1、目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,實務操作考試大綱,實務操作考試大綱,實務操作考試大綱,初級會計電算化實務操作考核比例,目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,會計電算化核算基本流程,基本流程 獲得原始憑證-編制記賬憑證-憑證審核-憑證記賬-期末結賬-編制會計報表,原始憑證,記賬憑證,修改審核,憑證記賬,

2、期末結賬,報表編制,總分賬,明細賬,多欄賬,新的賬務處理循環(huán),金蝶KIS總體賬務處理,功能結構圖,系統(tǒng)參數(shù),基礎資料,期末調匯,修改審核,憑證記賬,初始設置,日常處理,期末處理,初始余額,憑證錄入,賬簿報表查詢,期末結賬,結轉損益,自動轉賬,應收應付業(yè)務憑證,工資費用分配憑證,固定資產卡片憑證,目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,賬務處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化 日常賬務處理操作 編制會計報表,初步認識軟件,初始化概述,初始化是指根據(jù)企業(yè)賬務和購銷

3、存業(yè)務的背景和管理需要，在軟件中進行相應設置，并形成啟用賬套會計期間的期初數(shù)據(jù)的工作過程 初始化是手工（或其他系統(tǒng)）與KIS專業(yè)版的數(shù)據(jù)信息交接 財務系統(tǒng)的初始化設置是所有KIS系統(tǒng)進行業(yè)務操作的第一步，是整個管理工作的基礎，所以設置尤為重要,初始化流程,分5步走,新建賬套,系統(tǒng)設置,基礎資料設置,設置計量單位、物料信息、部 門、員工等信息，權限設置,設置系統(tǒng)會計期間、業(yè)務參數(shù) 用戶授權,軟件安裝、配置 新建賬套,初始化流程,系統(tǒng)初始化流程,系統(tǒng)設置,基礎資料設置,初始數(shù)據(jù)錄入,結束初始化,參數(shù)設置,計量單位,憑證字,核算項目,會計科目,初始化結束,會計科目引入,對賬,幣別,科目初始數(shù)據(jù)錄入,

4、應收應付初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產數(shù)據(jù)錄入,用戶授權,其他資料,新建賬套,部門,客戶,職員,供應商,新建賬套,賬套本身就是一個數(shù)據(jù)庫文件 步驟：“開始”-“所有程序”-“KIS專業(yè)版”-“工具”-“賬套管理” 首次進入用戶名為ADMIN，密碼為空 及時更改賬套管理密碼，妥善保管,名詞解釋： 賬套：存儲電腦賬務數(shù)據(jù)的計算機文件或數(shù)據(jù)庫。,登陸KIS,第一次進入用戶名manager密碼為空,系統(tǒng)參數(shù)設置,系統(tǒng)信息設置 基礎設置-系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息 記賬本位幣信息是最核心的基礎信息，只能是第一次進行系統(tǒng)參數(shù)設置時才更改，確定后不能再更改。,系統(tǒng)參數(shù)設置,會計期間信息設置 “基礎設置”-“系統(tǒng)參數(shù)”-“會計

5、期間”-“設置會計期間” “財務參數(shù)”指定財務啟用會計年度及期間，即從哪個月正式使用金蝶KIS專業(yè)版財務部分 注意：必須在完成會計科目引入后，指定本年利潤科目和利潤分配科目，否則無法結轉損益 選擇：啟用往來業(yè)務核銷,會計科目體系設置,引入會計科目 首先確定所用的會計科目體系 然后從模板中引入 步驟：“基礎設置”-“會計科目”-“文件”菜單-“從模板引入科目 增加/維護會計科目，主要考慮以下幾項： 科目代碼 科目名稱 科目類別 余額方向 外幣核算 數(shù)量核算 輔助核算項目,用戶管理,基礎設置-用戶管理 工具欄-“新建用戶” 用戶組中“系統(tǒng)管理員組”的人有至高無上的權限 授權 “功能權限管理”用于用

