1、. 1、云南迪坤汽車銷售有限公司，開發(fā)未來(lái)坤德舞臺(tái).2、公司財(cái)務(wù)部的職能：1、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家關(guān)系的財(cái)務(wù)管理制度。 二、建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，制定財(cái)務(wù)訂正計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)會(huì)議訂正管理，反映、分析財(cái)務(wù)訂正計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)規(guī)律。 三、積極為工商管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。 四、根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要極力開展融資工作。 五、厲行節(jié)約，合理使用資金。 六、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家稅制，及時(shí)完成各稅項(xiàng)交納。 七、對(duì)國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行、會(huì)訂員事務(wù)所等部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，積極提供有關(guān)資料，忠實(shí)反映情況。 八、完成公司交給的其他工作。 (3)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)，(4)財(cái)務(wù)部的工作流

2、程，(5)財(cái)務(wù)人員的工作職責(zé)，(6)財(cái)務(wù)管理者的職責(zé)： (1)概預(yù)算，財(cái)務(wù)收支核算，信用核算，通融資金和使用方案的編制2 .成本費(fèi)用的概預(yù)算、核算，控制，核算，分析和評(píng)價(jià)，使企業(yè)相關(guān)部門能夠降低消費(fèi)，節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益4、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況，及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告工作情況5、負(fù)債公司財(cái)務(wù)部門的日常組織、管理工作6 .完成公司提出的其他工作。7、會(huì)修訂職責(zé)：1、按照國(guó)家會(huì)修訂制度和企業(yè)具體規(guī)章的規(guī)定，記賬、決算、結(jié)算手續(xù)完整，數(shù)字準(zhǔn)確，記賬本清晰，按時(shí)結(jié)算2、按照經(jīng)濟(jì)修訂的原則，定期檢查，分析企業(yè)財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)執(zhí)行情況3 .會(huì)修訂， 負(fù)責(zé)會(huì)訂監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作的組織控制、檢

3、查改進(jìn)和研究發(fā)展4 .按月、季、年編制各種管理報(bào)告通訊端口，向財(cái)務(wù)管理者和公司管理層提供財(cái)務(wù)信息5 .組織對(duì)公司的庫(kù)存、財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn)工作6 .負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)部工作制度實(shí)施情況7 .嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅政策8 .妥善保管會(huì)訂證明書、會(huì)訂記賬本、會(huì)訂報(bào)告和其他會(huì)訂資料9 .完成上級(jí)提交的其他工作。8、出納職責(zé)：1、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度2 .嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過一部分必須立即匯到銀行，不支付現(xiàn)金，不使用白條抵押現(xiàn)金3 .建立健全現(xiàn)金出納各種記賬本，按照公司支出審查制度對(duì)公司日常支出進(jìn)行文件審核、現(xiàn)金支付及銀行轉(zhuǎn)帳； 嚴(yán)格負(fù)責(zé)匯款的4 .合理管理現(xiàn)金庫(kù)存和銀行支票的5 .精通銀行業(yè)務(wù)，及

4、時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行余額調(diào)整表6 .做好銀行票據(jù)管理，掌握典當(dāng)行業(yè)務(wù)流程，熟練操作銀行承兌匯票7，每天編制資金日?qǐng)?bào)8 .配合會(huì)訂各類會(huì)9 .完成上級(jí)提交的其他工作。9、結(jié)算員職責(zé)：1、熱心為客戶收款結(jié)算2 .熟練掌握結(jié)賬臺(tái)結(jié)算執(zhí)行操作系統(tǒng)，迅速、準(zhǔn)確地領(lǐng)取營(yíng)業(yè)款3 .為客戶提供良好的服務(wù)，答復(fù)客戶詢問法4 .及時(shí)收款收到的營(yíng)業(yè)款； 公司資金周轉(zhuǎn)要加快5、登記完善收款登記表，對(duì)借款要查明原因及時(shí)上報(bào)6、填寫每日結(jié)賬臺(tái)結(jié)算表。 財(cái)務(wù)部各部門的工作流程圖.11，新車銷售結(jié)算流程.12，售后服務(wù)結(jié)算流程.13，結(jié)算流程.14，會(huì)訂處理流程.15 1，目的：保障公司資金財(cái)產(chǎn)安全，正確組織

