1、,企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬,Agenda,動態(tài)模擬的目的,課程簡介,“企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬”培訓(xùn)內(nèi)容源自戰(zhàn)地指揮的沙盤，沙盤就是通過實物模型，了解戰(zhàn)爭時的戰(zhàn)場全貌。而“企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬”培訓(xùn)就是通過沙盤這個載體，再現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營中的現(xiàn)金流量、產(chǎn)品庫存、生產(chǎn)設(shè)備、人員實力、銀行借貸等企業(yè)運營指標(biāo)。學(xué)員通過在實戰(zhàn)中扮演各種角色，連續(xù)從事幾年的企業(yè)經(jīng)營活動，挑戰(zhàn)企業(yè)經(jīng)營過程中各種問題，從而掌握企業(yè)戰(zhàn)略的制訂、企業(yè)經(jīng)營考慮的因素、企業(yè)核心競爭力形成的過程等一系列問題。,課程的基礎(chǔ)背景設(shè)定為一家已經(jīng)經(jīng)營若干年的生產(chǎn)型企業(yè)， 將參加訓(xùn)練的學(xué)員分成4-6組，每組6-8人，每組各代表不同的一個虛擬公司，在這個訓(xùn)練中，每個小組

2、的成員將分別擔(dān)任公司中的重要職位（CEO、CFO、 市場總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān) 等），每隊要親自經(jīng)營一家擁有1億資產(chǎn)的銷售良好，資金充裕企業(yè)，連續(xù)從事6至8個會計年度的經(jīng)營活動，從中要不斷面對同行競爭對手、產(chǎn)品老化、市場單一化等重大挑戰(zhàn)。具體經(jīng)營時，以 “籌碼”為“價值載體”和“價值標(biāo)記”，通過沙盤模擬體現(xiàn)企業(yè) 現(xiàn)金流量、產(chǎn)品庫存、生產(chǎn)設(shè)備、人員實力、銀行借貸等企業(yè)運營指標(biāo)。學(xué)員通過移動“籌碼”和其它道具來表現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營。,Agenda,動態(tài)模擬的目的,實戰(zhàn)演練的目的,透過實戰(zhàn)演練，洞悉企業(yè)成功的重要因素 企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營應(yīng)如何密切配合 提升企業(yè)的運營效率，以及創(chuàng)造價值的能力 衡量企業(yè)運營狀況的方法與指標(biāo)

3、 在企業(yè)的戰(zhàn)略與運營中不斷創(chuàng)新 ,做對的事情，把事做對,Agenda,動態(tài)模擬的目的,企業(yè)背景介紹,企業(yè)現(xiàn)狀： 本地企業(yè) 經(jīng)營狀況良好 產(chǎn)品技術(shù)含量低 原管理層在技術(shù)開發(fā)、市場開發(fā)方面保守,成本/單位,低自動化,高自動化,時間,數(shù)量,市場,區(qū)域,本地,國內(nèi),亞洲,國際,Beryl:綠寶石；Crystal:水晶；Ruby:紅寶石；Sapphire: 藍(lán)寶石,產(chǎn)品市場的需求預(yù)測,產(chǎn)品基本情況描述,Beryl,Crystal,銷售額,時間,Sapphire,ruby,Beryl:綠寶石；Crystal:水晶；Ruby:紅寶石；Sapphire: 藍(lán)寶石,Beryl: Crystal: Ruby Sa