6、戶授權 詳細權限點“高級” 系統(tǒng)管理員不用授權,練習,新建賬套 賬套名稱：友商高科 公司名稱：友商高科 其他信息：使用默認信息 系統(tǒng)參數(shù)設置 記賬本位幣：人民幣 賬套啟用期間：2010年1月，自然年度 記用往來業(yè)務核銷 會計科目體系 新會計準則科目體系 本年利潤科目：4103 利潤分配科目：4104 用戶授權 缺省組中新增用戶：蕭晨 授予所有操作權限,基礎資料設置,初始化包括兩部分內容 初始基礎資料 初始數(shù)據(jù),計量單位,憑證字,核算項目,會計科目,幣別,其他資料,科目初始數(shù)據(jù)錄入,應收應付初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產數(shù)據(jù)錄入,初始基礎資料,1 .部門 2 .職員 3 .供應商 4 .客戶 5 .倉庫

7、 6.物料 其他自定義核算項目,幣別,憑證字,計量單位,會計科目,核算項目,1、先部門后職員 2、先計量單位后物料及設置科目核算屬性 3、總體原則：先使用則先錄入,初始基礎資料說明,增加資料時，遵循先上級后下級的規(guī)則；如果要刪除，則反之 KIS專業(yè)版所有基礎資料的編碼，需要分級的基礎資料用“.”分級 幣別 必須且只能存在一個基本幣別，可以核算多種幣別 憑證字 錄入憑證時使用的用于區(qū)別憑證類別的標識，必須指定一個默認憑證字 計量單位 必須先建立計量單位組，再建立計量單位，代碼不能重復 每個計量單位組中必須有一個系數(shù)是1的基本計量單位 其他計量單位通過換算系數(shù)與其換算 會計科目 一般科目 外幣核算

8、科目 帶核算項目的科目，一個科目最多只能管理4個核算項目類別 數(shù)量金額的科目 損益類科目,設置幣別及匯率,基礎設置幣別,設置憑證類別,基礎設置憑證字,初始基礎資料說明,發(fā)生數(shù)據(jù)業(yè)務后，不可刪除，包括數(shù)據(jù)為0的記錄 科目 發(fā)生業(yè)務后，往來業(yè)務、數(shù)量金額輔助核算、核算項目等屬性不可更改 錄入下級科目時，科目類別不可更改 除一級科目外，其他級別在被使用用，科目代碼不可更改,基礎資料錄入,錄入提示 先錄入上級后錄入下級 上下級之間，用“.”分級 核算項目左邊區(qū)域，單擊后增加，可以增加核算項目類別 核算項目右邊區(qū)域，單擊后增加，可以增加核算項目明細別,輔助核算項目,輔助核算項目（簡稱核算項目，后同）是指

9、一些具有相同操作、作用相類似的一類基礎數(shù)據(jù)的統(tǒng)稱 核算項目具有的共性 具有相同的操作，如可以增刪改，可以禁用，可以進行條形碼管理，可以在單據(jù)中通過F7進行調用等。 是構成單據(jù)的必要信息，如錄入單據(jù)時需要錄入客戶、供應商、商品、部門、職員等信息。 本身可以包含多個數(shù)據(jù)，并且這些數(shù)據(jù)可以以層級關系保存和顯示 共同特征 代碼、名稱 助記碼（系統(tǒng)自動生成）,核算項目,核算項目可以起到和明細科目相同的效果 核算項目在與其他模塊連用時可以自動生成憑證 如收到A單位應收款10000元，如果是明細科目此張收款單生成憑證時需指定相應科目，如果是核算項目，通過憑證模板設置，系統(tǒng)自動確認應收賬款-A單位 查詢方便

10、如收入成本費用按部門核算，可以查詢核算項目總賬查詢每個部門發(fā)生的收入成本和費用。 多個核算項目系統(tǒng)有組合表 應用方便 核算項目編碼可以是數(shù)字字母等 核算項目代碼可以任意長 一個核算項目類別可被多個科目選擇,練習,幣別 憑證字：記 計量單位： 計量單位組：重量組 計量單位：001，公斤 科目設置 增加：1002.001招商銀行，核算所有幣別；1002.002中國銀行，不核算外幣；6602.001水電費，6602.002折舊費，6602.003工資，6602.099 其他 修改：1403修改為數(shù)量金額輔助核算，重量組，公斤 修改：1122輔助核算客戶，2202輔助核算供應商；均設置往來業(yè)務核算 輔

