1、泓域咨詢/觀光車生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報告一、項(xiàng)目發(fā)展背景我國旅游人次連續(xù)10年實(shí)現(xiàn)高速增長，其中9年增幅超過40。2017年，我國旅游投資達(dá)1.5萬億元，同比增長16%。按照國務(wù)院出臺的“十三五”旅游業(yè)發(fā)展規(guī)劃，到2020年，我國旅游市場總規(guī)模將達(dá)到67億人次，旅游投資總額達(dá)2萬億元，旅游業(yè)總收入將達(dá)到7萬億元。隨著人民生活的日益改善，中國的旅游業(yè)跟中國整個社會經(jīng)濟(jì)一樣，發(fā)生了翻天覆地的變化。中國現(xiàn)在提出大力發(fā)展服務(wù)業(yè)，近幾年來，國家已經(jīng)作出一系列的決定，提出了一系列的政策，支持、扶持、發(fā)展服務(wù)業(yè)，而旅游業(yè)在服務(wù)業(yè)中占有非常重要的比重，有的人說旅游業(yè)是服務(wù)業(yè)的龍頭產(chǎn)業(yè)，應(yīng)該是恰如其分。如今的旅

2、游業(yè)在國內(nèi)外發(fā)展迅猛，在國內(nèi)不少新景區(qū)被開發(fā)出來。在不少景區(qū)都使用了電動觀光車游覽車，他為游客確實(shí)帶來了很大方便，很多時候我們不需要步行參看景區(qū)了，可以坐在電動觀光車游覽車上欣賞風(fēng)景，讓人覺得更加舒適愜意。從電動觀光車游覽車市場上來看，它的需求量也似乎真的很旺盛，現(xiàn)在和小編一起來了解下電動觀光車游覽車的行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r吧。旅游觀光車采用獨(dú)立懸掛減震系統(tǒng)、四輪液壓制動系統(tǒng)以及高強(qiáng)度專用鋼化玻璃，同時采用專用汽車金屬油漆，外觀靚麗，視野開闊。旅游觀光車是一種專為旅游景區(qū)設(shè)立的區(qū)域性電動車，主要用于公園、大型游樂園、封閉社區(qū)、校園、花園式酒店、度假村、別墅區(qū)、城市步行街、港口等區(qū)域開發(fā)的自駕游、區(qū)域巡邏

3、、代步專用的環(huán)保型電動乘用車輛。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資13431.58(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動資金4760.73萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資18192.31萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13431.58萬元，占項(xiàng)目總投資的73.83%；流動資金4760.73萬元，占項(xiàng)目總投資的26.17%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3954.85萬元，占項(xiàng)目總投資的21.74%；設(shè)備購置費(fèi)4801.80萬元，占項(xiàng)目總投資的26.39%；其它投資4674.93萬元，占項(xiàng)目總投

4、資的25.70%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項(xiàng)目總投資=13431.58+4760.73=18192.31（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入25858.20萬元，總成本22561.71萬元，利潤總額11175.61萬元，凈利潤8381.71萬元，增值稅752.23萬元，稅金及附加283.19萬元，所得稅2793.90萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入34477.60萬元，總成本28284.65萬元，利潤總額15996.80萬元，凈利潤11997.60萬元，增值稅1002.97萬元，稅

5、金及附加313.28萬元，所得稅3999.20萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入43097.00萬元，總成本34007.58萬元，利潤總額9089.42萬元，凈利潤6817.07萬元，增值稅1253.71萬元，稅金及附加343.37萬元，所得稅2272.36萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入43097.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1253.71萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力

6、計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用34007.58萬元，其中：可變成本28614.67萬元，固定成本5392.91萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加343.37萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=9089.42（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=9089.4225.00%=2272.36（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=9089.42（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=90

7、89.4225.00%=2272.36（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額9089.42萬元，繳納企業(yè)所得稅2272.36萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=9089.42-2272.36=6817.07（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=49.96%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=58.74%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=37.47%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入43097.00萬元，總成本費(fèi)用34007.58萬元，稅金及附加343.37萬元，利潤總額9089.42萬元，企業(yè)所得稅2272.3