4、pphire,角色介紹,公司的幾個角色： 總裁 CEO 戰(zhàn)略決策 財務(wù)總監(jiān) CFO 資金運作 銷售與市場總監(jiān) COO 市場與銷售 生產(chǎn)總監(jiān) CPO 采購、生產(chǎn) 研發(fā)總監(jiān) CTO ISO、產(chǎn)品 信息總監(jiān) CIO -企業(yè)信息化 課程開展中的注意事項： 1、角色互換 2、團隊協(xié)作 3、親自親為 4、誠信經(jīng)營,管理團隊,座位安排,財務(wù)總監(jiān),研發(fā)總監(jiān),生產(chǎn)總監(jiān),銷售總監(jiān),CEO,信息總監(jiān),財務(wù)區(qū),研發(fā)區(qū),生產(chǎn)區(qū),銷售區(qū),費用計提,Agenda,動態(tài)模擬的目的,企業(yè)運營的基本流程-管理一家企業(yè)就是管理資本周轉(zhuǎn),應(yīng)付帳款,應(yīng)收帳款,資產(chǎn)負(fù)債表,高利貸屬于短期負(fù)債,與上一年度相同,歷年利潤的累積,來源于損益表

5、,總資產(chǎn)=負(fù)債+權(quán)益,損益表,包括市場開發(fā)費、廣告費、行政管理費、產(chǎn)品研發(fā)費、生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)、設(shè)備維護(hù)、廠房租金、ISO認(rèn)證等,利息、貼現(xiàn)等費用,變賣設(shè)備、原材料等的收入；延期交貨等的罰金,贏利時，按當(dāng)年利潤的33%計算，下一年初交納; 當(dāng)企業(yè)彌補歷年虧損而贏利之后，所得稅的計算方法: (稅前利潤+(前五年凈利潤之和)33%,現(xiàn)金、應(yīng)收款與設(shè)備價值 現(xiàn)金24M 應(yīng)收款(現(xiàn)金) 14M 在制品(籌碼+現(xiàn)金) ：6M 生產(chǎn)線1(手工)： 生產(chǎn)線2(手工)： 生產(chǎn)線3(手工)： 生產(chǎn)線4(半自動)： 成品： (籌碼+現(xiàn)金) Beryl: 6M (籌碼和現(xiàn)金各3個放在倉庫) 原材料(籌碼) ：M1: 2M

6、 (2個) 原料訂單(籌碼) ：2個 擁有廠房A (籌碼) ，價值40M 機器和設(shè)備現(xiàn)有價值(現(xiàn)金) 12M 短期貸款(籌碼) ：3Q, 4Q 各13M,起始年狀態(tài),2Q, 3Q各7M,4Q,3Q,2Q,1Q,1Q,2Q,3Q,4Q,起始年的財務(wù)狀態(tài),損益表 單位：百萬,資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬,3,2,1,2,1,2,1,2,1,2,4,每年任務(wù)清單,現(xiàn)金收支明細(xì),實際模擬訓(xùn)練,損益表,資產(chǎn)負(fù)債表,單位：百萬,單位：百萬,起始年末的財務(wù)狀態(tài),Agenda,動態(tài)模擬的目的,運營規(guī)則介紹,1、訂單招標(biāo)板 2、訂單,第年,國內(nèi),年度,市場類別,Ruby,Sapphire,本地,區(qū)域,亞洲,國際,IS

7、O 9000,Beryl (Y1,本地) 加急! 44.3M=17M 帳期:現(xiàn)金 交貨:Q1,Beryl (Y1,本地) 44.3M=17M ISO9000 帳期:1Q 交貨:Q2,年度,市場類別,Beryl,Crystal,運營規(guī)則介紹,3、訂單爭取規(guī)則,市場開發(fā)完畢，才能競爭該市場的訂單 ISO開發(fā)完畢，才能拿ISO的訂單 產(chǎn)品研發(fā)交易規(guī)則： 產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)允許轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓金額=研發(fā)費用 擁有該產(chǎn)品的研發(fā)技術(shù)，才能競爭該產(chǎn)品的訂單 沒有該產(chǎn)品的研發(fā)技術(shù)，也可以建設(shè)生產(chǎn)線,國內(nèi),第一年,國內(nèi),年度,市場類別,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合計,本地,區(qū)域,亞洲,國際,I