11、助核算項目 部門：001-辦公室 職員：001-張勇 客戶：001-申銀公司 供應商：001-中油公司,練習,倉庫 001-原料倉 002成品倉 物料,初始數(shù)據(jù)錄入,科目初始化數(shù)據(jù)錄入 固定資產初始數(shù)化據(jù)錄入 應收應付初始化數(shù)據(jù)錄入 固定資產、應收應付的初始化數(shù)據(jù)錄入操作，提前介紹,初始數(shù)據(jù)錄入科目初始數(shù)據(jù)錄入,操作步驟：“初始化”“科目初始數(shù)據(jù)錄入” 年初啟用只需要錄入期初數(shù)據(jù) 年中啟用需要錄入本年借方累計、本年貸方累計、期初、本年實際損益發(fā)生額 幾種業(yè)務處理 一般科目：直接錄入 外幣業(yè)務：掛外幣核算的科目，需要分幣別錄入外幣金額 數(shù)量：掛數(shù)量金額核算的科目，還需要錄入數(shù)量，光標點入時，具有

12、該管理屬性的科目將自動顯示數(shù)量錄入信息 下設有核算項目情況的處理：必須各核算項目數(shù)據(jù)分別錄入 普通核算項目數(shù)據(jù)錄入：點擊科目數(shù)據(jù)錄入界面的錄入 啟用往來業(yè)務的核算項目數(shù)據(jù)錄入：點擊科目數(shù)據(jù)錄入界面的錄入，同時要錄入業(yè)務日期 期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發(fā)生額四項的含義 借方科目的借方年初余額期初余額+本年累計貸方發(fā)生額本年累計借方發(fā)生額 貸方科目的貸方年初余額期初余額+本年累計借方發(fā)生額本年累計貸方發(fā)生額 損益類科目必須錄入還應該科目本年度實際損益發(fā)生額，來源于利潤表或損益表 錄入完成后，年初借貸方余額相等，本年累計借貸方發(fā)生額相等，期初借貸方余額相等,初始數(shù)據(jù)錄入科目初始

13、數(shù)據(jù)錄入,特別提示 科目錄入初始化數(shù)據(jù)后，該科目的屬性即不可修改 如果要修改，則需要按以下步驟操作 在初始化界面，刪除所有數(shù)據(jù)（包括不同的幣別） 點擊平衡，再點擊刷新 保存數(shù)據(jù) 如果被其他資料所引用，如固定資產數(shù)據(jù)及設置、自動轉賬、憑證等，則還需要將其他引用也刪除 最后再修改數(shù)據(jù),初始數(shù)據(jù)錄入固定初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產類別錄入 使用狀態(tài) 折舊方法,初始數(shù)據(jù)錄入固定初始數(shù)據(jù)錄入,固定資產卡片錄入 先完成基礎資料的設置，再錄入卡片，帶“*”的項目為必錄項 錄入完成后可通過“文件”菜單-“將初始數(shù)據(jù)傳遞總賬”傳余額至總賬 非年初啟用，需錄入本年計提折舊數(shù)及其他變動數(shù)據(jù),應收應付初始化,期初可以區(qū)分應

14、收（應付）和預收（預付）分別錄入，余額為兩者的差額，通過正負數(shù)表示其為預收（預付）或應收（應付）金額 初始化數(shù)據(jù)支持從excel表引入 初始數(shù)據(jù)可以分筆選擇錄入，也可以支持外幣期初的錄入 自動將應收應付初始數(shù)據(jù)自動傳遞到對應會計科目下 注意：傳遞時對應的會計科目只能下掛一個核算項目,啟用賬套,結束初始化，是進行日常業(yè)務操作的關鍵環(huán)節(jié) 結束初始化前提條件 財務是否通過試算平衡，包括科目和現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)，綜合本位幣平衡才能結束初始化 所有數(shù)據(jù)已經(jīng)錄入，并檢查、核對通過 賬套啟用后，所有初始化錄入的金額數(shù)據(jù)不可再更改 啟用賬套后，客戶端重新登錄 建議獨立保存初始化時的備份,練習,科目初始數(shù)據(jù) 應收