5、公司財(cái)務(wù)核算，提高公司的工商管理和經(jīng)濟(jì)效益2、范圍：本制度適用于云南迪坤汽車銷售有限公司財(cái)務(wù)工作的開展和管理。3、職責(zé)：財(cái)務(wù)部制定本制度，按照本制度的規(guī)定具體實(shí)施。21、財(cái)務(wù)主管崗位說明：一、組織領(lǐng)導(dǎo)公司在財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)訂核算、會(huì)訂監(jiān)督、庫(kù)存控制等方面的工作，加強(qiáng)公司的經(jīng)濟(jì)訂核算，提高經(jīng)濟(jì)效益。 二、參與制定公司年度總概預(yù)算和季度概預(yù)算調(diào)整，監(jiān)督、管理、反映各部門概預(yù)算的執(zhí)行情況，定期召開并主持公司概預(yù)算分析和平衡會(huì)議。 三、負(fù)責(zé)公司概預(yù)算、財(cái)務(wù)收支規(guī)劃、成本費(fèi)用規(guī)劃、信用規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)訂結(jié)算審批，簽署財(cái)務(wù)收支重大業(yè)務(wù)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等。 四、組織實(shí)施公司信用修訂

6、計(jì)劃及時(shí)掌握國(guó)家各項(xiàng)財(cái)稅政策。22、5、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況，及時(shí)向公司經(jīng)管人和董事長(zhǎng)匯報(bào)工作情況。 七、制定直接級(jí)崗位描述，定期聽取敘述職位，評(píng)定其工作。 八、引導(dǎo)者對(duì)財(cái)務(wù)文件、資料、記錄進(jìn)行保管和定期檔案化。 九、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部辦公用具、設(shè)備設(shè)施的保管和損失報(bào)告工作。23、會(huì)訂單位說明、一、出納及結(jié)算人員收到遞交的原始證明書后，立即進(jìn)行審查，并根據(jù)審查無(wú)誤的原始證明書準(zhǔn)確地制作會(huì)訂日記帳。 二、收到商品車的出入庫(kù)單據(jù)后，與單據(jù)對(duì)照，確定商品車的價(jià)格后，輸入用友財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，生成證書。 三、仔細(xì)核對(duì)銷售車的結(jié)算，制作證明書。 四、每月與商品停車庫(kù)管理員核對(duì)商品車收發(fā)數(shù)量，保證

7、帳目實(shí)際相符。 五、每月與商品停車庫(kù)管理員核對(duì)移動(dòng)中車輛，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)反映處理。 收到從、24、6、零配件庫(kù)交付的零配件后，與發(fā)票進(jìn)行對(duì)照，確定移動(dòng)中的零配件和臨時(shí)的接收零配件，用友人系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)的處理。 七、每月與零配件庫(kù)交易，確認(rèn)帳目相符，帳目實(shí)際相符。 八、按照會(huì)訂制度的規(guī)定事先提出和折舊各項(xiàng)費(fèi)用。 九、每月協(xié)助出納核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳，核對(duì)出納制作的銀行存款佘額調(diào)整表。 十、每月進(jìn)行會(huì)訂核對(duì)，保證會(huì)訂一致。25、11、每月整理應(yīng)收賬款，編制借款清單。 十二、每月貼上會(huì)訂證明書，裝訂。 十三、每月編制會(huì)議修訂報(bào)告，提交公司引導(dǎo)者。 十四、下月十日前完成納稅申報(bào)。 制作十四、每月部門收

8、益明細(xì)表、商品車收發(fā)匯編表、商品車庫(kù)存年齡調(diào)查分析表、商品車毛利匯編表，向公司管理人員提供管理信息。 十五、每季度進(jìn)行零配件庫(kù)盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表。26、出納崗位說明：一、在收到簽名手續(xù)齊全的支出申請(qǐng)后，開具支票或支付現(xiàn)金，如審批手續(xù)不符，絕對(duì)不支付。 二、支票從銀行購(gòu)買后，在支票的登記表上依次登記，在收到支票時(shí)在登記表上注明日期、用途、金額，并讓收件人在登記表上簽名。 在發(fā)行的支票上蓋章，填寫日期和金額。 四、每日注冊(cè)現(xiàn)金日記帳和多列式現(xiàn)金日記帳。 五、每天核對(duì)當(dāng)天的收支，調(diào)查各賬戶的盈馀額，制作資金日?qǐng)?bào)。27、6、每天必須及時(shí)更新銀行承兌匯票清單，明確銀行承兌匯票還款情況，并對(duì)到期銀行承兌匯票