8、6萬元，稅后凈利潤6817.07萬元，年納稅總額3869.44萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.17年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.17年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率49.96%，投資利稅率58.74%，全部投資回報率37.47%，全部投資回收期4.17年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。對項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品

9、銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營運(yùn)作。七、市場預(yù)測分析如今的旅游業(yè)在國內(nèi)外發(fā)展迅猛，在國內(nèi)不少新景區(qū)被開發(fā)出來。在不少景區(qū)都使用了電動觀光車游覽車，他為游客確實(shí)帶來了很大方便，很多時候我們不需要步行參看景區(qū)了，可以坐在電動觀光車游覽車上欣賞風(fēng)景，讓人覺得更加舒適愜意。從電動觀光車游覽車市場上來看，它的需求量也似乎真的很旺盛，現(xiàn)在和小編一起來了解下電動觀光車游覽車的行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r吧。從電動觀光車市場上來看。對于電動觀光車游覽車的生產(chǎn)廠家來說，經(jīng)過國內(nèi)市場客戶需求群體的深入分析，細(xì)化市場后明確自己的客戶群體。如今需要電動觀光車游覽車的地方有

10、旅游行業(yè)，例如旅行社、景區(qū)管理中心，還有就是場內(nèi)使用具有經(jīng)營權(quán)的單位，大學(xué)，巡邏等單位等等，這樣地方對于電動觀光車游覽車擁有一定的需求，雖然使用的目的不同，但是電動觀光車游覽車都可以滿足他們的使用需求。從市場需求方面來看，市場需求量還是比較大的，基本情況還是利好的。從電動觀光車游覽車的使用環(huán)境來看。電動觀光車游覽車使用的是純電能，電動觀光車游覽車在行駛的過程中對環(huán)境幾乎無污染，所以在很多場內(nèi)使用的地方大力推廣電動觀光車游覽車。特別是在風(fēng)光景區(qū)，為了減少自然環(huán)境的污染，替換曾經(jīng)的燃油觀光車，使用電動觀光車游覽車游客提供服務(wù)。電動觀光車游覽車的使用是順應(yīng)如今的市場需求，而且現(xiàn)在越來越多的地方開發(fā)新

11、風(fēng)景區(qū)，這樣車的需求量也越來越大。電動觀光車游覽車是得到了政策方面支持，這樣新型節(jié)能產(chǎn)品得到了國家政策的鼓勵。我們從電動觀光車的使用性出發(fā)來看。電動觀光車游覽車最重要核心就是電池了，它決定了電動觀光車游覽車的續(xù)航能力。而如今國內(nèi)的電動觀光車游覽車基本能滿足使用需求。在每次使用完電動觀光車后經(jīng)過幾個小時充電后即可繼續(xù)使用。在這方面還會不斷有技術(shù)投入，未來的電動觀光車游覽車市場是非常不錯的。旅游觀光車采用獨(dú)立懸掛減震系統(tǒng)、四輪液壓制動系統(tǒng)以及高強(qiáng)度專用鋼化玻璃，同時采用專用汽車金屬油漆，外觀靚麗，視野開闊。旅游觀光車是一種專為旅游景區(qū)設(shè)立的區(qū)域性電動車，主要用于公園、大型游樂園、封閉社區(qū)、校園、花