15、應付初始數(shù)據(jù)，傳遞到總賬,練習,固定資產類別 辦公設備 其他信息如右圖 固定資產初始數(shù)據(jù) 卡片信息 傳遞到總賬 平衡初始化數(shù)據(jù) 檢查初始化數(shù)據(jù) 啟用賬套,賬務處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化 日常賬務處理操作 編制會計報表,日常賬務處理操作,輸入記賬憑證 修改記賬憑證 查詢記賬憑證 審核憑證 記賬 查詢賬簿,日常賬務處理操作,憑證錄入 賬務處理-憑證錄入 操作項 憑證字 附件數(shù) 業(yè)務日期、制單日期 摘要 會計科目 借貸方發(fā)生額 保存憑證 正確性控制 憑證類型與編號 制單日期 會計科目與金額,賬務處理憑證錄入,多個快捷鍵方便錄入 F7(或鼠標雙擊)查看代碼；F8提示代碼(本界面)；F9漢字模糊查詢

16、SPACE更改借貸方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速刪除金額 F11計算器(關閉后自動回填金額)，F(xiàn)4新增；F12保存；SHIFT+F12復原；F6現(xiàn)金流量 F9：憑證錄入時，在科目欄錄入漢字，按F9可以模糊匹配與此漢字相關的明細科目 選項-預算控制-完成企業(yè)資金事前預測、事中控制、事后分析 多強度多維度控制，如:處理客戶的費用控制，借款等； 顯示最新余額預算額，如:實時看到往來賬戶的余額 賬簿連查(如付款時，查詢應付款明細) 兩種現(xiàn)金流量表的制作方式：憑證錄入指定，通過T型賬指定 模式憑證 憑證選項功能強大 初始化，憑證錄入同步進行 摘要支持指定對應會計科目；可以建立常用摘要庫,賬

17、務處理模式憑證,模式憑證 對于經(jīng)常重復發(fā)生的業(yè)務，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調入，提高工作效率。,賬務處理模式憑證,常用摘要 對于經(jīng)常用到的摘要，可以在軟件中定義，方便自動獲取 摘要欄-F7或”代碼“按鈕-新增 新增類別 新增明細（選擇已經(jīng)存在的類別）,憑證查詢,憑證錄入后，對憑證的修改、查詢、審核、沖銷等，都需要通過憑證查詢實現(xiàn) 查詢憑證是一項基本操作，只有符合查詢條件的憑證篩選出來后，才能執(zhí)行后續(xù)的動作 動作：賬務處理-憑證管理 標準篩選條件 自定義條件,憑證審核,按內部控制要求：審核人不能直接修改會計憑證 憑證錄入、審核不能為同一人 審核人對憑證有意見或異議，需要錄入人修

18、改后再審核,憑證匯總,按指定的條件進行匯總，自動生成憑證匯總表,憑證更正,按會計制度要求，已記賬憑證、已審核不允許直接刪除、修改 對已審核、已記賬憑證，針對不同的錯誤，采取編制補充憑證、或沖銷憑證的方法加以更正 補充憑證：操作同憑證錄入 沖銷憑證 通過憑證查詢，找到要處理的憑證 文件-沖銷 系統(tǒng)自動生成沖銷憑證 保存憑證,賬務處理賬簿與報表,賬簿及報表 1、支持在憑證未記賬的情況下查詢 2、支持跨期跨年查詢 3、支持科目或核算項目分級查詢 4、支持禁用科目查詢 5、進行數(shù)量查詢時，支持按計量單位的默認單位或科目默認單位進行查詢,賬務處理賬簿與報表,6、總賬可以聯(lián)查明細賬、明細賬可以聯(lián)查憑證,賬