9、辦理到期承兌手續(xù)。 七、負(fù)責(zé)經(jīng)銷商和客戶匯款的記賬本查詢。 八、負(fù)責(zé)核對(duì)每日汽車銷售決算金及維修決算金情況。 九、負(fù)責(zé)準(zhǔn)備金的支付。 十、每月頭兒應(yīng)核對(duì)各賬戶上月末的佝僂額，編制銀行佝僂額調(diào)整表，對(duì)長(zhǎng)期未付賬戶進(jìn)行調(diào)查報(bào)告。 負(fù)責(zé)管理、28、11、各開戶銀行，包括開戶及銷售。 十二、負(fù)責(zé)信用卡、印章、支票、開戶許可證的保管。 十三、負(fù)責(zé)各賬戶貨款的轉(zhuǎn)賬和匯款。 十四、每月月底盤點(diǎn)現(xiàn)金，使帳目符合實(shí)際。 十五、負(fù)責(zé)向稅務(wù)局采購(gòu)發(fā)票。十六、公司使用的所有發(fā)票統(tǒng)一管理登記臺(tái)帳，收到時(shí)由收貨人簽名，發(fā)票收回存根時(shí)核對(duì)注銷。29、銷售車結(jié)算員部門說明，一、領(lǐng)取存款：銷售員與客戶簽訂合同后，將客戶帶到結(jié)算

10、臺(tái)，結(jié)算員應(yīng)檢查銷售合同，按合同規(guī)定領(lǐng)取存款，向客戶發(fā)放普通發(fā)票，并將存款登記在存款登記表中。30、二、售車結(jié)算a、銷售員帶客戶到結(jié)算氟里昂，結(jié)算員根據(jù)合同確定收款額，如有存款收回預(yù)收據(jù)。 b .詢問法客戶的支付方式，客戶支付支票時(shí)，必須立即付款。 收到貨款后，簽名發(fā)票申請(qǐng)進(jìn)行確認(rèn)。 c .如有需要贈(zèng)送傭金的，必須讓銷售員補(bǔ)充傭金辦理手續(xù)后發(fā)票。 d .根據(jù)簽名齊全的發(fā)票申請(qǐng)開具發(fā)票。 e .將發(fā)票合格證提交銷售員，簽名銷售員領(lǐng)取。 f .每天按客戶貨款詳細(xì)情況登記收款登記表。 g .銷售車結(jié)算完成后，制作結(jié)算書。 h .每月根據(jù)決算書及相關(guān)文件登記發(fā)票交接表。 I、月底編制銷售車、裝飾、保險(xiǎn)

11、月報(bào)告。 j .發(fā)生提款和購(gòu)車余款時(shí)，必須在確認(rèn)帳簿無(wú)誤后，簽名并確認(rèn)支出申請(qǐng)。 k .結(jié)算完成后，簽名出差用紙，確認(rèn)存款情況。31、33、商品車合格證管理： a、整車倉(cāng)庫(kù)管理員交付商品車合格證與復(fù)印件、備件牛鼻子、檢驗(yàn)單后，收貨人收到登記表。 b .在電腦上注冊(cè)合格證信息臺(tái)帳，包括底盤車號(hào)碼、引擎號(hào)碼、合格證號(hào)碼、車型。 c .將合格證和合格鑰等一起裝入袋中，裝入保管箱。 d、需要將合格證交給典當(dāng)行銀行時(shí)，制作合格證登記表，并在合格證管理局的記賬本中登記典當(dāng)行銀行及典當(dāng)行金額和車輛相關(guān)信息。 e .每月進(jìn)行合格證的盤點(diǎn)，如有差異，必須立即報(bào)告差異原因并弄清楚。 32、服務(wù)結(jié)算員崗位說明，一、