12、園式酒店、度假村、別墅區(qū)、城市步行街、港口等區(qū)域開發(fā)的自駕游、區(qū)域巡邏、代步專用的環(huán)保型電動乘用車輛。旅游觀光車使用電池產(chǎn)生動力，環(huán)保無污染，有效利用資源。擁有個性化的操控系統(tǒng)，轉(zhuǎn)向靈活，手感舒適，輕便順暢，駕駛簡單，電動可循環(huán)使用，壽命長等優(yōu)點(diǎn)。觀光車廣泛應(yīng)用于酒店，景區(qū)，售樓看房車，工廠，機(jī)場，火車站，汽車站，碼頭，體育館，公園等場所。多數(shù)旅游觀光車采用蓄電池供電驅(qū)動方式，本身不排放污染大氣的有害氣體，只需蓄電池充電即可使用，由于電廠大多建于遠(yuǎn)離人口密集的城市，對人類傷害較少，而且電廠是固定不動的，集中的排放，清除各種有害排放物較容易，也已有了相關(guān)技術(shù)。觀光車蓄電池電力能源獲去方式，如煤、

13、核能、水力等。觀光車可以充分利用晚間用電低谷時富余的電力充電，使發(fā)電設(shè)備日夜都能充分利用，大大提高其經(jīng)濟(jì)效益，有利于節(jié)約能源和減少二氧化碳的排量等優(yōu)點(diǎn)。觀光車缺點(diǎn)是爬坡能力較弱。八、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入5021.966695.956217.675978.5223914.102主營業(yè)務(wù)收入4698.046264.055816.625592.9022371.622.1觀光車(A)1550.352067.141919.481845.667382.632.2觀光車(B)1080.551440.731337.821286.375145.472.3

14、觀光車(C)798.671064.89988.83950.793803.182.4觀光車(D)563.76751.69697.99671.152684.592.5觀光車(E)375.84501.12465.33447.431789.732.6觀光車(F)234.90313.20290.83279.651118.582.7觀光車(.)93.96125.28116.33111.86447.433其他業(yè)務(wù)收入323.92431.89401.04385.621542.48上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元23914.10完成主營業(yè)務(wù)收入萬元22371.62主營業(yè)務(wù)收入占比93.55%營業(yè)收

15、入增長率（同比）21.91%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4297.99利潤總額萬元6162.22利潤總額增長率24.85%利潤總額增長量萬元1226.70凈利潤萬元4621.66凈利潤增長率11.79%凈利潤增長量萬元487.38投資利潤率54.96%投資回報率41.22%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.46%企業(yè)總資產(chǎn)萬元36515.21流動資產(chǎn)總額占比萬元26.05%流動資產(chǎn)總額萬元9511.71資產(chǎn)負(fù)債率41.44%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米48230.7772.31畝1.1容積率1.121.2建筑系數(shù)56.72%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝185.751.4基底面積平方米273

16、56.491.5總建筑面積平方米54018.461.6綠化面積平方米4218.57綠化率7.81%2總投資萬元18192.312.1固定資產(chǎn)投資萬元13431.582.1.1土建工程投資萬元3954.852.1.1.1土建工程投資占比萬元21.74%2.1.2設(shè)備投資萬元4801.802.1.2.1設(shè)備投資占比26.39%2.1.3其它投資萬元4674.932.1.3.1其它投資占比25.70%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.83%2.2流動資金萬元4760.732.2.1流動資金占比26.17%3收入萬元43097.004總成本萬元34007.585利潤總額萬元9089.426凈利潤萬元68

17、17.077所得稅萬元1.128增值稅萬元1253.719稅金及附加萬元343.3710納稅總額萬元3869.4411利稅總額萬元10686.5012投資利潤率49.96%13投資利稅率58.74%14投資回報率37.47%15回收期年4.1716設(shè)備數(shù)量臺（套）13317年用電量千瓦時896083.7618年用水量立方米35073.6519總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤113.1320節(jié)能率23.96%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.7922員工數(shù)量人841區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元198169.83同期產(chǎn)值萬元171279.02同比增長15.70%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家607規(guī)上企業(yè)家38從業(yè)人數(shù)人3

18、0350前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元80951.65去年同期69719.79萬元。1、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元19833.152、xxx有限責(zé)任公司萬元17809.363、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元10523.714、xxx有限公司萬元8904.685、xxx投資公司萬元5666.626、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元5261.867、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元404.768、xxx有限公司萬元3319.029、xxx投資公司萬元3157.1110、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元2428.55區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元67001.461.1同期增加值萬元57561.391.2增長

