鈔35萬元，其總費用為： 1.416萬元 。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,由于銀行從提

35、出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程，特別是那些離中心庫較遠的營業(yè)網(wǎng)點，必須有一個時間的提前量。同時，以后為了應(yīng)付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出，也需要有一個保險庫存量。于是，就有一個問題，即應(yīng)當在什么時候在多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金。這就是一個現(xiàn)金調(diào)撥的臨界點問題。我們可以用以下公式來計算這個臨界點： 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點=平均每天正常支出量提前時間 +保險庫存量 保險庫存量=（預(yù)計每天最大支出平均每天正常支出）提前時間,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行

36、庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,舉例：仍以前例為例，該分理處的最適運鈔量是16.63萬元，提前時間為一天，平均每天正常支出為5萬元，預(yù)計每天最大支出量為7萬元，則： 保險庫存量=（75）1=2萬元 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點=51+2=7萬元 因此，當該分理處的庫存現(xiàn)金降到7萬元時，就應(yīng)當申請調(diào)撥現(xiàn)金16.63萬元。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,

37、要切實管好庫存現(xiàn)金，使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個適度規(guī)模上，還需要銀行內(nèi)部加強管理，提高管理水平。 應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤 應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題,儲蓄業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支一般具有以下規(guī)律：一是在營業(yè)過程中，客戶取款的概率在正常情況下基本相等。二是在多數(shù)情況下，上午客戶取款的平均數(shù)一般大于下午。三是在一般情況下，每個月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管

38、理: 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,要切實管好庫存現(xiàn)金，使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個適度規(guī)模上，還需要銀行內(nèi)部加強管理，提高管理水平。 應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤 應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進行最優(yōu)選擇,首先要掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)。其次,要充分發(fā)揮中心庫作用。第三是各營業(yè)網(wǎng)點的出納專柜要建立在當天收現(xiàn)當天清點,消滅主幣封包,下班前各檔并捆的做法,盡可能把當天收進的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出;第四要創(chuàng)造條件,使儲蓄所上

39、交的現(xiàn)金在當日入賬;第五要對加收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現(xiàn)金。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 2.庫存現(xiàn)金的日常管理: 嚴格庫房安全管理措施 從經(jīng)營的角度講，銀行的庫存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn)。但事實上，庫存現(xiàn)金也有其特有的風險。這種風險主要來自于被盜和自然災(zāi)害的損失，也來自于業(yè)務(wù)人員清點的差錯，還可能來自于銀行內(nèi)部不法分子的貪污。因此，銀行在加強庫存現(xiàn)金適度性管理的同時，還應(yīng)當嚴格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫等環(huán)節(jié)，采取嚴密的責任制度等，確保庫房現(xiàn)

40、金的無損。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理 存款準備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成部分。存款準備金包括兩個部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準備金；二是準備金賬戶中超過了法定存款準備金的超額準備金。因此，存款準備金的管理，包括滿足中央銀行法定存款準備金要求和超額準備金的適度規(guī)模控制兩個方面。 法定存款準備金 超額準備金的管理,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融

41、系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 法定存款準備金 法定存款準備金是根據(jù)商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行交存的準備金。 法定存款準備金管理，主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上交的準備金。在西方國家的商業(yè)銀行，計算法定存款準備金需要量的方法有兩種，一種是滯后準備金計算法，主要適用于對非交易性賬戶存款的準備金計算。另一種是同步準備金計算法，它主要適用于對交易性賬戶存款的準備金計算。 滯后準備金計算法 同步準備金計算法,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)

42、務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 法定存款準備金 滯后準備金計算法 同步準備金計算法,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,滯后準備金計算法是根據(jù)前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的7天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎(chǔ)，計算準備金持有周應(yīng)持有的準備金的平均數(shù)。 第一周 第二周 第三周 計算基期周 準備金保持周 舉例：如某銀行在2月6日（星期四）至12日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為5

43、0 000萬元，按照8%的存款準備金率，該行在2月20日到26日這一周中應(yīng)保持的準備金平均余額為4 000萬元。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 法定存款準備金 滯后準備金計算法 同步準備金計算法,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,同步準備金計算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計算本期的準備金需要量 的方法。通常的做法是：確定兩周為一個計算期，如從2 月4日(星期二)到2月17 日(星期一)為一個計算期，計算在這14天中銀行交易性帳戶存款的日平

44、均余額。準備金的保持期從2月6日(星期四)開始，到2月19日(星期三)結(jié)束。在這14天中的準備金平均余額以2月4日到17日的存款平均余額為基礎(chǔ)計算。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 超額準備金的管理 超額準備金是商業(yè)銀行在中央銀行準備金帳戶上超過了法定存款準備金的那部分存款。超額準備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸,是銀行用來進行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準備資產(chǎn)。 影響超額準備金需要量的因素 超額準備金的調(diào)節(jié),第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金