19、務處理,7、多欄賬可以聯(lián)查明細賬、明細賬可以聯(lián)查憑證,練習,憑證制作：用戶蕭晨 1月16日，收到申銀公司的欠款10000元支票入招行賬戶。支票號碼100001，往來業(yè)務編號：YS001 1月8日，用現(xiàn)金支付水電費用1000元 1月31日，計提折舊 憑證審核：用戶Manager，審核所有憑證 憑證記賬 用戶蕭晨結轉本月?lián)p益，生成憑證，用戶Manager，審核所有憑證 憑證記賬 查詢總分類賬 查詢明細賬,賬務處理模塊基本操作,系統(tǒng)初始化 日常賬務處理操作 編制會計報表,編制會計報表,第一次使用 新建報表，根據(jù)實際內容命名報表 進行報表定義 報表格式定義 報表公式定義 設置報表參數(shù) 保存上述定義 系

20、統(tǒng)預設資產負債表、利潤表，但具體的報表格式、報表公式需要檢查更改后才能使用 報表使用 完成報表定義后，以后每期自動取數(shù)，快速生成 隨時可查詢、打印,編制會計報表,新建報表 報表與分析-自定義報表 新建 定義報表格式、定義報表取數(shù)公式 保存,編制會計報表,定義報表單元格格式 定義報表格式即定義報表樣式 風格、操作與Excel類似 設置表尺寸、畫表格線、調整行高列寬、設置字體、前景顏色、背景顏色、打印、單元格融合、顯示公式/數(shù)據(jù)等等 選擇需要設置格式的單元格-右鍵單元屬性 定義報表表頭、表尾格式 方法一：格式-表屬性 方法二：右鍵-表屬性,編制會計報表,定義報表公式 這是實現(xiàn)計算機自動生成報表的最

21、關鍵步驟 報表數(shù)據(jù)來源 從賬務系統(tǒng)取數(shù) 手工輸入 通過報表內計算或報表間的其他數(shù)據(jù)計算得來 公式構成 操作符：加、減、乘、除、括號等，可以直接錄入（英文、半角） 操作數(shù)： 常數(shù)、表格中的其他數(shù)據(jù)可以直接錄入； 系統(tǒng)定義的各種取數(shù)函數(shù)，最常用的是科目總賬數(shù)據(jù)取數(shù)函數(shù)：ACCT 公式定義的過程，可以通過軟件提供的公式向導引導，一步一步完成 公式向導：選中要設置的單元格-點擊公式欄上的Fx按鈕實現(xiàn) 保存公式定義,編制會計報表,報表查詢報表數(shù)據(jù)關系審核 完成前述報表設置后，可隨時查詢所需要的報表 如果報表內存在數(shù)據(jù)關系的審核檢查，則可通過 工具-報表自動檢查-設置審核條件，定義審核關系 審核條件和不滿

22、足審核條件時的提示信息 報表審核：工具-報表自動檢查-審核報表,編制會計報表,報表查詢報表數(shù)據(jù)查詢 設置查詢年度、期間信息 工具-公式取數(shù)參數(shù) 設置查詢年度、月份（期間），默認為0，表示當前的年度、月份 報表計算 數(shù)據(jù)-報表重算 或按F9,練習,報表編制 查詢資產負責表 查詢利潤 新建自定義報表 資金科目余額簡表 報表格式如下 報表計算 打印預覽,目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,應收/應付賬款核算模塊基本操作,系統(tǒng)功能 賒購、賒銷的收付款業(yè)務處

23、理 預收、預付款業(yè)務處理 其他收付款業(yè)務處理 建立往來單位檔案 應收，主要核算客戶 應付，主要核算供應商 核心要素：代碼、名稱 初始化數(shù)據(jù) 詳見賬務處理模塊基本操作中初始數(shù)據(jù)錄入相關內容,銷售發(fā)票、采購發(fā)票錄入,在銷售、采購業(yè)務中，發(fā)票是應收應儲日常核算的原始單據(jù)，這些單據(jù)形成應收應付業(yè)務單據(jù) 銷售發(fā)票錄入 銷售管理-銷售發(fā)票 采購發(fā)票錄入 采購管理采購發(fā)票,應收/應付賬款核算模塊基本操作,日常使用操作 單據(jù)錄入 銷售、采購業(yè)務發(fā)生后，通過銷售管理、采購管理分別錄入賒銷、賒購的發(fā)票 待實際進行收款或付款時，通過收款單或付款單，關聯(lián)對應的銷售、采購發(fā)票即可 路徑： 應收應付-收款單 應收應付-付