19、率16.40%2行業(yè)凈利潤萬元15934.412.12016年凈利潤萬元13337.582.2增長率19.47%3行業(yè)納稅總額萬元23831.693.12016納稅總額萬元20330.743.2增長率17.22%42017完成投資萬元43312.104.12016行業(yè)投資萬元13.68%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值232124.49263777.83299747.532利潤總額65361.7474274.7184403.083凈利潤31427.7735713.3740583.384納稅總額20471.3623262.9126435.135工業(yè)增加

20、值76279.0986680.7898500.896產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率10.00%14.00%15.64%7企業(yè)數(shù)量7288881137土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程19341.0419341.0440135.5840135.583232.291.1主要生產(chǎn)車間11604.6211604.6224081.3524081.352004.021.2輔助生產(chǎn)車間6189.136189.1312843.3912843.391034.331.3其他生產(chǎn)車間1547.281547.282327.862327.86193.942倉儲工程4103.

21、474103.479023.879023.87528.532.1成品貯存1025.871025.872255.972255.97132.132.2原料倉儲2133.802133.804692.414692.41274.842.3輔助材料倉庫943.80943.802075.492075.49121.563供配電工程218.85218.85218.85218.8514.423.1供配電室218.85218.85218.85218.8514.424給排水工程251.68251.68251.68251.6812.904.1給排水251.68251.68251.68251.6812.905服務(wù)性工程2

22、598.872598.872598.872598.87152.225.1辦公用房1237.251237.251237.251237.2583.635.2生活服務(wù)1361.621361.621361.621361.6269.286消防及環(huán)保工程733.15733.15733.15733.1548.316.1消防環(huán)保工程733.15733.15733.15733.1548.317項(xiàng)目總圖工程109.43109.43109.43109.43-123.437.1場地及道路硬化7620.451617.991617.997.2場區(qū)圍墻1617.997620.457620.457.3安全保衛(wèi)室109.431

23、09.43109.43109.438綠化工程2560.3689.61合計(jì)27356.4954018.4654018.463954.85節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤113.131.1年用電量千瓦時896083.761.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.131.3年用水量立方米35073.651.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤3.002年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.793節(jié)能率23.96%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元11212.331.1完成比例61.63%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8638.252.1完成比例77.04%3完成流動資金投資萬元2574.083.1完成比例22.96%人

24、力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人5721.2人均年工資萬元4.891.3年工資額萬元3274.682工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人1262.2人均年工資萬元6.162.3年工資額萬元729.463企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人343.2人均年工資萬元6.443.3年工資額萬元268.724品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人674.2人均年工資萬元5.284.3年工資額萬元350.015其他人員工資5.1平均人數(shù)人425.2人均年工資萬元5.065.3年工資額萬元303.496職工工資總額萬元4926.36固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝

25、費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3954.854801.80185.7513431.581.1工程費(fèi)用萬元3954.854801.8033787.461.1.1建筑工程費(fèi)用萬元3954.853954.8521.74%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4801.804801.8026.39%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元4674.934674.9325.70%1.2.1無形資產(chǎn)萬元2090.452090.451.3預(yù)備費(fèi)萬元2584.482584.481.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1441.851441.851.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元1142.631142.632建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元

26、13431.5813431.58流動資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元33787.4619980.6327288.9833787.4633787.4633787.461.1應(yīng)收賬款萬元10136.246081.748108.9910136.2410136.2410136.241.2存貨萬元15204.369122.6112163.4915204.3615204.3615204.361.2.1原輔材料萬元4561.312736.783649.054561.314561.314561.311.2.2燃料動力萬元228.07136.84182.45228