45、資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 超額準備金的管理 影響超額準備金需要量的因素,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,存款波動：商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。對公存款的變化主要是通過轉(zhuǎn)帳形式進行的，對個人的儲蓄存款和部分對公存款的變化則主要是通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)的。銀行在分析存款波動對超額準備金需要量的影響時，重點應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因為，只有在存款下降的情況下，才會導(dǎo)致超額準備金需要量的增加。 貸款的發(fā)放與收回：貸款發(fā)

46、放對超額準備金的需要量=用于對他行 支付的貸款+ (用于對本行支付的貸款已收回貸款)法定存款準備金比率 其它因素對超額準備金需要量的影響：除了存款因素外，其它一些因素也影響到商業(yè)銀行超額準備金的需要量。這些因素主要的有：向中央銀行借款的因素、同業(yè)往來因素、法定存款準備金因素、信貸資金調(diào)撥因素等。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 3.存款準備金的管理： 超額準備金的管理 超額準備金的調(diào)節(jié) 商業(yè)銀行在預(yù)測了超額準備金需要量的基礎(chǔ)上，應(yīng)當及時地進行頭寸調(diào)度，以保證超額準備金規(guī)模的適度性。當未

47、來的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準備金不足以應(yīng)付需要時，銀行就應(yīng)當設(shè)法補足頭寸，增加超額準備金；而當未來頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準備金剩余時，則應(yīng)及時地將多余的超額準備金運用出去，尋求更好的盈利機會。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 4.同業(yè)存款的管理 同業(yè)存款的目的 同行存款需要量的測算,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Busin

48、ess Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 4.同業(yè)存款的管理 同業(yè)存款的目的 同行存款需要量的測算,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其它金融機構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款。 那些較大的銀行一般都是雙重角色，一方面它作為其它銀行的代理行而接受其它銀行的存放同業(yè)款，另一方面，它又是被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放在代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。銀行之間開展代理業(yè)務(wù)，需要花費一定的成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金

49、融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 4.同業(yè)存款的管理 同業(yè)存款的目的 同行存款需要量的測算,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,商業(yè)銀行在同業(yè)的存款余額需要量，主要取決于以下幾個因素： 使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目。如果使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項目較多，同業(yè)存款的需要量也較多；反之，使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項目較少，同業(yè)存款的需要量也就較少。 代理行的收費標準。收費標準越高，同業(yè)存款的需要量就越大。 可投資余額的收益率。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則

50、，同行存款的需要量就多一些。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類 二、貸款政策 三、貸款定價 四、貸款管理 五、我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類 銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款行為有貸款對象、條件、用途、期限、利率和方

51、式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。 從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標準進行分類。而不同的分類方法，對于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理又都具有不同的意義。,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié)

52、 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,活期貸款在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。 短期貸款是指期

53、限在一年以內(nèi)（含一年）的各項貸款；中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項貸款；長期貸款指期限在五年（不含五年）以上的各項貸款。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。在透支業(yè)務(wù)中，雖然不是所有訂有透支合同的客戶都會透支，而卻往往有人透支，有人補存，但是，經(jīng)常會出現(xiàn)銀根緊時客戶均透支，而銀根松時客戶都還存的情況，使銀行難以有效控制。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮

54、慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,保證擔保貸款、抵押擔保貸款、質(zhì)押擔保貸款和信用貸款。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費者貸款、有價證券經(jīng)紀人貸款等,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七

55、章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,一次性還清貸款、分期償還貸款。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。 貸款未到期。 本筆貸款能按期支付利息。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融

56、系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,宏觀經(jīng)濟、行業(yè)、市場、技術(shù)、產(chǎn)品、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理或財務(wù)狀況發(fā)生變化，對借款人正常經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，但其償還貸款的能力尚未出現(xiàn)明顯問題。 借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對銀行債務(wù)可能產(chǎn)生的不利影響。 借款人還款意愿差，不與銀行積極合作。 借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，銀行完全有能力通過追償擔保足額收回貸款本息。 擔保有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還。 貸款逾期（含展期

57、后）不超過90天（含）。 本筆貸款欠息不超過90天（含）。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,借款人支付出現(xiàn)困難，且難以獲得新的資金。 借款人正常營業(yè)收入和所提供的擔保都無法保證銀行足額收回貸款本息。 因借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調(diào)整。 貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含） 本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Ba

58、nk Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,因借款人財務(wù)狀況惡化或無力還款，經(jīng)銀行對借款合同還款條款作出調(diào)整后，貸款仍然逾期或借款人仍然無力歸還貸款。 借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔保，貸款也肯定會造成較大損失。 因資金短缺、經(jīng)營惡化、訴訟等原因，項目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。 借款人的資產(chǎn)負債率超過100%，且當年繼續(xù)虧損。 銀行已訴訟，執(zhí)行程序尚未終結(jié)，貸款不能足額清償且損失較大。 貸款逾期（含展期后）180天以上。 本筆貸款欠息180天以上。,安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系 馮慶水,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 Commercial Bank Business Management,一、貸款種類,第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 第二節(jié) 信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理,借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，銀行經(jīng)對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款。 借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者已保險補償后，確實無能力償還部分或全部貸款，銀行經(jīng)對其財產(chǎn)進行清償和對擔保人進行追償后未能收回的貸款。 借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以