12、服務(wù)、零配件、裝飾業(yè)務(wù)結(jié)算流程： a、服務(wù)咨詢顧問帶客戶向收發(fā)臺(tái)出示結(jié)算單據(jù)后，結(jié)算員在杜昌管理系統(tǒng)登記檢查結(jié)算卡，確認(rèn)結(jié)算金額。 根據(jù)結(jié)算發(fā)票的收款(10%的時(shí)間折扣需要服務(wù)管理器以上的批準(zhǔn))向客戶詢問法收款方式進(jìn)行收款(客戶支付支票時(shí)，詳細(xì)記錄客戶、電話、住址、聯(lián)絡(luò)人，在服務(wù)咨詢顧問詢問法需要發(fā)車的有木有)的支票的退款， 服務(wù)咨詢顧問與客戶交票、與財(cái)務(wù)部合作b .收到貨款后，向客戶開具發(fā)票，在決算書上簽名并推一推收款專用章c .完成每日收款后，將收款情況登錄杜昌管理系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算d .每日發(fā)票與收款額核對(duì)，如果一致則將款項(xiàng)存入銀行.33，e， 根據(jù)每天的實(shí)際收入帳戶制作每天的結(jié)賬臺(tái)日?qǐng)?bào)的f，

13、每天的普通發(fā)票，銷售點(diǎn)單，發(fā)票對(duì)應(yīng)后，附上收款日?qǐng)?bào)交給出納核對(duì)的收據(jù)的g，月末制作修理收款月報(bào)告書，抄寫修理部，行政部，出納和會(huì)訂的h，月末發(fā)行的應(yīng)收賬款的月報(bào)告書的I .現(xiàn)金，支票，傳保證單據(jù)安全保管注：接受內(nèi)部任務(wù)需要總經(jīng)理批準(zhǔn).34、財(cái)務(wù)工作管理、一、會(huì)訂證明書、會(huì)訂記賬本、會(huì)訂報(bào)告書和其他會(huì)訂資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合會(huì)訂制度的規(guī)定。 二、財(cái)務(wù)人員辦理公司修訂事項(xiàng)，必須填寫或取得原始證明書，并根據(jù)審查的原始證明書制作公司修訂證明書。 修訂后的記賬本，必須全部簽名在記賬本證書上。 三、財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)在記賬本記錄的基礎(chǔ)上制作會(huì)訂報(bào)告并向總經(jīng)理報(bào)告，提交有關(guān)部門。 會(huì)修訂版通訊端口每月由會(huì)

14、修訂制作并報(bào)告。 修訂版通訊端口需要修訂簽名或者蓋章。 四、財(cái)務(wù)人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)訂監(jiān)督。 財(cái)務(wù)人員不接受不真實(shí)、不合法的原始證明書記載不準(zhǔn)確、不完整的原始證明書，要求更正、補(bǔ)充。 五、財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)記賬本記錄與實(shí)物、價(jià)款不一致，應(yīng)當(dāng)立即書面報(bào)告總經(jīng)理或者主管副總經(jīng)理，查明原因，委托處理。財(cái)務(wù)人員無(wú)權(quán)用自各兒處理這些個(gè)事項(xiàng)。35、6、財(cái)務(wù)工作應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，進(jìn)行內(nèi)部稽核。 出納人員不得兼任審計(jì)、會(huì)訂文件的保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記。 七、財(cái)務(wù)審計(jì)每年一次。 錄用具有審計(jì)資格的會(huì)訂士事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，制作審計(jì)報(bào)告書提交總經(jīng)理。 八、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)或者離職的，應(yīng)當(dāng)與交接人員辦理交接手續(xù)。 財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)主管審核，財(cái)務(wù)主管離職由公司審批及行政主管審計(jì)程序。 財(cái)務(wù)人員的離職必須在兩個(gè)月前提交離職報(bào)告。36、會(huì)訂文件管理、一、本公司的會(huì)訂證明書、會(huì)訂記賬本、會(huì)訂報(bào)告書、會(huì)訂文件和其他有保存價(jià)值的資料應(yīng)當(dāng)檔案化。 二、會(huì)訂證明書必須按月、號(hào)順序每月裝訂，從月、季、年開始，注明號(hào)碼數(shù)、文件張數(shù)，會(huì)訂及知情人員簽字蓋章(包括制票、審查、會(huì)訂、主管)，財(cái)務(wù)管理者指定負(fù)責(zé)人保存、檔案化前必須裝訂。 三、公司修訂報(bào)告應(yīng)當(dāng)按月、季、年報(bào)、期限檔案化，財(cái)務(wù)管理者指定負(fù)責(zé)人保管，分類填寫卡片計(jì)程儀。 四、會(huì)訂文件隨身攜帶外出使不得。 參照、復(fù)印、摘錄會(huì)議