24、款單 以下以收款單為例 A：選擇需要收款的客戶 B：選擇收款類型：收款、預收款、收款退款 C：選擇收款幣別（應該與發(fā)票上的幣別相同） D：選擇源單,往來業(yè)務核銷,往來業(yè)務核銷，指在發(fā)生的往來業(yè)務關系中，每一筆收款針對的是哪一筆應收的，每一筆付款又是針對哪一筆應付的 形成往來對賬 形成賬齡分析 操作路徑 賬務處理-往來核銷,往來核銷,前提： 必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中這個選項，否則【往來核銷】這個功能不可用 包括了三個部分的內容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢 往來憑證必須過賬 可以按金額和數(shù)量進行核銷 支持部分核銷和內部沖銷 支持自動核銷和手工核銷 提供核銷日志 可以進行反核銷,往來對賬單,不進

25、行往來業(yè)務核銷業(yè)務處理時查詢往來對賬單 在沒有進行往來業(yè)務核銷時，往來對賬單的查詢同普通的核銷項目明細賬的查詢一樣。 進行往來業(yè)務核銷業(yè)務處理時查詢往來對賬單 在采用了核銷的方式，對往來對賬單的查詢可以按業(yè)務編號進行匯總，可以查詢出未核銷的資料。,賬齡分析表,選擇需要分析的項目類別 客戶 供應商 其他 設置賬齡區(qū)間 確定,應收應付賬款查詢,操作路徑 應收應付-應收賬款匯總表 應收應付-應收賬款匯總表 應收應付-應收賬款明細賬 應收應付-應收賬款明細賬,練習,收款練習 2010年1月6日銷售給申銀公司A商品200公斤，不含稅單價100，增值稅發(fā)票，賒銷，協(xié)議收款日期：2010-2-28 2010

26、年1月26日收回上述欠款 付款練習 2010年1月8日向中油公司采購A材料150公斤，不含稅單價70，增值稅發(fā)票，賒購 ，協(xié)議付款日期：2010-2-23 2010年1月23日支付上述欠款 往來業(yè)務核銷 將1月已經(jīng)收款的申銀公司100000元進行往來業(yè)務核銷 核銷日期：2010-01-16 賬表查詢 賬齡分析表 ，截止日期：2010-01-15 應收款匯總表 應付款匯總表 應收款明細表,目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,工資核算模塊基本操作,初始

27、設置 建立部門檔案 建立職員檔案 工資項目 工資計算公式 日常使用操作 工資數(shù)據(jù)錄入 所得稅計算 定義工資費用分配關系，月末完成費用分配 各種報表輸出,工資管理,一、基礎資料： 1、類別管理：開始使用工資系統(tǒng)的第一步 2、部門、職員和銀行：可以手工錄入也可以從總賬中引入 3、項目設置：可以新增、修改、刪除和排序 4、公式設置：可以設置多個方案；系統(tǒng)提供了條件語句和豐富的函數(shù)。,工資管理,設置類別 部門職員 可從總賬或其他類別引入(但不能引出到總賬) 可手工錄入(不能引出到總賬) 建立職員之前，必須先建立部門、職員類別 已經(jīng)發(fā)生業(yè)務的職員不能刪除，職員資料也不允許直接修改，必須通過變動處理處理