27、.07228.07228.071.2.3在產(chǎn)品萬元6994.014196.405595.206994.016994.016994.011.2.4產(chǎn)成品萬元3420.982052.592736.783420.983420.983420.981.3現(xiàn)金萬元8446.865068.126757.498446.868446.868446.862流動負(fù)債萬元29026.7317416.0423221.3829026.7329026.7329026.732.1應(yīng)付賬款萬元29026.7317416.0423221.3829026.7329026.7329026.733流動資金萬元4760.732856.4

28、43808.584760.734760.734760.734鋪底流動資金萬元1586.89952.151269.531586.891586.891586.89總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元18192.31135.44%135.44%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元13431.58100.00%100.00%73.83%2.1工程費(fèi)用萬元8756.6565.19%65.19%48.13%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元3954.8529.44%29.44%21.74%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4801.8035.75%35.75%26.39%

29、2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2090.4515.56%15.56%11.49%2.2.1無形資產(chǎn)萬元2090.4515.56%15.56%11.49%2.3預(yù)備費(fèi)萬元2584.4819.24%19.24%14.21%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1441.8510.73%10.73%7.93%2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元1142.638.51%8.51%6.28%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13431.58100.00%100.00%73.83%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元4760.7335.44%35.44%26.17%7鋪底流動資金萬元1586.9111.81%11.81%8.72%營業(yè)

30、收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元25858.2034477.6043097.0043097.0043097.001.1萬元25858.2034477.6043097.0043097.0043097.002現(xiàn)價增加值萬元8274.6211032.8313791.0413791.0413791.043增值稅萬元752.231002.971253.711253.711253.713.1銷項(xiàng)稅額萬元6895.526895.526895.526895.526895.523.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元3385.094513.455641.815641.815641.

31、814城市維護(hù)建設(shè)稅萬元52.6670.2187.7687.7687.765教育費(fèi)附加萬元22.5730.0937.6137.6137.616地方教育費(fèi)附加萬元15.0420.0625.0725.0725.079土地使用稅萬元192.92192.92192.92192.92192.9210稅金及附加萬元283.19313.28343.37343.37343.37折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3954.853954.85當(dāng)期折舊額3163.88158.19158.19158.19158.19158.19凈值790.973796.663638.4

32、63480.273322.073163.882機(jī)器設(shè)備原值4801.804801.80當(dāng)期折舊額3841.44256.10256.10256.10256.10256.10凈值4545.704289.614033.513777.423521.323建筑物及設(shè)備原值8756.65當(dāng)期折舊額7005.32414.29414.29414.29414.29414.29建筑物及設(shè)備凈值1751.338342.367928.077513.787099.496685.204無形資產(chǎn)原值2090.452090.45當(dāng)期攤銷額2090.4552.2652.2652.2652.2652.26凈值2038.19198

33、5.931933.671881.401829.145合計(jì)：折舊及攤銷9095.77466.55466.55466.55466.55466.55總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元20847.5512508.5316678.0420847.5520847.5520847.552外購燃料動力費(fèi)萬元1655.79993.471324.631655.791655.791655.793工資及福利費(fèi)萬元4926.364926.364926.364926.364926.364926.364修理費(fèi)萬元49.7129.8339.7749.7149.7149.

34、715其它成本費(fèi)用萬元6061.623636.974849.306061.626061.626061.625.1其他制造費(fèi)用萬元2118.781271.271695.022118.782118.782118.785.2其他管理費(fèi)用萬元862.98517.79690.38862.98862.98862.985.3其他銷售費(fèi)用萬元3562.842137.702850.273562.843562.843562.846經(jīng)營成本萬元33541.0320124.6226832.8233541.0333541.0333541.037折舊費(fèi)萬元414.29414.29414.29414.29414.29414.298攤銷費(fèi)萬元52.2652.2652.2652.2652.2652.269利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元34007.5822561.7128284.6534007.5834007.5834007.5810.1可變成本萬元28614.6717168.8022891.7428614.6728614.6728614.6710.2固定成本萬元5392.915392.915392.915392.915392.915392.9111盈虧平衡點(diǎn)55.10%55.10%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元43097.002