8、SO 9000,Crystal,市場排行規(guī)則： 第一年按照競標(biāo)金額排定 第二年起，上一年度銷售量最大者先選該市場該產(chǎn)品的訂單 當(dāng)兩組本年市場投入相同時，根據(jù)上一年銷售量決定先后順序 當(dāng)兩組本年市場投入相同，上年銷量也相同，進(jìn)行競價 上一年在某個市場有投入，本年未投入，表示：以后將永遠(yuǎn)放棄該市場 投入1M，有獲取1個訂單的可能 投入3M，有獲取2個訂單的可能,運營規(guī)則介紹,4、訂單爭取規(guī)則,運營規(guī)則介紹,5、訂單交貨規(guī)則,普通訂單：按季度生產(chǎn)，按規(guī)定的交貨期交貨 加急訂單：一季度后交貨 無法按時交貨：每過一個季度，按訂單金額1/5罰款 交貨后，按訂單上的帳期放入應(yīng)收帳款對應(yīng)季度,Beryl (Y

9、1,本地) 44.3M=17M ISO9000 帳期:1Q 交貨:Q2,Beryl (Y1,本地) 加急! 44.3M=17M 帳期:現(xiàn)金 交貨:Q1,運營規(guī)則介紹,6、貸款規(guī)則,貸款總額(長期貸款短期貸款)=所有者權(quán)益2； 短期貸款：利息5%，到期還本+利息，最長4Q； 長期貸款：利息10%，每年度末支付利息，到期還款+利息，最長6Y； 高利貸：額度不限，利息20%，到期還本+利息，最長4Q； 長期貸款1千萬起貸；短期貸款2千萬起貸； 貼現(xiàn)：將應(yīng)收帳轉(zhuǎn)為現(xiàn)金，應(yīng)支付的費用，比例為1Q1:12， 2Q1:10,3Q1:8,4Q1:6 如：拿4Q14個貼現(xiàn)，2個要交給銀行，12個轉(zhuǎn)為現(xiàn)金,7、市

10、場開發(fā)規(guī)則,運營規(guī)則介紹,運營規(guī)則介紹,8、產(chǎn)品研發(fā)、ISO開發(fā)規(guī)則,運營規(guī)則介紹,9、產(chǎn)品結(jié)構(gòu),運營規(guī)則介紹,10、原材料采購規(guī)則 采購提前期：M1: 1Q, M2: 1Q，M3: 2Q, M4: 2Q 原材料變賣給銀行，按原值1/2處理 組之間可相互轉(zhuǎn)讓原材料,運營規(guī)則介紹,11、生產(chǎn)線建設(shè)、更改等規(guī)則,手工線先變賣給銀行，收入1M 領(lǐng)取自動線，將現(xiàn)金按安裝周期分期放在自動線上(1Q:4M, 2Q:4M) 安裝完成，將現(xiàn)金放入“設(shè)備價值” 生產(chǎn)線不允許相互買賣 生產(chǎn)線折舊：按年初余額的1/4取整 生產(chǎn)線在開始生產(chǎn)后，才計算折舊 有在制品不允許轉(zhuǎn)產(chǎn) 設(shè)備變賣，年末不考慮維護(hù)費,Ruby,Sapphire,運營規(guī)則介紹,12、廠房購買/租用規(guī)則,廠房出售，應(yīng)收帳款期4Q,廠房價值,運營規(guī)則介紹,13、產(chǎn)品加工費用等規(guī)則,Ruby 手工線,其它規(guī)則強調(diào),1、財務(wù)報表必須真實，做假賬發(fā)現(xiàn)一次罰款2M 2、必須按照規(guī)則運作，每一次違規(guī)，處以1M的罰款 3、貸款必須和銀行協(xié)商，不能私自貸款，或延長貸款期限，發(fā)現(xiàn)一次按違規(guī)金額的20%罰款。 4、必須按照操作順序進(jìn)行，不能私自修改順序，裁判監(jiān)督，不停勸阻者每次罰款1M。 5、原材料采購、成品擺放必須按照位置，不能混用，違規(guī)一次罰款1M。 6、每年度末提交報表，如果未按時提交，罰款