28、銀行 用于生成銀行代發(fā)文件 工資項目 邏輯、文本型的只能作為判斷條件時使用，不能參與計算 固定項目可復制到下期 變動項目不能復制到下期 公式 所有公式中涉及到小數(shù)計算或乘除計算的，都建議使用Roundx(計算關系,小數(shù)位數(shù)）的函數(shù)，如Roundx(基本工資*.01,2) 否則在工資報表、憑證生成等方面可能存在幾分錢的數(shù)據(jù)差異,工資管理,二、工資錄入 選擇對應的工資數(shù)據(jù)方案，錄入對應的工資數(shù)據(jù) 工資錄入界面分2種顏色： 黃色：固定項目或有計算公式的項目，不可錄入。 白色：需要手工錄入或引入數(shù)據(jù)。,工資管理,三、所得稅計算 1、所得項設置 2、稅率設置 3、所得稅設置 4、計算所得稅：在錄入了工資

29、數(shù)據(jù)，設置好所得稅后，系統(tǒng)會自動重新計算工資并計算所得稅。,個人所得稅處理,四、個人所得稅計算 1、工資管理-所得稅計算 2、點擊設置功能，再點擊退出 3、確認 4、保存,個人所得稅處理,五、所得稅扣繳 1、進入工資數(shù)據(jù)錄入的數(shù)據(jù)維護界面 2、點擊區(qū)選功能 3、選定工資項目中設置的用于扣稅的工資項目，如代扣稅 4、占擊所得稅功能，完成所得稅數(shù)據(jù),工資管理,六、工資費用分配 分配是工資管理系統(tǒng)與財務的數(shù)據(jù)接口 工資分配是以建立分配方案的形式實現(xiàn)的 工資分配方案中的部門、工資類別、工資項目這三個信息是一對組合，共同構成工資數(shù)據(jù)的分配關系 可利用此功能計提各種費用，如計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義

30、計提等業(yè)務；并能自動生成憑證到總賬,工資管理,七、職員變動 可以實現(xiàn)人員信息變動（包括部門間流動、職稱變動、職位異動等）和職員的禁用，并在變動當期生效。,工資管理,八、工資報表 1、系統(tǒng)提供了豐富的工資報表 2、提供套打功能（工資條、工資發(fā)放表、工資匯總表、工資統(tǒng)計表、職員臺賬表、工資職員臺賬匯總表、個人所得稅表）,練習,建立工資類別：全體員工，人民幣 從總賬引入部門、職員 設置職員類別 001普通員工 002-管理人員 設置工資項目 公式設計 公式名稱：全體員工 應發(fā)合計=基本工資+獎金+加班+獨補 醫(yī)療保險=roundx(基本工資*0.02,2) 養(yǎng)老保險=roundx(基本工資*0.05

31、,2) 扣款合計=病假+事假+代扣稅+醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險 實發(fā)合計=應發(fā)合計-扣款合計,練習,工資數(shù)據(jù) 新增職員 錄入工資數(shù)據(jù) 建立工資數(shù)據(jù)錄入方案：工資數(shù)據(jù) 選擇公式：全體員工 工資項目：如下表，再加：扣款合計，實發(fā)合計 保存,練習,所得稅設計 梯級稅率 稅率項目：應發(fā)工資 所得計算：應發(fā)工資 扣除：2000 所得稅處理 計算本月員工所得稅，保存 在工資錄入中，引入所得稅數(shù)據(jù) 保存,練習,工資費用分配 建立分配方案，如下圖 生成工資費用分配憑證 賬薄報表查詢 工資發(fā)放表 工資匯總表 工資條,目錄,一、會計電算化實務操作考試大綱 二、會計電算化基本核算流程 三、賬務處理模塊基本操作 四、應收/應付賬款核算模塊基本操作 五、工資核算模塊基本操作 六、固定資產核算模塊基本操作,固定資產核算模塊基本操作,初始設置 建立固定資產類別 存放地點 使用狀態(tài) 日常使用操作 資產增加 資產減少 資產變動 計提折舊 賬表查詢,固定資產核算模塊基本操作,一、基礎設置,固定資產核算模塊基本操作,二、固定資產卡片的新增,固定資產核算模塊基本操作,三、固定資產卡片的變動 調整卡片價值 調整卡片折舊 調整使用部門 調整卡片費用科目 包括所有對已經(jīng)存在的卡片進行的信息變更操作事項 如果涉及金額變化，則要求將變動記錄生成憑證